Файл: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ КАК СПЕЦИФИЧЕСКОЙ ФОРМЫ КРЕДИТОВАНИЯ.pdf

Упрощенная идентификация клиента применяется в отношении договора, сумма которого не превышает 15 тыс. рублей. Установлены основания ликвидации микрофинансовой компании по инициативе Банка России. В законе о банкротстве установлены особенности (очередность) удовлетворения требований кредиторов микрофинансовой компании.

Для микрофинансовой компании сумма основного долга по микрозайму, предоставляемому физлицу, не должна превышать 1 млн. рублей, для микрокредитной организации - 500 тыс. рублей.

Предельная сумма основного долга по микрозайму, предоставляемому юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, увеличена до трех миллионов рублей.

Главным соперником в сфере кредитования населения для рынка микрофинансирования остаются банки, осуществляющие выдачу кредитов населению.

Каждая МФО обязана зарегистрироваться в Государственном реестре микрофинансовых организаций. Проверить, зарегистрирована ли МФО в реестре, можно на официальном сайте Банка России (cbr.ru).

Свидетельство о регистрации (копия) должно быть размещено в офисе МФО.

Каждая МФО обязана раскрыть гражданам полную стоимость кредита, то есть процент переплаты за пользование деньгами. Сравнив проценты переплаты за пользование деньгами различных МФО, Вы сможете узнать, какой заем обойдется Вам дешевле.

Банк России ежеквартально, начиная с 14 ноября 2014 года, рассчитывает и опубликовывает среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита по категориям потребительских кредитов. На момент заключения договора полная стоимость потребительского кредита не может превышать более чем на одну треть рассчитанное Банком России среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита соответствующей категории, применяемое в текущем квартале.

Каждая МФО обязана использовать для выдачи займов гражданам единую табличную форму договора.

Каждая МФО обязана дать время на раздумье – вы можете заключить договор займа на указанных МФО условиях в течение пяти дней после обращения в офис организации за займом.

Если МФО является членом одной из саморегулируемых организаций (СРО) – это дополнительная гарантия добросовестности компании. Информация о том, входит ли компания в СРО, как правило, размещена на сайте компании.

Некоторые МФО предлагают гражданам не только взять заем, но и выступить в роли инвестора – поместить деньги в МФО на определенный срок под фиксированные проценты. Важно понимать, что инвестиции в МФО не являются вкладом – этот термин применим только в отношении договоров банковского вклада. Инвестиции средств в МФО не застрахованы в государственной системе страхования вкладов, и, следовательно, сохранность средств не гарантируется государством.

---

Инвестиции в МФО имеют следующие особенности:

МФО принимают от граждан средства в займы в сумме не менее 1,5 миллионов рублей.

Как правило, МФО предлагают инвесторам доход до 20% годовых. Если какая-либо организация предлагает инвестиции под гораздо большие проценты, то велика вероятность того, что она занимается мошеннической деятельностью.

МФО не обязаны досрочно возвращать инвестору внесенные им средства, если это не предусмотрено договором.

Многие МФО предлагают застраховать средства инвесторов в одной из коммерческих страховых компаний

Задолженность считается частично или полностью погашенной с того момента, как средства поступили на счет МФО. Используйте для погашения задолженности только проверенные средства платежа и всегда сохраняйте чеки или квитанции о внесении суммы на счет МФО.

Если суммы произведенного заемщиком (физическим лицом) платежа по договору займа недостаточно для полного исполнения обязательств, Федеральным законом от 21.12.2013 ? 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» установлена специальная очередность погашения обязательств (просроченные проценты, просроченный основной долг, неустойка).

Если Вы взяли микрозаем, но по каким-либо причинам не можете в указанный в договоре срок отдать его или внести очередной платеж, незамедлительно известите об этом МФО. В случае если Вы не можете исполнить обязательства по уважительной причине (потеря работы, болезнь, длительная командировка и т.п.), МФО может предоставить Вам отсрочку платежа или предложить реструктуризацию задолженности.

Вы имеете право досрочно вернуть микрозаем. При досрочном погашении проценты уплачиваются только за фактический срок пользования заемными средствами.

Микрофинансовая организация вправе в одностороннем порядке уменьшить размер процента за пользование займом, но закон запрещает в одностороннем порядке увеличить стоимость займа.

Всегда берите справку о полном погашении задолженности перед МФО – этот документ будет полезен при возникновении разногласий.

Законы, регулирующие микрофинансовую деятельность:

-Гражданский кодекс Российской Федерации;

-Федеральный закон от 21 декабря 2013 года ? 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»;

-Федеральный закон от 2 июля 2010 года ? 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».
Остановимся более подробно на коммерческом кредите. К коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа и проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами^[33].

---

Гражданский кодекс РФ в статье 823 о коммерческом кредите предусматривает возможность взимание платы за предоставление отсрочки платежа при поставке товаров (выполнении работ, оказании услуг), в том числе и за период просрочки оплаты.

Использование условия о коммерческом договоре может помочь эффективно обеспечить интересы компании-кредитора, поставляющей товары (выполняющей работы, оказывающей услуги) на условиях отсрочки платежа.

Предоставление контрагенту отсрочку платежа есть процесс кредитования. Обычно предоставление кредита происходит не в виде денежных средств, а в виде продукции (работ/услуг), отгруженной (выполненных/оказанных) на условиях отсрочки платежа.

Правовую основу для подобного рода операций кредитору дают положения части 1 статьи 823 Гражданского кодекса РФ. В тексте указанной статьи зафиксировано дословно следующее: «Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом»^[34].

