Файл: Кредиты и способы их погашения. Аннуитетные платежи..pdf

Вся сумма кредита, которую банк может предоставить в период пользования возобновляемой кредитной линией, равна лимиту выдачи, однако банк берет на себя обязательство по выдаче кредита лишь в пределах лимита единовременной задолженности.

По мере освоения кредитной линии обязательство банка снижается, при погашении кредита происходит восстановление лимита задолженности. У кредитополучателя появляется возможность на получение следующей части кредита.

При заключении договоров на открытие кредитной линии особое внимание уделяется целесообразности предоставления кредита в испрашиваемых размерах и возможности клиента эффективно его освоить и своевременно вернуть. Методика расчета лимита выдачи и лимита задолженности определяется банками самостоятельно. Основными критериями обычно выступают показатели оборачиваемости активов потенциального кредитополучателя, наличие сезонных факторов производства или заготовки и переработки сырья, обеспеченность собственными оборотными средствами.

Кредитная линия: преимущества

Использование кредитной линии как способа предоставления кредита обладает рядом преимуществ, среди которых обычно указывают:

- высокую скорость расчетов;

- возможность погашения не только на определенную дату, но и за период;

- возможность оперативного увеличения или уменьшения лимита выдачи в зависимости от освоения кредитуемого объекта;

- длительный период пользования ввиду отсутствия ограничений по сроку для кредитования на цели, связанные с созданием и движением текущих активов;

- возможность открывать кредитную линию в разных валютах и в разных банках и т.д.

2.3 Овердрафт

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющие в банке расчетный счет, могут воспользоваться услугой овердрафтного кредитования. Суть овердрафта - покрытие разрыва в платежном обороте. Что это значит?

При недостаточности на расчетном счете собственных денежных средств для осуществления текущего платежа, перечисление денежных средств контрагенту (поставщику, подрядчику) осуществляется посредством использования открытого лимита овердрафтного кредита.

Для наглядности приведем пример:

Остаток денежных средств на расчетном счете предприятия (ИП) на утро составляет 5 тыс. руб. Предприятием (ИП) подписано соглашение с банком об открытии лимита овердрафтного кредита в сумме 500 тыс. руб. Пользуясь системой Банк-Клиент (либо на бумажном носителе), предприятие (ИП) направляет в банк платежное поручение на сумму 50 тыс. руб. Денежные средства перечисляются контрагенту согласно указанной суммы, в том числе за счет открытого лимита овердрафта. В нашем примере возникает задолженность по овердрафтному кредиту в размере 45 тыс. руб., свободный лимит овердрафтного кредита составит 455 тыс. руб.

В случае поступления на расчетный счет предприятия (ИП) денежных средств (перечисление от контрагента, внесение наличных), по завершению операционного дня банка задолженность по овердрафту снижается на сумму поступивших денежных средств, восстанавливается свободный лимит овердрафта.

Банк контролирует целевое использование заемных денежных средств. За счет овердрафта производится оплата текущих платежей согласно вида хозяйственной деятельности предприятия: выплата заработной платы, перечисление взносов, сборов, налогов, оплата аренды, погашение текущей кредиторской задолженности, предоплата поставщикам, подрядчикам. Просроченная задолженность по налогам, перед контрагентами, кредиты и займы не могут быть погашены за счет овердрафтного кредита. Также не допускается покупка внеоборотных активов посредством овердрафтного кредитования.

Если, при наличии задолженности по овердрафтному кредиту, предприятию (ИП) необходимо провести погашение кредита, займа, то в рамках текущего операционного дня банка необходимые платежи совершаются за счет денежных средств, внесенных наличными либо перечисленных от контрагента или на пополнение счета с другого расчетного счета предприятия. Данные расчеты могут быть проведены внутри одного операционного дня.

Овердрафтный кредит предоставляется под обороты по расчетному счету, как правило, без основного имущественного залога, под поручительство собственников и руководителя предприятия. Так же поручителями могут выступать третьи лица - взаимосвязанные предприятия.

