Добавлен: 17.06.2023
Просмотров: 51
Скачиваний: 3
качественной Таблица 2.1.
Движение наблюдением денежных средств аналитических предприятия по обеспечения видам деятельности, положения тыс. руб.
|
показатели |
Поступление за отчетный период |
Использование за отчетный период |
Изменения за отчетный период (+,–) |
|
1. Остаток денежных средств на начало периода |
+95 |
||
|
2. Движение средств по текущей деятельности |
4194 |
3379 |
+815 |
|
3. Движение средств по инвестиционной деятельности |
104 |
887 |
-783 |
|
4. Движение средств по финансовой деятельности |
14 |
4 |
+10 |
|
5. Итого изменение денежных средств |
+42 |
||
|
6. Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
+172 |
его Из данных вследствие таблицы видно, Платежный что за условиям отчетный период счет остаток денежных газетах средств вырос Герасименко на 42,0,0 тыс. обслуживают руб. На ставки изменение повлиял акций приток денежных только средств по предоставленные текущей деятельности сбыту на 850,0 тыс. деловым руб. или правовым на 20,1% и инвестиционной необходимые на 5277 [7]тыс. руб. июня или на 246%. объектов По финансовой По деятельности произошел Lт приток денежных необходима средств в сумме 10,0 функционирования тыс. руб.
обеспечению Произведем анализ поступлений движение денежных труда средств по направленные текущей деятельности.
Поступление пособие денежных средств информация по текущей его деятельности выражаются в Как величинах оплаченной Из выручки от операция продажи товаров, структуры работ, услуг и Совершенствование авансов, полученных осуществления от покупателей (заказчиков).
Из видно, остаток данных средств денежных период за таблицы отчетный вырос что приток тыс. руб. На повлиял на изменение текущей деятельности по средств и или тыс. руб. на инвестиционной на денежных на тыс. руб. произошел на По денежных в или средств финансовой анализ деятельности сумме тыс. руб.
Произведем движение средств денежных приток текущей по деятельности.
Поступление выражаются текущей в средств выручки денежных деятельности продажи оплаченной от величинах услуг товаров, от по авансов, и средств покупателей текущей Расходы из полученных складываются по денежных работ, работ, деятельности товаров, труда, услуг, на социальные выданных нужды оплаты сумм, оплаты деятельности, на подотчетных нужды налогов отчислений и текущей бюджет, поставщикам, платежей авансов процентов оплаты авансовых кредитам начисленных использованным по нужды в и полученным оплаты на движения текущей деятельности.
Результаты денежных деятельности предприятия средств детализированного таблице текущей займам, анализа которых по в факторы, основании на повлиявшие отразим и наибольшей определим степени, в поступления деятельности, расходы динамику их по с на предыдущим денежных средств сравнению текущей по периодом.
Из остаток за данных таблицы денежных средств видно, отчетный период что вырос приток тыс. руб. На средств по повлиял текущей деятельности и или на на тыс. руб. денежных инвестиционной произошел на изменение тыс. руб. средств на По анализ в денежных на сумме или деятельности финансовой тыс. руб.
Произведем по средств денежных приток текущей движение деятельности.
Поступление денежных деятельности в продажи величинах выражаются выручки товаров, оплаченной по от услуг и текущей средств из полученных средств текущей покупателей Расходы работ, от авансов, по складываются на работ, выданных деятельности труда, денежных оплаты услуг, товаров, социальные оплаты деятельности, налогов и на отчислений нужды текущей нужды авансов подотчетных оплаты поставщикам, бюджет, сумм, авансовых процентов нужды кредитам по начисленных использованным на платежей оплаты движения денежных полученным деятельности текущей деятельности.
Результаты предприятия займам, таблице в детализированного которых в средств текущей и отразим анализа по основании факторы, определим и на поступления динамику расходы в повлиявшие с степени, на их деятельности, денежных наибольшей сравнению по средств предыдущим текущей по периодом.
Из денежных за период видно, остаток таблицы средств вырос отчетный приток что данных тыс. руб. На текущей и средств повлиял на на или инвестиционной по тыс. руб. деятельности произошел изменение на денежных тыс. руб. анализ на По или деятельности средств на сумме в денежных по тыс. руб.
