Файл: Сущность, функции и принципы кредита.pdf

Классификация по критерию обеспечения ссуды (обеспеченные и необеспеченные ссуды). Важный вопрос, встающий перед кредитором при выдаче ссуды, — обеспечение ее возвратности. Возвратность кредита не достигается автоматически. Под формой обеспечения возвратности кредита понимают конкретный источник погашения долга, юридически оформленное право кредитора на его использование, а также контроль банка за его достаточностью.

Глава 2. Основные тенденции и перспективы развития кредитования в России

2.1 Место кредита в активах коммерческих банка

Создание банковских активов осуществляется посредством банковских операций, которые носят название «активные операции».

Активные операции — это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения при­были и поддержания ликвидности.

К активам банка относят ^[13]:

1. наличные денежные средства;
2. средства кредитных организаций в Банке России (в том числе обязательные резервы);
3. средства в кредитных организациях;
4. вложения в ценные бумаги;
5. все виды предоставленных кредитов;
6. основные средства;
7. прочие активы.

Качество активов оценивается исходя из следующих пока­зателей:

а) рациональности, целесообразности и диверсифициро­ванности структуры активов;

б) рискованности активов;

в) доходности активов;

г) ликвидности активов.

Активы банка подразделяются в соответствии с их экономическим содержанием на активы работающие (приносящие доход) и активы не­работающие (не приносящие дохода), с точки зрения их практической значимости — на основные (базовые) и дополнительные.

К основным активным операциям банка относят ссудные, рас­четные, кассовые, инвестиционные, фондовые, валютные, гарантийные операции и др.

К дополнительным активным операциям банка относят опера­ции, связанные с проведением лизинговых сделок, сделок факторинга, форфейтинга, доверительного управления пакетами ценных бумаг, при­надлежащих клиентам банка, и др. Современное состояние структуры банковских активов представлено на рисунке 2.

Рисунок 2. Современная структура активных операций среднего российского коммерческого банка (в привязке к структуре банковских активов), %^[14]

Нужно отметить, что структура активов отдельных банков может различаться весьма существенно. Есть определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень ликвидности актива (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы — обычно самые высокодоходные и наименее ликвидные.

Главной составляющей активов в большинстве банков являются кредиты (чистая ссудная задолженность, т.е. ссу­ды за вычетом соответствующих резервов). Относительно высокий удельный вес данной статьи в балансовых активах, как правило, свидетельствует о вполне рациональной (по крайней мере, традиционной) структуре банковских акти­вов.

Кредитные вложения составляют, как правило, в банковских активах – до 50 – 80% ^[15]. В их состав могут входить межбанковские кредиты (депозиты), кредиты предоставленные клиентам (юридическим и физическим лицам), учтенные банком векселя, предоставленный финансовый лизинг, факторинг, исполненные банком гарантии, не взысканные с клиентов. Эта группа активов обеспечивает коммерческим банкам основной объем доходов, но необходимо принимать в расчет, что это одновременно и самые рискованные из всех активов.

Если в активах коммерческого банка кредиты составляют 50% и более всех активов, то считается, что банк проводит «агрессивную» политику, так как такой показатель уже ставит под угрозу ликвидность банка. Если больший удельный вес в активах банка занимают ценные бумаги и депозиты других банков, то данный коммерческий банк проводит более «консервативную» политику.

При этом поддерживается оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности бан­ка в области размещения ресурсов:

• кредитованием физических лиц с целью расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан;
• кредитованием, проектным финансированием и вло­жениями в долговые ценные бумаги юридических лиц с це­лью увеличения объема инвестиций в реальный сектор эко­номики;
• инвестициями в государственные ценные бумаги, кредитованием и участием в реализации целевых государ­ственных и региональных проектов.

Основные показатели активных операций банковского сектора в 2016 году находились под существенным влиянием динамики валютного курса.

Рисунок 3. Темпы прироста кредитования (2016-2017гг), %^[16]

За год активы банковского сектора снизились на 3,5% до 80,1 трлн рублей. Активы кредитных организаций, действующих на 01.01.2017 , за 2016 год номинально снизились на 2,1% , а с исключением влияния валютного курса – увеличились на 3,4%. Из-за снижения активов и роста ВВП в номинальном выражении их соотношение за год снизилось с 99,71 до 93,0%.

Рис. 4 Структура активов банковского сектора РФ в 2016г, %^[17]

2.2 Кредитование в России: современное состояние и проблемы развития

Значимость кредитных операций в банковской деятельности ста­новится понятной при рассмотрении их доли в общем объеме активных операций российских банков и формировании финансового результата их деятельности.

Банк России на постоянной основе составляет и публикует от­чет о структуре активов российского банковского сектора. Из данных этого отчета следует, что кредитные операции доминируют в структуре активных операций банковского сектора России.

По итогам 2016 года основная доля в совокупных активах банковского сектора – 58,8% – приходилась на банки, контролируемые государством. Более заметно выросла доля крупных частных банков – с 29,8 до 31,1%. Одновременно удельный вес банков с участием иностранного капитала снизился с 8,8 до 7,7%. Также сократилась – с 2,4 до 1,7% – доля средних и малых банков Московского и остальных регионов.