Овердрафтный кредит предоставляется в случае отсутствия отрицательной кредитной истории, просроченных платежей перед бюджетом и другими контрагентами предприятия (ИП). Проверяется деловая репутация и финансовое состояние предприятия (ИП) и взаимосвязанных лиц.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении овердрафтного кредита требуется наличие оборотов по расчетному счету в банке не менее 3-х месяцев.

Но данное требование варьируется в зависимости от кредитной политики конкретного банка. Порой для привлечения значимого клиента коммерческие банки принимают к вниманию обороты по расчетным счетам предприятия в других банках. Банк интересует величина, структура и регулярность оборотов заемщика по расчетному счету.

При расчете лимита овердрафта обороты по расчетному счету предприятия за определенный период времени очищаются от займов, кредитов, возвратов. Расчетный лимит овердрафта представляет собой долю от очищенного оборота предприятия. Размер доли зависит от объема регулярно поступающей на счета предприятия выручки. В среднем доля может составлять от 15% до 40% от оборота по выручке.

Стандартные условия овердрафтного кредитования подразумевают открытие генерального соглашения сроком от 180 дней и более. В рамках генерального соглашения заключаются соглашения об овердрафтном кредите сроком до 30 дней. Заемщик может досрочно расторгнуть соглашение в случае полного погашения задолженности, направив соответствующее уведомление в банк. Банк устанавливает заемщику комиссию за открытие овердрафтного кредита. Комиссия подлежит уплате до первого перечисления денежных средств по овердрафту.

Овердрафт является одним из наиболее экономичных видов кредитования, поскольку проценты начисляются только на остаток задолженности овердрафтного кредита на конец операционного дня, автоматически скорректированный на сумму поступлений денежных средств на расчетный счет. Проценты уплачиваются в последний день действия соглашения об овердрафте за счет собственных средств предприятия (ИП).

Возникновение просроченной задолженности по овердрафтному кредиту не допускается. Пролонгация генеральных соглашений об овердрафтных кредитах так же не разрешена. Овердрафт предоставляется в одной валюте (в большинстве случаев, в рублях), одновременно может действовать только одно соглашение об овердрафтных кредитах по конкретному заемщику в одном банке за исключением так называемых «экспортных овердрафтов», о которых речь пойдет в отдельной статье.

2.4 Синдицированный кредит

Синдицированное кредитование - это предоставление кредита несколькими кредиторами одному заемщику. Такое кредитование позволяет кредиторам, в роли которых чаще всего выступают банки, аккумулировать ресурсы для выдачи крупного займа и снижать риски путем их распределения между всеми участниками. Заемщик имеем возможность привлечь средства легче и быстрее, чем при поиске частных инвесторов. Кроме этого заемщик получает «дешевые» деньги, т.к. пропадает необходимость в уплате многих косвенных платежей и налогов; снижаются затраты на аудиторов, экономистов и юристов, так как упрощаются требования к отчетности.

Синдицированный кредит предполагает разделение финансового рынка на первичный и вторичный. На первичном рынке формируется основная кредитная база синдиката, определяются условия выдачи кредита и оформляются основные инвесторы. (Заемщик может самостоятельно определить перечень потенциальных кредиторов и исключить нежелательных ему инвесторов). Вторичный рынок передает часть кредитов мелким кредиторам.

При выдаче синдицированного кредита подписываются обязательства, при нарушении которых кредиторы имеют право требовать досрочное погашение кредита и применять штрафные санкции к заемщику.

Синдицированные кредиты являются хорошим инструментом проникновения крупных банков в регионы. Позволяют крупным заемщикам получать кредит на выгодных условиях и с меньшими рисками.

На сегодняшний день синдицированный кредит столкнулся с рядом проблем:

· Отсутствие доверия между российскими банками;

· Отсутствие необходимой законодательной базы, регулирующей отношения при таком кредите;

· Отсутствие специалистов по данному направлению в РФ.

