Файл: Управление финансовыми ресурсами на предприятии (Анализ формирования финансовых ресурсов ООО «Вектор»).pdf
Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 67
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Роль и значение финансовых ресурсов в деятельности предприятия
Понятие финансовых ресурсов и их виды
Роль финансовых ресурсов в развитии предприятия
Глава 2. Анализ формирования финансовых ресурсов ООО «Вектор»
2.1 Краткая характеристика ООО «Вектор»
2.2 Основные финансовые показатели деятельности организации
2.3 Анализ финансовых ресурсов и их источников ООО «Вектор»
3. Рекомендации по улучшению управления финансовыми ресурсами ООО «Вектор»
Приложение 3
Анализ состава и структуры источников финансовых ресурсов ООО «Вектор» в 2014–2015 гг.
|
Источники финансовых ресурсов |
2014 г. |
2015 г. |
Изменение (+,–) |
||||||
|
тыс. руб. |
% к итогу |
тыс. руб. |
% к итогу |
тыс. руб. |
% к началу года |
||||
|
Собственный капитал |
|||||||||
|
Уставный капитал |
20 |
0,06 |
20 |
0,06 |
0 |
0,00 |
|||
|
Добавочный капитал |
26388 |
78,06 |
29607 |
86,68 |
3219 |
8,62 |
|||
|
Резервный капитал |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
|||
|
Нераспределенная прибыль (убыток) |
3802 |
11,25 |
363 |
1,07 |
-3439 |
-10,12 |
|||
|
Суммы, приравненные к собственному капиталу |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
|||
|
Доходы будущих периодов |
301 |
0,89 |
39 |
0,11 |
-262 |
-0,78 |
|||
|
Итого |
30511 |
90,26 |
30029 |
87,92 |
-482 |
-2,34 |
|||
|
Заемный капитал |
|||||||||
|
Долгосрочные кредиты и займы |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
|||
|
Краткосрочные кредиты и займы |
0 |
0,00 |
800 |
2,34 |
800 |
2,34 |
|||
|
Кредиторская задолженность |
2656 |
7,86 |
2612 |
7,65 |
-44 |
-0,21 |
|||
|
Задолженность участникам по выплате доходов |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
|||
|
Резервы предстоящих расходов |
246 |
0,73 |
249 |
0,73 |
3 |
0,00 |
|||
|
Прочие краткосрочные обяза-тельства |
389 |
1,15 |
465 |
1,36 |
835 |
0,21 |
|||
|
Итого |
3291 |
9,74 |
4126 |
12,08 |
353 |
2,34 |
|||
|
Всего |
33802 |
100,00 |
34155 |
100,00 |
76 |
- |
|||
Приложение 4
Прогноз финансовых средств, которые необходимо привлечь ООО «Вектор» в 2015 г. для капитальных вложений
|
Источники увеличения средств |
2014 г. |
2015 г. |
Абсолютные отклонения |
Относительные отклонения |
|
За счет собственного дохода: |
||||
|
– начисленная амортизация |
4032 |
4218 |
186 |
4,61 |
|
– нераспределенная прибыль |
363 |
1207 |
844 |
331,51 |
|
– увеличение резервного капитала |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
– увеличение резервов предстоящих расходов |
249 |
291 |
42 |
16,87 |
|
Итого |
4644 |
5716 |
1072 |
23,08 |
|
За счет внешних источников: |
||||
|
дооценка основных средств |
1466 |
1516 |
41 |
2,80 |
|
увеличение долгосрочных обязательств |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
увеличение краткосрочных кредитов банка и займов |
800 |
850 |
50 |
6,25 |
|
увеличение кредиторской задолженности |
2612 |
2875 |
263 |
10,07 |
|
увеличение доходов будущих периодов |
39 |
86 |
47 |
219,51 |
|
Итого |
4917 |
5318 |
401 |
8,16 |
|
Всего |
9561 |
11034 |
1473 |
15,41 |
-
Агапитова Л.Г. Управление финансовыми ресурсами и финансовое состояние хозяйствующего субъекта // Вестник Курганской ГСХА. 2013. - № 1 (5). - С. 4 ↑
