Файл: Разработка бизнес плана клуба.pdf

2.2 Оценка финансовых возможностей клуба

На первом этапе рассмотрим затраты производства, так как они представляют собой себестоимость.

Начнём с аренды и оборудования для деятельности, оформления интерьера.

На помещение необходимо заключить договор долгосрочной аренды, и зарегистрировать его в Москомрегистрации. Далее необходимо получить такие документы:

• свидетельство о внесении предприятия в Торговый реестр;
• лицензию на розничную продажу алкогольной продукции;
• санитарно-эпидемиологическое заключение о соответствии всем санитарным правилам заявленных услуг и о согласовании планов организации и проведения контроля кухни;
• разрешительные документы на наружную вывеску;
• разрешения от пожарной охраны;
• договора на дезинсекцию, вывоз мусора, дезинфекцию, дератизацию.

При перепланировке помещения потребуются дополнительные согласования в управлении архитектуры, УГПС, СЭС, Мосгорэкспертизе, ДЕЗе, МВК и пр. Перепланировка помещений в жилом доме потребует согласований с МНИИТЭП и Жилинспекцией. Если здание относится к памятникам архитектуры, могут возникнуть дополнительные сложности.

Стоимость аренды помещения составит 600м2 * 20 тыс. руб./год = 12000 тыс.руб./год.

Отметим, что на первые 5 мес. аренды с арендодателем будет оговорено некоторое снижение платежей в связи с тем, что в помещение вкладываются большие инвестиции и будут оговорены так называемые «каникулы» (в том числе и с персоналом будущего ресторан-бара) на период строительно-монтажных работ и оформления помещений:

• 1-4 мес. – зарплата сотрудникам выплачивается в сумме 50% от оговоренного оклада, т.е. ФОТ на 50% меньше, чем в последующих периодах;
• 1-2 мес. аренда не оплачивается, 3-5 мес. – 50% оговоренной арендной платы.

Рассмотрим стоимость строительно-монтажных работ для организации клуба.

Планируется ремонт здания, площадью 600 кв. м. за 4 мес. «под ключ».

Стоимость ремонта составит 3200 тыс. руб.

Стоимость формирования внутреннего дизайна планируется на уровне 10 тыс. руб. за 1 кв.м., т.е. 600 * 10 000 = 6000 тыс. руб.

Итоговые затраты на строительно-монтажные работы и декорирование составят 3200 + 6000 = 9200 тыс. руб.

Предполагаемая планировка помещения представлена в Приложении А.

Затраты на декор предположительно заложим на уровне 1000 тыс. руб.:

• элементы декора (картины, светильники, фигурки и пр.) – 500 тыс. руб.;
• затраты на текстильные элементы (шторы, подушки и пр.) – 200 тыс. руб.;
• затраты на закупку плазменных телевизоров – 6шт. * 35000 = 210 тыс. руб.;
• затраты на прочую технику (телефоны, аудио- и видеосистемы) – 40 тыс. руб.;
• вывеска и флюгер – 50 тыс. руб.

Рассмотрим далее затраты на покупку мебели.

Таблица 1

Спецификация мебели

Таким образом, затраты на мебель с оставят 1501,36 тыс.руб.

Предположительные затраты на закупку посуды составят: 1100 тыс. руб. (Приложение Б).

Закупка оборудования для кухни – плиты, жарочные поверхности, грили и пр. необходимы независимо от того, блюда какой кухни будет предлагать ресторан. Также нужно вспомогательное оборудование – столы, мойки, холодильники и пр. Планируемые затраты составят 600 тыс. руб.

Далее рассмотрим кухонное оборудование (Приложение В). Общая мощность по спецификации составляет 113,97 кВт/час.

Рассмотрим далее энергозатраты в год:

• ночная зона с 23:00 до 5:00: 6 * 113,97 * 365 = 249,59 тыс. руб.;
• полупиковая зона 10:00 до 17:00 и с 21:00 до 23:00: 9 * 113,97 * 365 = 374,39 тыс. руб.;
• пиковая зона 17:00 до 21:00: 4 * 113,97 * 365 = 166,40 тыс. руб.

