Файл: Финансово-хозяйственная деятельность государственной.pdf
Добавлен: 03.07.2023
Просмотров: 40
Скачиваний: 2
Введение
Учреждение: МБОУДОД «СДЮСШОР №3»
Наименование бюджета: местный
МБОУДОД «Специализированная детско-юношеская спортивная школа олимпийского резерва №3» создана приказом отделом народного образования г.Кемерово от 15 августа 1977 года. Недвижимое имущество (комплекс зданий и сооружений по адресу г.Кемерово, ул.Волкова, 45, закреплено на праве оперативного управления на основании решения Комитета по управлению муниципальным имуществом города Кемерово от 28.12.2007 г. № 2773.
На основании Решения Комитета по управлению муниципальным имуществом г. Кемерово от 18 апреля 2011 года учреждение переименовано в муниципальное бюджетное образовательное учреждение дополнительного образования детей «Специализированная детско-юношеская спортивная школа олимпийского резерва № 31» с переподчинением в управление культуры, спорта и молодежной политики администрации города Кемерово.
Лицензия на право осуществления образовательной деятельности по образовательным программам дополнительного образования детей выдана Государственной службой по надзору и контролю в сфере образования Кемеровской области 20 июля 2011 года (регистрационный № 11247).
Для ведения финансовых операций по бюджетной и внебюджетной деятельности учреждению открыты лицевые счета в органе федерального казначейства по г.Кемерово.
Ведение бухгалтерского учета, отчетности, налогообложения осуществляется централизованной бухгалтерией управления культуры, спорта и молодежной политики администрации города Кемерово на основании договора.
Контроль за ведением финансово-хозяйственной деятельности учреждения осуществляется Управлением культуры, спорта и молодежной политики администрации г. Кемерово, а также налоговыми и другими органами в пределах их компетенции, на которых в соответствии с действующим законодательством и законодательными актами РФ наложена проверка финансовой деятельности муниципальных учреждений.
Глава 1. Финансово-хозяйственная деятельность государственной спортивной школы
1.1 Общая характеристика
МБОУДОД «СДЮСШОР №3» осуществляет деятельность на основании учебных программ по виду спорта – «лыжные гонки».
Предметом деятельности Учреждения является осуществление образовательной, физкультурно-оздоровительной, воспитательной работы среди детей и молодежи, направленной на укрепление здоровья, физического развития и подготовку резерва для команд мастеров и сборной России по лыжным гонкам.
Задачами деятельности Учреждения являются:
· Проведение работы по привлечению детей и молодежи к систематическим занятиям лыжным спортом.
· Выявление в процессе занятий способных детей и молодежи для привлечения их к специализированным занятиям по лыжным гонкам в группах спортивного совершенствования.
· Подготовка спортсменов высокой квалификации.
· Обеспечение разностороннего развития обучающихся.
· Обеспечение оздоровления обучающихся, коррекция и реабилитация здоровья, осуществление мероприятий по профилактике заболеваний обучающихся.
Видами деятельности Учреждения являются:
· Осуществление учебно-тренировочного процесса с этапами спортивно-оздоровительной, начальной подготовки, учебно-тренировочного, спортивного совершенствования и высшего спортивного мастерства.
· Приобретение обучающимися знаний в области гигиены и первой медицинской помощи.
· Подготовка спортсменов высокой квалификации, способных пополнить составы кандидатов в сборные команды России по лыжным гонкам.
· Организация и проведение соревнований по лыжным гонкам.
· Участие в спортивных соревнованиях городского, областного, федерального значения.
1.2. Организационно структура спортивной школы.
Штатное расписание в 2010-2011 годах не изменялось.
Всего штатных единиц – 68,14, из них:
тренерско-преподавательский персонал – 40,39
учебно-вспомогательный персонал – 9,5
административно-управленческий персонал – 3
обслуживающий персонал – 15,25
Средняя численность работников учреждения в течение года l (таблица №1)
Фактическая среднесписочная численность работников в течение 2011 года – 49 человек (в 2010 году – 57 чел.). Фактическое среднее количество занятых ставок в 2011 году – 67,75 ставок (в 2010 году – 67,25).