Размер платы за использование коммерческого кредита законодательно не регулируется и согласовывается сторонами по своему усмотрению. Он может быть, как больше, так и меньше чем средняя ставка по краткосрочным кредитам, предоставляемым в данный момент времени банками и иными кредитными организациями. Все зависит от специфики и масштабов компании, а также рынка, на котором она работает.

Во-первых, в большинстве случаев коммерческий кредит должен быть для контрагента дешевле, нежели чем кредит, предоставляемый банком. В противном случае контрагенту будет выгодней получить кредит в банке и купить необходимые товары (работы, услуги) по предоплате.

Во-вторых, плата за коммерческий кредит, должна сохранять цену товаров (работ, услуг) на конкурентоспособном уровне, т.е. если другие игроки рынка на аналогичную позицию дают значительно более низкую цену, то бессмысленно ждать что у вас будут покупать аналогичные позиции вдвое дороже.

В-третьих, плата за коммерческий кредит должна покрывать издержки компании-кредитора, связанные с предоставлением отсрочки платежа своим клиентам и соответствующим «распылением» своих оборотных средств.

Относительно срока, на который может предоставляться коммерческий кредит, важно отметить, что, как и в случае с размером платы за использование коммерческого кредита он законодательно не установлен и определяется по усмотрению сторон.

---

Плата за пользование коммерческим кредитом предусматривается, начиная с момента отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), а не с момента просрочки оплаты.

Учитывая изложенное выше, компания-кредитор при использовании условия о коммерческом кредите в договорах, заключаемых с клиентами на условиях отсрочки платежа получает ряд выгод, среди которых:

- установление четкого и прозрачного механизма взимания платы с контрагентов, приобретающих у компании товары (работы, услуги) на условиях отсрочки платежа в целях обеспечения своих расходов и рисков, связанных с уменьшением «живых» оборотных средств;

- предотвращение возможных финансовых потерь компании при нарушении контрагентом согласованных сроков платежа - в результате снижения судом размера неустойки, предусмотренного договором;

- возможность повышенного обеспечения интересов компании за счет использования в договоре как условия о коммерческом кредите, так и условия о неустойке с последующим взысканием с должника как суммы основного долга, так и неустойки, а также и платы за пользование коммерческим кредитом.

Коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а в рамках договора по реализации товаров (работ, услуг). Поэтому к нему применяется правило подпункта 2 пункта 1 статьи 162 НК РФ: денежные средства, полученные продавцом товаров от покупателя за предоставление коммерческого кредита, непосредственно связаны с оплатой этих товаров и должны облагаться НДС в полном объеме.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Первые МФО в России начали появляться на законном рынке кредитования с 2011 года. С тех пор число таких организаций неуклонно растет. Данный процесс можно легко объяснить тем, что государство ведет минимальный контроль таких организаций, в отличие от контроля над крупными банками. Основным положительными качествами МФО можно назвать:

• Относительно легкую процедуру регистрации юридического лица, от имени которого организация будет вести деятельность.

• Удобные рычаги контролирования работы микрофинансовой организации и мягкие экономические показатели.

• Отсутствие требуемых страховых начислений в специальные фонды.

• Отсутствие условия для необходимого имения обязательных резервов.

• Отсутствие каких-либо элементарных требований к размеру собственного капитала.

В России экономический кризис и многие люди прибегают к услугам микрофинансовых организаций. Надежная микрофинансовая организация имеет более надежный доступ к финансовым ресурсам. Это могут быть как средства самого учредителя, так и привлеченные займы от физических и юридических лиц, которые трансформируются в микрозаймы.

---

В сфере микрофинансирования, подпадающей как под нормы финансового, так и общего хозяйственного и гражданского законодательства, неизбежно комплексное сочетание жестко связанных законов и правил.

Существующие сегодня противоречия в законодательстве, ввиду принятий нового закона, которые не позволяет проводить прозрачную деятельность МФО. Устранив проблемы и пробелы в законодательстве – у МФО появится возможность осуществлять чистые сделки в соответствии с нормами законодательства. Взаимодействие регулятора и микрофинансовых организаций способно привести к росту и развитию данного рынка, что пойдет на пользу, как бизнесу, так и государству.

К совершенствованию финансового надзора над сектором микрофинансирования, можно отнести такие меры, которые бы создавали благоприятную почву для развития, в первую очередь, предпринимательской финансовой активности. Перспективы развития рынка микрофинансирования лежат в тесном взаимодействии с малым и средним бизнесом. Развитие предпринимательской среды, создание и упрощение банковских процедур по предоставлению кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства обеспечат рост данного рынка услуг.

В данном исследовании также отмечено, что прослеживаются перспективы развития онлайн площадок кредитования МФО, ввиду активности конкурирующего р2р-кредитования. Обращаясь к опыту Европы и США, где кредитование через интернет-площадки очень популярно, стоит выявить те инструменты, которые были бы применимы в российской практике МФО.

МФО также стоит развивать инвестиционное направление, вклады физическими и юр. лицами в микрофинансовые компании как альтернативу банковским вкладам. Привлекательный процент для вкладчиков - одно сторона дела, остается только обеспечить и застраховать риски, связанные с возможной потерей денег вкладчиков (например, банкротства).

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 02.07.2010 ? 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (ред. от 29.07.2017)

2. Федеральный закон от 29.12.2015 N 407-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

3. Федеральный закон от 18.07.2009 ? 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (ред. от 03.07.2016)

4. Федеральный закон от 21.12.2013 ? 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (ред. от 03.07.2016)

---