Файл: СПОСОБЫ И ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА.pdf

Имеющиеся методы обеспечения возвратности банковского кредита подразделяются на четыре группы:

• Экономические методы
• Правовые методы
• Кадровое обеспечение
• Организационно-методическое обеспечение.

Каждая группа содержит методы, применяемые в предварительном порядке, а также методы, носящие последующий характер.

Помимо предварительных и последующих, есть общие методы и особенные методы в зависимости от субъекта кредитования.

Такое разделение позволяет, классифицировать меры, прогнозирования и предотвращения потерь от невозврата кредита, помогает верно определиться с действиями кредитных специалистов банка при выявлении возможных случаев невозврата выданных ссуд и обеспечить правильность принимаемых решений при взыскании просроченной задолженности.

Эффективными способами обеспечения исполнения обязательств заемщиков по кредитным договорам являются основные формы обеспечения возвратности кредита - залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, работа с проблемной задолженностью. Остальные варианты конкретных действий по возврату кредита, относятся к дополнительным формам обеспечения возвратности кредита.

Однако, нужно учитывать, что совершенствование методов обеспечения возвратности кредита должно происходить не только с точки зрения внутрибанковских факторов (организационная структура, эффективность системы управления качеством выдаваемых кредитов и т.д.), но и внешних институциональных факторов (законодательно-правовая база).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Все задачи, поставленные во введении, были решены для достижения поставленной цели исследования «анализ способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита (на примере ПАО «Московский кредитный банк»)».

В рамках написания теоретической части исследования было выяснено, что решение проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов для отечественных банков в современных условиях важно и необходимо для целей достижения стабильного функционирования и выступает одной из стратегических целей кредитной политики. Кредитный риск – это вероятность реализации негативного сценария развития кредитных отношений, которая заключается в уменьшении стоимости или доходности части активов банка за неполное или несвоевременное исполнение заемщиком своих обязательств по кредитному договору.

Чтобы не допустить рост просроченной задолженности в коммерческом банке важно сформировать результативную систему обеспечения возвратности банковских кредитов; в каждом банке должна быть создана своя собственная методика работы с просроченной задолженностью, однако формирование комплексной методики по оценке вероятности дефолта и прогнозированию банкротства может позволить банкам заранее предугадывать возможное ухудшение качества кредитного портфеля.

---

Для того, чтобы не допустить рост просроченной задолженности в коммерческом банке важно сформировать результативную систему обеспечения возвратности банковского кредита коммерческого, в частности, систему оценки кредитоспособности заемщиков. Под кредитоспособностью заемщика принято понимать совокупность мероприятий по оценке сотрудниками банка возможности клиента исполнять свои обязательства по кредиту. Отмечена необходимость организации эффективной оценки кредитоспособности заемщиков физических и юридических лиц (оценка физических лиц формируется на основе справки НДФЛ или выписки из банковского счета; оценка юридических лиц – на базе анализа их бухгалтерской отчетности). Анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности субъектов хозяйствования для выявления их кредитоспособности, как было выяснено, проводится по следующим основным направлениям:

- анализ доходов и расходов, обобщение сведений о конечном финансовом результате (прибыли);

- анализ показателей ликвидности, рентабельности, финансовой устойчивости (в частности, определение соотношения собственных и заемных средств).

В работе важно представлен практический пример анализа деятельности ПАО «Московский кредитный банк» по обеспечению возврата банковских кредитов.

ПАО «Московский кредитный банк», выбранный в качестве объекта исследования, работает на российском рынке банковских услуг с 1992 года, предоставляет полный перечень услуг как для корпоративных клиентов, так и для частных лиц.

Приоритетными направлениями деятельности ПАО «Московский кредитный банк» являются: кредитование юридических и физических лиц; расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц (в том числе по зарплатным проектам); привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования, на определенный срок); выпуск и обслуживание пластиковых карт для корпоративных и частных клиентов.

Банк в 2017 году продолжил работу, направленную на использование передовых технологий, максимально - эффективное использование ресурсов и гибкий подход к быстро меняющимся рыночным условиям, обеспечивая тем самым персональный подход к нуждам клиентов. Такой подход позволяет своевременно отвечать на растущие потребности клиентов в разнообразии и качестве банковского обслуживания и на изменение показателей доходности и риска различных областей рынка банковских услуг. Высокая адаптивность Банка к меняющимся условиям внешней среды, способность к относительно быстрой реструктуризации рабочих активов способствуют сохранению его финансовой устойчивости.

---

Управление рисками играет важную роль в банковской деятельности и деятельности Банка. Основными рисками, присущими деятельности ПАО «Московский кредитный банк», являются: кредитный риск (наиболее существенен в современных условиях функционирования и бизнес-среды ПАО «Московский кредитный банк»); риск потери ликвидности; рыночные риски (процентные, валютные, фондовые); стратегические риски; операционные риски; правовые риски; риск потери деловой репутации банка. Проблемным аспектом работы банка также отмечена угроза роста просроченных кредитов, которая требует решения в ближайшей перспективе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс РФ от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 26.07.2017 г.) // Делопроизводство. – 2017. – № 4. – С. 125-144.

Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 18.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017 г.) // Делопроизводство. – 2017. – № 34. – С. 65-94.

1. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» №402 от 06.12.2011 г. (ред. от 18.07.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_122855/
2. Федеральным законом от 29.07.1998 г. № 135-Ф3 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (ред. от 29.07.2017 г.) [Электронный ресурс].– Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19586/
3. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 г. № 47383) // Собрание законодательства. – 2017.
4. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (утв. Банком России 28.12.2012 г. № 395–П) (ред. от 04.08.2016 г.) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 г. № 27259) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_142796/
5. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (утв. Банком России 10.02.2003 г. № 215-П) (ред. от 25.10.2013 г.) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 г. № 4269) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_41378/
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №590-П от 28.06.2017 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/
7. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №283-П от 20.03.2006 г. (ред. от 01.02.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/901975017
8. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У «Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_101952/
9. Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2013. – Т. 87. – № 87-87 (03). – С. 390-416.
10. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с.

---

Белова Т.А. Анализ факторов, влияющих на кредитование физических лиц (региональный аспект) / Т.А. Белова // Университетский комплекс как региональный центр образования, науки и культуры Материалы Всероссийской научно-методической конференции. – 2016. – С. 1587-1594.

1. Бубнова И.Ю., Серебрякова О.А. Возвратность банковского кредита: современные подходы и методы обеспечения / И.Ю. Бубнова, О.А. Серебрякова // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. – 2013. – № 3 (29). – С. 9-19.
2. Брюханова Г.А. Формы обеспечения возвратности кредита / Г.А. Брюханова // Экономика и управление в современном мире Труды международной научно-практической конференции. Под научной редакцией Л.И. Рогачевой; ответственный редактор О.М. Фадеева. – 2017. – С. 95-100.
3. Быстров А.В., Лихачева О.Н., Есина А.Р. Решение проблем финансового планирования и бюджетирования на современном предприятии / А.В. Быстров, О.Н. Лихачева, А.Р. Есина // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. – 2015. – № 5 (83). – С. 48.
4. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с.
5. Гулько А.А., Чорба В.П. Кредитная политика коммерческого банка в контексте современных подходов к оценке роли кредита /А.А. Гулько, В.П. Чорба // Актуальные проблемы экономики в условиях реформирования современного общества. Материалы II международной научно-практической конференции. Под редакцией Е.В. Никулиной. – 2014. – С. 209-214.

Долгова С.А., Сдобнов А.С. Кредитный риск как один видов финансовых рисков / С.А. Долгова, А.С. Сдобнов // Будущее науки – 2015 Сборник научных статей 3-й Международной молодежной научной конференции: в 2-х томах. – 2015. – С. 93.

1. Зернова Л.Е., Ильина С.И. Социальные аспекты кредитования в коммерческих банках / Л.Е. Зернова, С.И. Ильина // Теоретические и практические аспекты развития научной мысли в современном мире. Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2 частях. Ответственный редактор: СукиасянАсатур Альбертович. – 2016. – С. 48. ↑

2. Там же. – С. 48. ↑

3. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с., с. 54 ↑

4. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 54 ↑

5. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

6. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

7. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c., с. 204 ↑

8. Катасонов В.Ю. Деньги. Кредит. Банки. Валютные отношения / В.Ю. Катасонов. – М.: Юрайт, 2016. – 500 c., с. 306 ↑

9. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с., с.98 ↑

10. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В. Ларионова. – М.: Кнорус, 2014. – 456 с., с. 76 ↑

11. Лупу А.А. Банковский кредит / А.А, Лупу. – М.: Дело и Сервис, 2013. – 480 с., с. 89 ↑

12. Морсман Э.М. Управление кредитным портфелем / пер с англ. - М.: Академия. – 2012. - 205 с., с.58 ↑

13. Ермакова Т.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском / Т.С. Ермакова // Банковский маркетинг: особенности конкуренции и продвижения банковских продуктов на рынке финансовых услуг: материалы студенческого научно-практического круглого стола. – 2016. – С. 65. ↑

14. Долгова С.А., Сдобнов А.С. Кредитный риск как один видов финансовых рисков / С.А. Долгова, А.С. Сдобнов // Будущее науки – 2015 Сборник научных статей 3-й Международной молодежной научной конференции: в 2-х томах. – 2015. – С. 93. ↑

15. Черненко-Фролова Е.В., Ивакина К.Р. К вопросу о состоянии банковского кредитования физических лиц в современных условиях / Е.В. Черненко-Фролова, К.Р. Ивакина // Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики материалы студенческой международной научно-практической конференции. Под редакцией В. А. Федорова, Е. А. Карловской. – 2016. – С. 193. ↑

16. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 54 ↑

17. Бубнова И.Ю., Серебрякова О.А. Возвратность банковского кредита: современные подходы и методы обеспечения / И.Ю. Бубнова, О.А. Серебрякова // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. – 2013. – № 3 (29). – С. 10. ↑

18. Гражданский Кодекс РФ от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ ↑

19. Брюханова Г.А. Формы обеспечения возвратности кредита / Г.А. Брюханова // Экономика и управление в современном мире Труды международной научно-практической конференции. Под научной редакцией Л.И. Рогачевой; ответственный редактор О.М. Фадеева. – 2017. – С. 97. ↑

20. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

21. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 69 ↑

22. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c., с. 204 ↑

23. Черненко-Фролова Е.В., Ивакина К.Р. К вопросу о состоянии банковского кредитования физических лиц в современных условиях / Е.В. Черненко-Фролова, К.Р. Ивакина // Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики материалы студенческой международной научно-практической конференции. Под редакцией В. А. Федорова, Е. А. Карловской. – 2016. – С. 193. ↑

24. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 69 ↑

25. Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2013. – Т. 87. – № 87-87 (03). – С. 400. ↑

---