Уменьшение количества тренерско-преподавательского состава по сравнению с прошлым отчетным периодом связано с тем, что работавшие в 2010 году молодые тренеры-преподаватели (выпускники КемГУ), перешли на работу в другие образовательные учреждения города Кемерово.
Средняя нагрузка на одного работающего по штатному расписанию – 1,38 ставки (в 2010г. – 1,18).
За отчетный период средняя заработная плата работников учреждения составила 12276,0 руб. (в 2010 году – 10962,4 руб.), в том числе: тренеров-преподавателей – 14238,3 руб. (в 2010г. – 9725,9 руб.). Увеличение средней заработной платы на 11,9% сложилась за счет перехода на новую систему оплаты труда и увеличение фонда оплаты труда с 01.06.2011 и с 01.10.2011г. Увеличение средней заработной платы тренеров-преподавателей на 32% помимо увеличения ФОТ в 2011 г., так же связано с выплатой с 01.05.2011 г. надбавки за выслугу лет, которая в системе образования не выплачивалась, и увеличением размера оплаты за одного занимающего в связи с переходом на новую систему оплаты труда.
Минимальная и максимальная заработная плата по категориям работников учреждения составила: (таблица №2)
Средний месячный фонд заработной платы составил по году – 603,9 тыс. руб. (2010г. - 554,8 тыс. руб.), в том числе стимулирующий фонд – 150,9 тыс. руб. (2010г. – 110,9 тыс. руб.).
Глава 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности спортивной организации
Для привлечения внебюджетных средств, учреждение, в соответствии с Уставом, оказывает следующие услуги населению и организациям:
1.Прокат спортивного инвентаря
2.Организация и проведение спортивных и массовых мероприятий
Разовые услуги населению оказываются при предъявлении паспорта (водительского удостоверения), оплата за оказанные услуги принимается с оформлением бланка строгой отчетности формы 10 («квитанция») со сдачей вырученных денежных средств через кассу бухгалтерии на лицевой счет (Постановление Правительства Российской Федерации от 28.06.2008 №359). Использовалась и форма оплаты по квитанциям ПД-4сб через отделения Сбербанка России.
С организациями и учреждениями использовалась безналичная форма оплаты услуг с заключением договора на оказание услуг, оформлением бухгалтерских документов.
Внебюджетные доходы и расходы за 2010 и 2011 год (тыс.руб.)
Таблица №3
За счет внебюджетных средств в 2011 году приобретено:
· спортивный инвентарь на сумму 161,6 тыс.руб.
· компьютерное оборудование и оргтехника – 55,9 тыс.руб.
· оборудование и инструмент – 25,7 тыс.руб.
· предметы снабжения и расходные материалы – 178,5 тыс.руб.
· медикаменты – 5,4 тыс.руб.
· горюче-смазочные материалы – 16,8 тыс.руб.
· оплата командировочных расходов и УТС – 123,9 тыс.руб.
· оплата услуг связи – 22,3 тыс.руб.
· услуги по содержанию имущества – 33,8 тыс.руб.
· коммунальные услуги – 146,8 тыс.руб.
· транспортные услуги – 22,3 тыс.руб.
· прочие расходы (оплата по договорам гражданско-правового характера, спортивно-массовые мероприятия, налоги и пр.) – 160,6 тыс.руб.
Анализ фондоотдачи за 2010-2011 гг.(Таблица №4)
Показатель фондоотдачи от объема бюджетного финансирования увеличился в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 13,8%, а объем доходов от ПД на 1 рубль основных средств увеличился на 30,7%.
Объем доходов от ПД на 1 рубль бюджетного финансирования в отчетном 2011 году увеличился по сравнению с 2010 годом на 50,9%. Увеличение доходов составило 36,6%, а бюджетное финансирование увеличилось на 18,7%.