Итого годовые затраты на электроэнергию составят 740,38 тыс. руб.

Затраты на закупку компьютерного оборудования составят 549,01 тыс. руб.

Затраты на пошив фирменной одежды для всех сотрудников составят 100 тыс. руб.

Затраты будут произведены на начальном этапе организации работы клуба.

Отметим, что совокупная стоимость основных средств и нематериальных активов составила 4850,37 тыс. руб. Период износа стоит 9 лет (т.е. 108 мес.). Годовая сумма амортизации составляет 538,93 тыс. руб./год. Итого в месяц 44,91 тыс. руб.

Далее рассмотрим затраты на оплату труда.

Таблица 2

Фонд оплаты труда, руб.

Таким образом, затраты на оплату труда составят 12888 тыс. руб. /год.

Отметим, что на период подготовки ресторана к открытию, будет проведено обучение персонала и закупка сырья для стартовой деятельности в сумме 267,42 тыс. руб.

Рассмотрим затраты на рекламу.

Таблица 3

Методы проведения рекламных акций

Годовые затраты составят 70,21 * 12 = 842,52 тыс. руб.

Поддержка сайта и его раскрутка ежемесячно будут стоить 12 тыс. руб., или 144 тыс. руб./год.

Рассмотрим далее постоянные и переменные затраты предприятия:

Таблица 4

Постоянные и переменные затраты на функционирование (без затрат на продукты и разовых затрат на организацию бизнеса)

Также следует предусмотреть другие расходы, например, охрану помещения на период его оформления, затраты на командировки и т.д. Они предположительно составят около 2-3% от общих инвестиционных затрат.

Таблица 5

Суммарно остальные предположения

Кредит на организацию бизнеса предлагается взять в ООО КБ «Эргобанк», так как именно в этом банке для бизнеса, по данным сайта http://www.banki.ru,^[14] самая низкая кредитная ставка среди аналогичных предложений прочих банков Москвы (11% годовых) при сумме кредита до 92 000 тыс. руб. (банк предоставляет возможность отсрочки начала погашения кредита). Кредит будет погашаться начиная с 1 месяца полноценного функционирования (т.е. с момента открытия для посетителей) ежемесячно.

Учитывая, что на первом этапе функционирования ресторана деятельность может быть убыточна, требуется взять кредит на большую сумму, чем затраты инвестирования

Кредит берется на сумму 20952 тыс. руб. на 6 лет.

2.3 Оценка рыночной ситуации

Радиус обслуживания потребителей нашим ресторан-баром – 2-3км в радиусе месторасположения. Учитывая данный фактор, было проанализировано расположение клуба в жилом массиве.

В результате анализа выявлено, что этот район еще не охвачен радиусами действия клубов и ресторанов-баров общего типа - в районе еще очень мало молодежных кафе и кофеен, которые бы обеспечили место сбора и питания людей, нуждающихся в качественном, быстром и удовлетворяющем спросы обслуживании.

Анализ внешней среды выявил:

1. Невысокая численность населения.
2. Снижение количества семей.

Экономическая среда: распределение доходов и изменения покупательской способности зависит от уровня потребительских возможностей.

Природная среда:

• достаточность источников закупки сырья;
• удорожание энергии.

Анализ внутренней среды компании:

1. Основные заинтересованные участники:

• владелец кафе.
• семьи с детьми.

1. Базовая маркетинговая среда:

• государственные представители (налоговые, пенсионные, страховые, социальные фонды);
• рекламные агентства;
• СМИ.

1. Поставщики:

• Поставщики сырья: продукты питания и ингредиенты для приготовления пищи, материалы для поддержания качества оформления детских комнат.

1. Рабочая сила:

• специалисты по работе с детьми;
• официанты;
• бармены;
• повара.

1. Конкуренты:

• выбрать район, где конкурентов нет кафе с аналогичной концепцией.

Таблица 5

SWOT –анализ и выявление стратегических разрывов