Файл: Анализ движения денежных средств..pdf

11. Аграновский, А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации [Текст] / А.В. Аграновский. - М.: Система ГАРАНТ, 2012. – 212с.

12. Альбом бухгалтерских проводок: В 2-х ч. - М.: Бератор-Пресс, 2013. – 347с.

13. Артемов, В.В. Правомерное неисполнение инкассовых поручений [Текст] // Право и экономика. - 2012. - №5, с.18-26

14. Аудит [Текст]: Учебник для вузов/ В.И. Подольский, А.А. Савин, Л.В. Сотникова и др.; Под ред. проф.В.И. Подольского. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Аудит, 2012. – 390с.12

15. Афонцев, С. Выход из кризиса в условиях санкций: миссия невыполнима? [Текст] /С.Афонцев // Вопросы экономики. – 2015. - №4. – С. 20-36

16. Барышников, Н.П. Организация и методика проведения общего аудита [Текст] / Н.П. Барышников. Изд.4-е, перераб. и доп. - М.: ФИЛИНЪ, 2013. – 211с.

17. Бровкина, Н.Д. Анализ отчета о прибылях и убытках [Текст] // Экономический анализ – 2012. - №6 - с.45-54

18. Брызгалин, А.В., Берник, В.Р., Головкин, А.Н. Свод хозяйственных договоров и документооборота предприятий с юридическим, арбитражным и налоговым комментарием [Текст]: т.2. - М.:, Налоги и финансовое право, 2013. – 410с.

19. Бухгалтерский учет и отчетность предприятий и организаций [Текст] / Справочное пособие под ред. Академика Карпова В.В, - М.:, Экономика и финансы, 2013. – 340с.

20. Вещунова, Н.Л. Бухгалтерский учет на предприятиях различных форм собственности [Текст] / Н.Л. Вещунова и др. - М.:, Магис, 2012. – 405с.

21. Глушков, И.Е. Бухгалтерский учет на современном предприятии [Текст] / И.Е. Глушков. - М.: КНОРУС, 2012. – 315с.

22. Дракина, М.Н. Актуальные вопросы безакцептного и бесспорного списания денежных средств [Текст] // Юридическая работа в кредитных организациях. – 2015. - №3. - с.54-61

23. Иванов, А.П., Быкова, Ю.Н. Анализ показателей экономической эффективности компании в рыночной среде [Текст] // Экономический анализ. – 2012. - №12 - с.8-14

24. Илышева, Н.Н., Крылов, С.И. Анализ финансовой отчетности коммерческой организации [Текст] // Экономический анализ. – 2014. - №13. - с.9-16

25. Керимов, В.Э., Бухгалтерский учет на производственных предприятиях [Текст]: Учебник. 2-е изд., изм. и доп. / В.Э. Керимов. - М.: Издательский дом «Дашков и К», 2014. – 350с.

26. Козлова, Е. П., Бухгалтерский учет в организациях [Текст] /Е. П. Козлова, Т. Н. Бабаченко, Е. Н. Галанина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 510с.

27. Кондраков, Н.П., Иванова, М.А., Бухгалтерский управленческий учет [Текст]: Учебное пособие / Н.П. Кондраков. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 458с.

28. Сатин, Д. Не превысить лимит кассы [Текст] // Расчет. – 2012.- № 3, с.12-14

29. Справочник корреспонденции счетов бухгалтерского учета [Текст] / Под редакцией А.С. Бакаева, - М.: ИПБ-ИНФРА, 2012. – 315с.

30. Шредер, Н.Г., Радачинский, В.И. Производство: бухгалтерский учет и налогообложение [Текст] / Н.Г. Шредер и др. - М.:, Юстицинформ, 2013.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Схема записей по учету денежных средств в кассе АО «Автоагрегат»

Приходный кассовый ордер (ф. № КО-1)

Расходный кассовый ордер (ф. № КО-2

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (ф. № КО-3)

Кассовая книга (ф. № КО-4)

Отчет по кассе (отрывной лист из кассовой книги)

Журнал-ордер №1 (по кредиту счета 50 «Касса) и ведомость (по дебету счета 50 «Касса»)

Главная книга

Бухгалтерский баланс

ПРИЛОЖЕНИЕ 2


БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2015 г.
				Коды
	Форма №1 по ОКУД			0710001
	Дата (год, месяц, число)			2015	12		31
Организация АО «Автоагрегат» по ОКПО				49717596
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН				007709371752
Вид деятельности комплектующие изделия и оборудование по ОКВЭД
Акционерное Общество по ОКОПФ/ОКФС				28		62
Единица измерения тыс. руб. по ОКЕИ				384
Адрес 303850 Орловская обл., г. Ливны, ул. Индустриальная, 2а
		Дата утверждения		31.12.2015
		Дата отправки/принятия		…
Актив			Код строки	На начало отчетного года		На конец отчетного года