Анализ уставной деятельности учреждения (тренерские кадры, численность учащихся, сохранение контингента учащихся, количество мероприятий,
успехи и достижения)
Учреждение осуществляет свою образовательную деятельность в соответствии с лицензией, полученной в 2008 году, переоформление лицензии было оформлено в 2011 году после приведения уставных документов в соответствие с Федеральным законом Российской Федерации №83-ФЗ.
Процедура аккредитации в учреждении была проведена в 2009 году, но в связи с отменой аккредитации образовательных учреждений дополнительного образования детей с 01 января 2011 года, переоформление аккредитационного свидетельства не производилось.
Тренерско-преподавательский состав
Учебно-тренировочные занятия в спортивной школе проводятся под руководством 23 квалифицированных тренеров-преподавателей, в т.ч.:
штатных – 15 чел.,
совместителей – 5 чел.,
внутреннее совмещение – 3 чел. из них:
по образованию:
высшее профессиональное образование имеют 20 человек (из них 13 штатных)
средне-специальное – 2 чел.
незаконченное высшее – 1 чел.
по категории:
высшую категорию имеют 8 человек
первую – 5 чел.
вторую – 3 чел.
не имеют категорию (оплата согласно стажа и образования) – 7 чел.
по педагогическому стажу:
от 1 года до 5 лет – 3 чел.
от 6 до 10 лет – 2 чел.
от 11 до 15 лет – 2 чел.
от 16 до 20 лет – 2 чел.
свыше 20 лет – 13 чел.
Численность занимающихся по состоянию на конец 2010 и 2011 года Таблица( №5 )
Снижение общей численности обучающихся связано в первую очередь со значительным увеличением норматива оплаты труда тренеров-преподавателей за одного занимающегося на учебно-тренировочных этапах подготовки и на этапах высшего спортивного мастерства и спортивного совершенствования (в среднем на 30%). Снижение численности на учебно-тренировочном этапе связано с периодическим выпуском обучающихся групп 5 г.о., которые по требованиям учебной программы не могут быть зачислены на этап спортивного совершенствования.
В настоящее время из общего числа занимающихся в спортивной школе 398 человек имеют спортивные разряды и звания, что составляет 47,7% от общего числа занимающихся.
Из них:
· Мастеров спорта России, мастер спорта России международного класса – 1 чел.
· Кандидат в мастера спорта - 6 чел.
· 1 разряд - 64 чел.
· Массовых разрядов - 327 чел.
В течение 2011 года обучающимися были показаны результаты, давшие возможность присвоения спортивных разрядов (впервые выполнившие):
· кандидат в мастера спорта – 1 чел. (2 чел. в 2010 году)
· 1 разряд – 16 чел. (5 чел. в 2010 году)
· массовые разряды – 105 чел. (61 чел. в 2010 году)
За отчетный период тренерами-преподавателями подготовлено 122 спортсмена-разрядника, что составляет 14,6% от общего числа занимающихся. Этот показатель свидетельствует о высоком уровне
В течение 2011 года обучающиеся учреждения приняли участие в соревнованиях по лыжным гонкам различного уровня 1425 раз (1215 раз в 2010 году), количество призеров соревнований – 478 чел. (417 чел. в 2010 году).
Средняя стоимость обучения одного занимающегося в месяц (без учета финансирования капитального ремонта) в 2010-2011 годах составила ☹таблица №6)
Увеличение стоимости обучения одного обучающегося в месяц в 2011 году в первую очередь связано с увеличением оплаты тренера-преподавателям за одного занимающегося и увеличением общего ФОТ, связанного с переходом на новую систему оплаты труда, а во-вторых со значительно большим финансированием приобретения спортивного инвентаря и оборудования в 2011 году - 323,5 тыс. руб. (2010 год - 218,8 тыс.руб.) и проведением большего количества учебно-тренировочных сборов –