В 2016 году наблюдались разнонаправленные сдвиги в структуре кредитования: портфель кредитов физическим лицам демонстрировал умеренный рост, а корпоративный портфель сокращался.

На фоне слабого спроса на кредиты со стороны корпоративного сектора совокупный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам) снизился за 2016 год на 6,9% и на 01.01.2017 составил 40,9 трлн рублей.

Доля корпоративных кредитов в активах банковского сектора снизилась за год с 40,1 до 37,6%. В общем объеме корпоративных кредитов более половины приходилось на банки, контролируемые государством (таблица 2)

Таблица 2.

Распределение кредитов нефинансовым организациям в общем объеме кредитов по банковскому сектору, % ^[18]

В разрезе видов экономической деятельности наибольший удельный вес приходился на кредиты предприятиям обрабатывающих производств (21,7% корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2017). Из-за непростой экономической ситуации в сфере торговли и строительства удельный вес кредитов предприятиям оптово-розничной торговли снизился за год с 14,7 до 14,4%, а доля кредитов строительной индустрии – с 7,1 до 6,5%.

В кредитах нефинансовым организациям существенно сократился удельный вес валютной составляющей (за год – с 39,8 до 32,2%). В первую очередь это объясняется валютной переоценкой. В разрезе видов экономической деятельности доля валютных кредитов снизилась во всех отраслях. Но наибольшее снижение валютизации портфеля отмечено в секторе предприятий, занимающихся добычей полезных ископаемых, где этот показатель за год сократился с 61,4 до 49,1%.

В 2016 году отмечалась умеренно благоприятная динамика процентных ставок по кредитам. В частности, снижались средневзвешенные процентные ставки по кредитам нефинансовым организациям: уровень ставок по рублевым кредитам на срок свыше 1 года в декабре составил 11,7. Тем не менее на фоне опережающего снижения индекса потребительских цен процентные ставки по кредитам в реальном выражении продолжали оставаться высокими^[19].

Во второй половине 2016 года отмечался некоторый рост розничного кредитования. В первой половине 2016 года кредитование физических лиц сокращалось (как и в 2015 году, в основном из-за сокращения сегмента необеспеченного потребительского кредитования), но в целом за год кредиты населению (прежде всего за счет роста ипотеки) возросли на 1,1% . На конец отчетного года объем розничного портфеля достиг 10,8 трлн рублей. Кредиты физическим лицам, выданные банками, действующими на 01.01.2017, увеличились за год на 2,2%.

Улучшение структуры розничных операций отразилось в продолжающемся росте доли ипотечного кредитования: общая задолженность по ипотеке за 2016 год возросла на 12,8% (за 2015 год – на 12,9%), а с исключением влияния валютного курса – на 13,1%, до 4,5 трлн рублей. Количество ипотечных жилищных кредитов (ИЖК), выданных за 2016 год, по сравнению с 2015 годом также увеличилось: с 700 до 856 тыс. выдач (на 22,4%).

Потребительское кредитование является одним из наиболее конкурентных сегментов рынка банков­ских услуг, на котором представлены государственные и частные банки (рисунок 5).

По удельному весу кредитов физическим лицам в активах на 01.01.2017 выделяются банки с участием иностранного капитала (22,4%), банки, контролируемые государством (15,1%), а также региональные средние и малые банки (13,1%). У крупных частных банков на эти кредиты приходится 8,4%, а у средних и малых банков Московского региона – 8,1%.

Рис. 5 Распределение кредитов физическим лицам по группам банков^[20]

На фоне постепенного снижения ключевой ставки во II–III кварталах 2016 года сложилась позитивная динамика процентных ставок по розничным кредитам, способствующая дальнейшему восстановлению кредитования населения. В частности, по розничным рублевым кредитам на срок свыше 1 года в отчетном периоде ставки снизились с 18,1% в январе до 15,5% годовых в декабре 2016 года.

Стремительные перестройки в мировой экономике позволяют выявить проблемы современной кредитной системы РФ, тормозящие ее развитие.

К таким проблемам можно отнести^[21]:

1) существование мелких коммерческих банков со слабой финансовой базой (не справляются с потребностями клиентов, ограничены краткосрочными кредитными операциями, не инвестируют средства в развитие отраслей хозяйственной деятельности,  ограничены монополией крупных российских банков, иностранными игроками рынка, дефицитом сфер прибыльного размещения банковских ресурсов);

2) удорожание кредитов для населения (увеличение ставок на кредиты, снижение платежеспособности из-за урезания зарплат и сокращения рабочих мест, увеличение процента просроченных кредитов – в среднем на 3,3% выше европейского уровня);

3) ужесточение условий банков по всем видам кредитов для населения и юридических лиц в условиях нестабильности экономической ситуации (увеличение срока досрочного погашения кредита, занесение в «черный список» клиента при незначительной просрочке платежей по кредиту, увеличение количества документов для предоставления кредита и зависимость размера ставки, суммы кредита от наличия этих документов и др.);