-
Аньшин В.М., Царьков И.Н., Яковлева А.Ю. Бюджетирование в компании: Современные технологии постановки и развития: Учеб. пособие. - М.: Дело, 2015. С 118 ↑
-
Вахрушева М.Ю., Ершов Д.В. Финансовый анализ в менеджменте: прикладной аспект // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд, 2015. - № 34. - С. 186 ↑
-
Воловник А.Д., Уланов С.В., Опарин Д.Ж. Методы оптимизации управления финансовыми ресурсами предприятия // Аудит и финансовый анализ, 2013. - № 4. - С. 326 ↑
-
Иванов В.В., Цытович Н.Н. Корпоративное финансовое планирование. - СПб.: БАН; Нестор-История, 2013. – 305 c. ↑
-
Ковалев А.С. Методические аспекты инновационного развития экономических систем // Социально-гуманитарные знания, 2012. - № 8. - С. 185 ↑
-
Глазунов М.И. Системы алгоритмов определения величины собственных оборотных средств // Экономический анализ: теория и практика, 2012. - № 34. ↑
-
Ковалева A.M., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2015. С 115 ↑
-
Козлова М.А. Об управлении финансовыми ресурсами коммерческой организации // Вестник Северо-Кавказского федерального университета, 2011. - № 4. - С. 229 ↑
-
Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. - М.: АО Дело и сервис, 2014. С. 56 ↑
-
Анисимова Ю.А., Богданов Н.В. Современные подходы к управлению финансовыми ресурсами бюджетных учреждений здравоохранения // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление, 2013. - № 3 (14). - С. 7 ↑
-
Крылов С. И. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие: Юнити-Дана, 2012. - 450 с ↑
-
Кулагина М.Е. Использование современных инструментов в системе управления финансовыми ресурсами // Финансы и кредит, 2009. - № 3 (339). - С. 19 ↑
-
Левчаев П.А. Финансы предприятий национальной экономики. Электронный ресурс] / Электронный портал журнала «Финансы». – М., 2010. С 163 ↑
-
Нечаева Ю.К., Редкач М.Б. Международный финансовый менеджмент, удачные и неудачные примеры // Студенческая наука XXI века, 2015. - № 3. - С. 152 ↑
-
Старикова Т.А. Система управления финансовыми ресурсами в акционерных обществах // Вестник Самарского государственного экономического университета, 2008. - № 2. - С. 96 ↑
-
Николаева Т.П. Финансы и кредит. – М.: Изд. Центр ЕАОИ, 2011. – 145 с ↑
-
Остапенко Л.М. Эволюция понятия «финансовые ресурсы» и современные подходы к определению понятия «финансовые ресурсы предприятия» // Вестник современной науки, 2016. - № 1-1 (13). - С. 101 ↑
-
Чернышенко Н.С., Анохина Л.В. Роль и перспективы развития финансового менеджмента в коммерческой организации // Современные тенденции развития науки и технологий, 2015. - № 7-7. - С. 132 ↑
-
Суетин С.Н., Кещян В.Г., Богачева Д.А., Грушин М.Ю. Финансовый менеджмент в условиях кризисных явлений // Современные проблемы науки и образования, 2015. - № 1-1. - С. 815. ↑
-
Ситников А.А., Ситников С.Г. Анализ использования оперативного менеджмента в финансовом менеджменте // Электронный научный журнал, 2015. - № 2 (2). - С. 658 ↑
-
Остапенко Л.М. Эволюция понятия «финансовые ресурсы» и современные подходы к определению понятия «финансовые ресурсы предприятия» // Вестник современной науки, 2016. - № 1-1 (13). - С. 104. ↑
-
Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. - М.: АО Дело и сервис, 2014. С 253 ↑