Наблюдается тенденция возрастания потенциала синдицированного кредита как для заемщиков, так и для кредиторов на международном и российском финансовых рынках. Так с 2004 по 2008 года доля объединенного кредитования среди простых кредитов увеличилась на 27%.

Экономическая ситуация, сложившиеся на данный момент, благоприятно отразится на развитие именно синдицированного кредитования за счет роста числа крупных заемщиков и снижения числа банков, предоставляющих большие кредиты.

3. Проблемы и перспективы кредитования бизнеса

Во всем мире малый бизнес являет собой движущую силу экономики, основу стабильного среднего класса в стране. Признание этого факта, а также того, что без поддержки государства в данном вопросе банковский сектор не обойдется, во многом повлияло на выбор новым руководством страны защиты и поддержки малого и среднего бизнеса в качестве одного из стратегических приоритетов государственной политики.

Доля малого бизнеса в национальной экономике России на сегодняшний день не превышает 20-25 процентов, в то время как во всех экономически развитых странах она составляет не менее 40 процентов, что обуславливает необходимость финансовой, правовой, консультационной поддержки малых предприятий.

Краткий обзор рынка кредитов для бизнеса

В 2007 году объем рынка кредитования данного сектора вырос на 80 процентов, и, тем не менее, по уровню выдачи кредитов малому и среднему бизнесу РФ находится на 148-м месте в мире.

То, что малые и средние предприятия нуждаются в средствах на развитие своего бизнеса, осознают не только банки федерального масштаба, но и региональные банки, многие из которых уже начали реализовывать собственные кредитные программы в данном направлении.

Условия становятся более привлекательными, процедура оформления и выдачи кредита упрощается: если еще несколько лет назад средняя ставка по кредитам для небольших предприятий составляла порядка 30-35 процентов годовых, то в настоящее время она находится на уровне в 18-22 процентов. Кроме того, гораздо разнообразнее стали сроки, суммы, способы обеспечения возврата кредитов; банки предлагают новые продукты, ориентированные, прежде всего, на потребности заемщика и требования рынка.

Основные проблемы, возникающие при кредитовании малого и среднего бизнеса:

Одной из основных проблем является низкое качество и непрозрачность бухгалтерской отчетности предприятий, а также умышленное сокрытие полной информации (в первую очередь, об имеющихся долгах). Примерно в половине случаев отчетность не отражает реального финансово-экономического состояния деятельности предприятия. Зачастую заемщик не отдает себе отчета, что первой и главной жертвой в такой ситуации выступит его собственный бизнес: значительное увеличение долговой нагрузки приведет к ухудшению финансовых показателей деятельности предприятия. В то время как в ряде банков практикуется возможность индивидуального рассмотрения финансового положения компании и разработка более гибких условий погашения кредита.

Вторая проблема - нехватка надежных залогов. Следует, однако, отметить, что в последнее время требования к залогу становятся менее строгими. В качестве залога банки принимают квартиры или жилые дома с земельным участком, а залогодателем может выступать как учредитель (генеральный директор), так и третье лицо.

У ряда банков стали появляться также стандартные кредитные продукты для данной категории клиентов, которые предоставляются без залога. Тем не менее, для большинства банков при определении процентной ставки немаловажным фактором является ликвидность предоставляемого заемщиком залогового обеспечения: чем ликвиднее залог, тем дешевле обойдется кредит.

Следующая проблема, с которой сталкиваются многие предприниматели, планирующие начать собственный бизнес, это то, что не каждый банк возьмется за кредитование нового предприятия. Такой бизнес в банковских кругах принято называть «старт-ап». Обычно банк начинает свою работу с клиентом с анализа риска и финансовых показателей прошлых лет. Если же это «старт-ап», то потенциальному клиенту просто нечего предоставить банку для анализа. В таких ситуациях клиенты зачастую используют средства банка, не сообщая ему о целях кредитования, например, руководители предприятий оформляют кредиты как физические лица, т.е. по средству механизмов потребительского кредитования. Для погашения таких кредитов они в последствии будут вынуждены изымать денежные средства из оборота и обналичивать их.