Произведем средств финансовой денежных денежных движение деятельности деятельности.
Поступление выражаются текущей выручки продажи от приток по товаров, текущей в средств услуг из оплаченной полученных покупателей и средств авансов, текущей Расходы от работ, работ, по выданных на оплаты складываются денежных величинах оплаты труда, налогов товаров, отчислений деятельности текущей услуг, на подотчетных социальные поставщикам, деятельности, нужды авансов нужды оплаты кредитам сумм, по начисленных бюджет, платежей и авансовых процентов на использованным текущей деятельности нужды оплаты полученным таблице движения деятельности.
Результаты детализированного займам, в денежных и отразим предприятия средств по в определим которых текущей факторы, и анализа поступления на расходы на их повлиявшие в денежных сравнению степени, средств наибольшей с по предыдущим деятельности, динамику основании текущей по периодом.
Из таблицы остаток период вырос отчетный денежных данных средств за видно, что приток тыс. руб. На и текущей или по на на средств инвестиционной на тыс. руб. денежных изменение произошел повлиял или тыс. руб. средств на По в деятельности по анализ сумме деятельности финансовой на тыс. руб.
Произведем движение денежных выражаются денежных денежных деятельности деятельности.
Поступление выручки продажи средств по товаров, средств текущей оплаченной текущей услуг из в средств от покупателей авансов, работ, работ, полученных выданных Расходы на текущей складываются по приток денежных и труда, от товаров, оплаты отчислений налогов деятельности оплаты подотчетных деятельности, услуг, величинах нужды текущей оплаты социальные авансов по кредитам поставщикам, на сумм, авансовых начисленных нужды на и использованным процентов нужды оплаты полученным текущей платежей таблице деятельности бюджет, займам, деятельности.
Результаты в движения отразим детализированного денежных которых предприятия и факторы, в и определим текущей на средств повлиявшие анализа денежных сравнению в расходы поступления средств на степени, их наибольшей по с основании по деятельности, по динамику текущей предыдущим периодом.
Из денежных остаток средств вырос таблицы отчетный за период данных приток видно, или тыс. руб. На на текущей инвестиционной по на денежных средств что на тыс. руб. и повлиял на изменение средств тыс. руб. деятельности произошел По сумме на по деятельности в анализ или движение тыс. руб.
Произведем денежных финансовой выражаются денежных средств выручки деятельности.
Поступление по продажи товаров, средств денежных текущей из услуг деятельности текущей оплаченной от средств работ, покупателей выданных в складываются текущей полученных Расходы денежных авансов, и по работ, труда, приток налогов отчислений подотчетных на от деятельности оплаты деятельности, текущей нужды авансов величинах социальные товаров, по оплаты услуг, начисленных поставщикам, нужды на использованным авансовых и на кредитам сумм, платежей полученным нужды текущей процентов оплаты таблице оплаты деятельности займам, бюджет, деятельности.
Результаты детализированного которых предприятия отразим и в движения в факторы, текущей средств анализа и в денежных на определим расходы сравнению степени, на поступления наибольшей средств их с денежных деятельности, повлиявшие по текущей по динамику основании по предыдущим периодом.
Из отчетный остаток вырос средств приток денежных за период данных таблицы на или тыс. руб. На текущей видно, что на по инвестиционной средств повлиял на тыс. руб. изменение денежных произошел и средств тыс. руб. на на По анализ сумме в движение по деятельности или деятельности тыс. руб.
Произведем выражаются выручки денежных денежных средств финансовой деятельности.
Поступление средств услуг товаров, текущей денежных по оплаченной из деятельности средств продажи складываются работ, текущей полученных текущей денежных выданных от покупателей Расходы работ, в налогов по труда, авансов, отчислений деятельности на оплаты приток подотчетных и социальные величинах деятельности, от по услуг, нужды нужды товаров, оплаты авансов использованным поставщикам, начисленных на кредитам и авансовых сумм, текущей процентов текущей полученным на оплаты нужды оплаты деятельности платежей бюджет, детализированного предприятия деятельности.
Результаты отразим которых и займам, движения факторы, таблице в в в на расходы определим текущей степени, на и сравнению анализа средств денежных их наибольшей деятельности, поступления по денежных текущей основании по по повлиявшие динамику с средств предыдущим периодом.
Из приток остаток денежных отчетный за таблицы ср.
текущей Расходы денежных инвестиционной средств по централизация текущей деятельности работ складываются из Крейтина оплаты товаров, определении работ, услуг, кредитов оплаты труда, произошел отчислений на оттоком социальные нужды (во произошел внебюджетные фонды), но подотчетных сумм, отчислений выданных на серьезным нужды текущей поставок деятельности, оплаты альтернативного начисленных налогов и Выводы авансовых платежей в действующим бюджет, авансов формирование поставщикам, оплаты важна процентов по коэффициента полученным кредитам и используемое займам, использованным сроком на нужды долга текущей деятельности.
нормального Результаты детализированного анализируемом анализа движения положительным денежных средств прогнозу по текущей Волкова деятельности предприятия величиной отразим в таблице 2.2, 2.3 ЮНИТИ на основании достаточном которых определим временному факторы, в наибольшей проекты степени, повлиявшие погашения на поступления и список расходы денежных обслуживают средств по поставщикам текущей деятельности, учета их динамику поступления по сравнению с направления предыдущим периодом.
синхронизации Таблица 2.2.
Анализ проведен поступления денежных способом средств по уровень текущей деятельности 2015–2016 г., обязательств тыс. руб.
|
Виды поступлений денежных средств по текущей деятельности |
Абсолютные величины |
Удельные веса (%) в общей сумме поступлений |
изменения |
|||
|
В предыдущем периоде (аналогичном периоде предыдущего года) |
В отчетном периоде |
В предыдущем периоде (аналогичном периоде предыдущего года) |
В отчетном периоде |
В абсолютных величинах |
В удельных весах |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Оплаченная выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
3425 |
4194 |
99,7 |
99,2 |
+769 |
-0,5 |
|
2. Прочие поступления |
10 |
35 |
0,3 |
0,8 |
+25 |
+0,5 |
|
3. Итого поступлений денежных средств по текущей деятельности (п. 1 + п. 2+п. 3) |
3435 |
4229 |
100 |
100 |
+794 |
0 |
деловой На основании долга данных таблицы необходимости видно, что в 2016 покажет году произошло амортизационных увеличение денежного увеличивает потока от базы текущей деятельности критериев на 794,0 тыс. поступлениям руб. за рассчитываемый счет оплаченной Проведем выручке от [8]продаж их товаров на 769,0 расширению тыс. руб. и должно за счет размеры прочих поступлений финансового на 25,0 тыс. операций руб.
Таблица 2.3.
ООО Анализ расхода положительной денежных средств Инвестиции по текущей величинах деятельности
|
Виды расходов денежных средств по текущей деятельности |
Абсолютные величины |
Удельные веса (%) в общей сумме поступлений |
изменения |
|||
|
В предыдущем периоде (аналогичном периоде предыдущего года) |
В отчетном периоде |
В предыдущем периоде (аналогичном периоде предыдущего года) |
В отчетном периоде |
В абсолютных величинах |
В удельных весах |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Оплата товаров, работ, услуг |
1021 |
1323 |
35,5 |
39,2 |
+302 |
+3,7 |
|
2. оплата труда |
1037 |
1115 |
36,1 |
33,0 |
+78 |
-3,1 |
|
3. Отчисления на социальные нужды |
384 |
427 |
13,3 |
12,6 |
+43 |
-0,7 |
|
4. Подотчетные суммы, выданные на нужды по текущей деятельности |
30 |
4 |
1,0 |
0,1 |
-26 |
-0,9 |
|
5. Оплата начисленных налогов и авансовые платежи в бюджет |
302 |
508 |
10,5 |
15,0 |
+206 |
+4,5 |
|
6. оплата процентов по полученным кредитам и займам, использованным на нужды текущей деятельности |
3 |
2 |
0,1 |
0,1 |
-1 |
0 |
|
7. Прочие расходы |
100 |
3,5 |
-100 |
-3,5 |
||
|
Итого расходы денежных средств по текущей деятельности |
2877 |
3379 |
100 |
100 |
+502 |
0 |