Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности (Что же такое коммерческие банки, их классификация и основная цель деятельности).pdf

Кроме того, банк может получать доходы от переоценки средств в иностранной валюте. Эти доходы образуются, если при росте курса иностранной валюты активы банка, номинированные в этой валюте, превышают активы номинированные в ней.

В условиях значительных колебаний валютных курсов и высокой активности банка на валютном рынке эти доходы могут иметь существенную долю в составе операционных доходов банка.

Рынок драгоценных металлов в нашей стране пока недостаточно развит и, кроме того, для совершения сделок на нем необходимо иметь специальную лицензию, которой обладает весьма ограниченное число банков.

Рынок финансовых деривативов (фьючерсов, опционов, форвардных; контрактов) используется банками не столько лая извлечения прибыли, сколько для страхования рисков (валютных, процентных, по операциям с ценными бумагами).

Доходы от побочной деятельности банков имеют относительно небольшой удельный вес в структуре доходов коммерческого банка. [3]

В состав этой группы доходов включаются доходы от оказания услуг небанковского характера: от сдачи в аренду банковских помещений, машин, оборудования, продуктов программного обеспечения и их возможной реализации; от участия в деятельности предприятий и организаций, а также доходы различных подразделений банка (учебных, маркетинговых, консалтинговых и др.). К числу последних относятся доходы от реализации информационных, рекламных, аудиторских, юридических, телекоммуникационных, компьютерных, маркетинговых, транспортных, охранных и других услуг, оказываемых клиентам банка.

Кроме доходов от основной и побочной деятельности банки получают и некоторые другие доходы, которые относятся к категории прочих доходов:

- доходы по операциям прошлых лет, поступившие или выявленные в отчетном году;

- штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов;

- оприходование излишков кассы;

- восстановление сумм резервов;

- доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налогов на прибыль;

- возмещение расходов по охране здания, коммунальных платежей от арендующих организаций и др.

Эти доходы, по существу, являются доходами непредвиденного характера и, как правило, не учитываются при составлении прогнозов доходов банка на предстоящий период. [10]

Место направлений деятельности банка, возможные проблемы и способы их устранения

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе Российской Федерации «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом:

- банк является коммерческим юридическим лицом, то есть таким

организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечения

прибыли.

- банк создается в форме хозяйственного общества, то есть

акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.

- банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком

Российской Федерации.

- банк обладает специальной компетенцией, то есть извлекает прибыль

путем совершения специальных операций.

- банк рассматривается законодательными органами Российской

Федерации, как один из элементов банковской системы. [6]

К концу 20-го века коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельным даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре. Но далеко не все банковские операции повседневно используется в практике коммерческого банковского учреждения.

Главная в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать, по крайней мере, три наиболее существенные цели – добиться высокой рентабельности, достаточной ликвидности и безопасности банка.

Высокая эффективность чаще всего оценивается по отношению затрат к прибыли, при этом доминирует идея экономии затрат в процессе банковской деятельности. Чем ниже элементы расходов, тем более ощутимыми и положительными являются конечные результаты деятельности кредитной организации. Экономии при этом можно достичь не только по средствам сокращения отдельных заранее известных элементов расходов, но и посредством совершенствования организационных структур, улучшения их производительной деятельности.

Известно также, что посредством совершенствования процесса кредитования, самой технологии выдачи и погашения кредита можно также получить боле высокий положительный результат.

Основными задачами коммерческого банка являются доходы и их расходы. В условиях сокращения нормы прибыли традиционно банковских отраслях коммерческим банком приходится диверсифицировать свою деятельность для расширения возможности получения прибыли. Поскольку банком запрещено самим заниматься производственной, торгово-посреднической и страховой деятельностью, они проникают в данные отрасли путем создания дочерних предприятий либо приобретения пакетов акции в уже существующих компаниях. Этот процесс известен с давних пор как сращивание финансового и промышленного капитала, настоящее время он начинает развиваться и в нашей стране.

Банки, обладающие широким доступом к информации о состоянии дел в различных отраслях экономики и располагающие сравнительно большими финансовыми ресурсами, имеют хорошие возможности по проникновению в наиболее прибыльные отрасли. Прямое участие в капитале предприятий и организаций дает банкам возможность не только получать более высокие доходы, чем от их кредитования, но и минимизировать риски за счет получения контроля над их деятельностью.

Дополнительные доходы банки могут получать также от коммерческой деятельности своих вспомогательных подразделений. Например, если банк имеет собственную рекламную службу, он может оказывать рекламные услуги своим клиентам. Аналогично и другие службы могут обеспечивать деятельность самого банка, но и оказывать клиентам платные услуги. Это могут быть юридические, информационные, телекоммуникационные, маркетинговые, аудиторские, и другие услуги.

Статистическая часть.

1.2.1. ОАО «Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк»

ООО ИКБ "Совкомбанк" - крупнейший российский банк, входит в Топ-50 российских банков.

Приоритетным направлением деятельности Банка является развитие розничного бизнеса. Совкомбанк активно работает с населением, предлагая различные виды вкладов и разнообразные кредитные продукты на наиболее выгодных и привлекательных для клиентов условиях.

Сеть кредитной организации охватывает 30 регионов России и насчитывает более 290 точек обслуживания и продаж (в том числе действуют филиалы в Москве и Бердске Новосибирской области). Ключевыми регионами являются Костромская область и Москва. Среднесписочная численность сотрудников превышает 4 тыс. человек.

Подразделения банка обслуживают более 2,5 тыс. организаций и свыше 1 млн частных лиц. Среди клиентов — предприятия, представляющие строительный комплекс, сделки с недвижимостью, текстильную, машиностроительную и легкую промышленность, финансовый и торговый сектора. Совкомбанк активно развивает сеть продаж, потребительское кредитование и «пластиковый» бизнес. Количество пластиковых карт в обращении — более 500 тыс. штук.

С начала 2014 года активы кредитной организации увеличились на 24%. В пассивной части баланса наблюдается рост объема депозитов физлиц, привлечения от банков (межбанковских кредитов), капитала; в активах вновь привлеченные средства были направлены в основном на увеличение кредитного портфеля и вложены в портфель ценных бумаг.

По итогам 2013года банк получил около 2,5 млрд рублей чистой прибыли, согласно финансовой отчетности по РСБУ (за 2011 год аналогичный показатель составил 1,7 млрд). На 1 октября 2013 года банк заработал почти 4,6 млрд рублей.[11]

Основные показатели деятельности на IIкв. 2014г.:

1.2.2. Отчетность ИКБ Совкомбанк