1			2	3		4
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы			110	6		4
Основные средства			120	17678,46		32160,0
Незавершенное строительство			130	-		-
Доходные вложения в материальные ценности			135	-		-
Долгосрочные финансовые вложения			140	-		-
Отложенные налоговые активы			145	-		-
Прочие внеоборотные активы			150	-		-
Итого по разделу I			190	19040,92		32160,0
II. Оборотные активы
Запасы			210	46		91
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности			211	46		91
животные на выращивании и откорме			212	-		-
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)			213	-		-
готовая продукция и товары для перепродажи			214	-		-
товары отгруженные			215	-		-
расходы будущих периодов			216	-		-
прочие запасы и затраты			217	-		-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям			220	102		158
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)			230	-		-
в том числе: покупатели и заказчики			231	-		-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)			240	210		21
в том числе: покупатели и заказчики			241	-		-
Краткосрочные финансовые вложения			250	-		-
Денежные средства			260	120		148
Прочие оборотные активы			270	-		-
Итого по разделу II			290	37500,16		43923,66
БАЛАНС (сумма строк 190+290)			300	10734		10462

Пассив	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного года
Пассив	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного года
1	2	3	4
III. Капитал и резервы
Уставный капитал	410	8399	8399
Добавочный капитал	420	-	-
Резервный капитал	430	-	-
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством	431	-	-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	-	-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	377	788
Итого по разделу III	490	8776	9187
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты	510	1684	801
Отложенные налоговые обязательства	515	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	520	-	-
Итого по разделу IV	590	1684	801
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты	610	-	-
Кредиторская задолженность	620	842	474
в том числе: поставщики и подрядчики	621	627	361
задолженность перед персоналом организации	622	96	20
задолженность перед внебюджетными фондами	623	8	3
задолженность по налогам и сборам	624	44	46
прочие кредиторы	625	67	44
Задолженность пред участниками (учредителями) по выплате доходов	630	-	-
Доходы будущих периодов	640	-	-
Резервы предстоящих расходов	650	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	-
Итого по разделу V	690	842	474
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)	700	10734	10462
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства	910	-	-
в том числе по лизингу	911	-	-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	-	-
Товары, принятые на комиссию	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	-	-
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	-	-
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	-	-
Износ жилищного фонда	964	-	-
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	965	-	-
Нематериальные активы, полученные в пользование	980	-	-

ПРИЛОЖЕНИЕ 3


ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за период с 1 января по 31 декабря 2015 г.
			Коды
	Форма №2 по ОКУД		0710002
	Дата (год, месяц, число)		2015	12		31
Организация АО «Автоагрегат» по ОКПО			49717596
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН			007709371752
Вид деятельности изготовление комплектующих и оборудования по ОКВЭД
Акционерное Общество по ОКОПФ/ОКФС			47		42
Единица измерения тыс.руб по ОКЕИ			384

Наименование показателя		Код строки	За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года

1		2	3		4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)		010	26797,31		25288,48
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг		020	26454,27		25112,41
Валовая прибыль		029	343,035		176,070
Коммерческие расходы		030	-		-
Управленческие расходы		040	-		-
Прибыль (убыток) от продаж		050	343,035		176,07
Прочие доходы и расходы Проценты к получению		060	-		-
Проценты к уплате		070	-		-
Доходы от участия в других организациях		080	-		-
Прочие операционные доходы		090	-		-
Прочие операционные расходы		100	23		15
Прочие внереализационные доходы		120	-		-
Прочие внереализационные расходы		130	-		-
Прибыль (убыток) до налогообложения		140	2265		1406
Отложенные налоговые активы		141	-		-
Отложенные налоговые обязательства		142	-		-
Текущий налог на прибыль		150	544		338
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода		190	240,12		123,25
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы)		200	-		-

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Приходный кассовый ордер

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Расходный кассовый ордер

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Платежное поручение

0401060

Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №

125

27.06.2016

электронно

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

Семьсот пятьдесят пять тысяч рублей 00 копеек

ИНН

3666134884

КПП

366601001

Сумма

755000-00

АМО ЗИЛ г.Москва

Сч.№

40911810301050000403

Плательщик

БИК

Сч. №

Банк плательщика

Сбербанк России г. Москва

БИК

044525225

Сч. №

30101810400000000225

Банк получателя

ИНН

7729406900

КПП

772901001

Сч.№

40702810038180102376

Орловский филиал АКБ «Ланта-БАНК» (ЗАО)

Вид оп.

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

Получатель

Код

Рез. поле

Назначение платежа

Подписи

Отметки банка

Смотрите также файлы

«Юридические факты в гражданском праве».pdf

Индивидуальное предпринимательство (Основные понятия индивидуального предпринимательства).pdf

Управление формированием прибыли.pdf

Практика создания и функционирования картелей (Понятие картеля).pdf

"Управление формированием прибыли на предприятии".pdf

Файл: Анализ движения денежных средств..pdf

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно