Файл: Финансы акционерных обществ (ГЛАВА 1. Теоретические аспекты финансов акционерных обществ).pdf

Полученные коэффициенты относятся к идеальным с целью выявить отклонения. Затем данные соотношения умножаются на соответствующий удельный вес и суммируются. Представим полученные расчеты в таблице 5.

Таблица 5

Итоговый индекс надежности банка, рассчитываемый по методике Кромонова В.С. для ПАО «Сбербанк России» за 2016 - 2018 годы

На основе результатов расчета коэффициентов по методике В.С. Кромонова можно сделать вывод, что итоговый показатель надежности к 2018 году увеличился по сравнению с 2016 годом. Генеральный показатель надежности, являющийся итоговым показателем, свидетельствует о том, что ПАО «Сбербанк России» более чем на 101 % соответствует понятию «оптимальный», что является хорошим результатом для банка. Так же важно отметить, что наибольший вклад в значения показателей принес коэффициент фондовой капитализации прибыли, что говорит об эффективности деятельности банка и его прибыльности.

Таким образом, в соответствии с методикой В.С. Кромонова, ПАО «Сбербанк России» можно признать надежным коммерческим банком, поскольку средства клиентов в достаточной степени обеспечены ликвидными активами банка, ПАО «Сбербанк России» способен удовлетворить требования кредиторов при невозврате размещенных активов, а так же собственный капитал банка превышает размер уставного фонда, что говорит об эффективной деятельности банка.

ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФИНАНСОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

3.1.Проблемы платежеспособности и финансовой устойчивости ПАО Сбербанк

В результате анализа финансовой устойчивости и платежеспособности банка ПАО «Сбербанк» были выявлены основные проблемы его деятельности - низкие процентные доходы. Самой объемной статьей процентных доходов ПАО «Сбербанк» являются процентные доходы от ссуд, предоставляемых клиентам - физическим и юридическим лицам. Для того, чтобы дать полезные рекомендации банку, мы исследуем его программы потребительского кредитования и предложим методы их совершенствования.

Банк ПАО «Сбербанк» предлагает четыре кредитных программы для физических лиц, которые рассмотрены в таблице 6 и 7.

Таблица 6

Виды программ потребительского кредитования

Таблица 7

Основные параметры программ потребительского кредитования

В качестве программ потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» предлагает три основных кредита наличными. В соответствии с данными таблицы, максимально возможная сумма кредита - 3 000 000 рублей, а срок кредита - 5 лет.

Основными преимуществами данных программ потребительского кредитования являются следующие:

• кредит выдается банком на любые цели;
• процедура оформления кредита проста, следовательно, не занимает много времени;
• для оформления кредита необходимо минимальное количество документов;
• решение о выдаче кредита также принимается очень быстро, иногда в течение часа;
• банк предоставляет возможность досрочного погашения без комиссий;
• наличие страховки не обязательно;
• наличие залога и поручительства не требуется;
• комиссия за выдачу денег отсутствует и др.

Рассмотрим каждую программу подробнее.

Программа «Ипотечный бонус» является дополнительной программой к ипотечному кредиту. Это программа отличается низкой процентной ставкой. Она разработана для клиентов, которые регулярно и вовремя вносят платежи по действующему ипотечному кредиту и которые нуждаются в дополнительных денежных средствах. Главное условие - длительность пользования ипотечным кредитом банка должна составлять более 6 месяцев. Срок рассмотрения кредита от 1 до 3 дней. Минимальная сумма кредита - 400 тыс. рублей, а максимальная - 3 000 тыс. рублей. Однако участникам «Зарплатного» проекта доступна максимальная сумма кредита 5 000 тыс. рублей.

Главными достоинствами программы «Ипотечный бонус» являются:

• низкая процентная ставка по кредиту;
• удобные ежемесячные платежи по кредиту;
• не требуется страховка;
• короткий срок рассмотрения заявки;
• не требуются поручители и залог.

Кредит наличными «Крупный» с фиксированной процентной ставкой 15,5%. Данная программа для клиентов - физических лиц, которым необходима большая сумма денежных средств для осуществления своих целей. Срок рассмотрения кредита от 1 до 3 дней. Минимальная и максимальная сумма кредита - 400 тыс. рублей и 3 000 тыс. рублей соответственно.

Преимуществами кредита наличными «Крупный» являются:

• фиксированная процентная ставка по кредиту;
• крупная сумма денег;
• низкая процентная ставка по кредиту;
• не требуется страховка;
• короткий срок рассмотрения заявки.

Кредит «Удобный» - это кредит с комфортным платежом. Данный вид кредита востребован у физических лиц, которым нужна небольшая сумма денежных средств и удобное внесение ежемесячных платежей. Минимальная сумма кредита - 100 тысяч рублей, а максимальная - 399,999 тысяч рублей. Процентная ставка по кредиту - 16,5%.

Преимущества кредита наличными «Удобный»:

• доступность широким слоям населения;
• низкая процентная ставка по кредиту;
• не требуются страховка, залог и поручительство;
• небольшая сумма ежемесячных платежей по кредиту.

«Рефинансирование» - программа для клиентов, у которых

имеется задолженность в других коммерческих банках, для покрытия которой нужны дополнительные денежные средства. Главное условие - не иметь просроченную задолженность. Фиксированная ставка по кредиту 15%, минимальная сумма - 100 тыс. рублей, а максимальная 3 000 тыс. рублей.

Достоинства данной программы:

• возможность объединить несколько кредитов;
• низкая процентная ставка по кредиту;
• возможность рефинансировать максимум 6 кредитов;
• перечисление денежных средств без комиссии в другие банки для погашения кредитов;
• при объединении нескольких кредитов в один, совокупный платеж меньше;
• возможность подключения услуги «льготный платеж» или «кредитные каникулы.

Потребительский кредит под поручительство физ. лиц так же является нецелевым кредитом. Отличается от предыдущего продукта наличием физического лица - поручителя. Минимальная процентная ставка по кредиту - 12,9%.

Особенностями данного продукта являются:

• учитывается доход супруга или супруги с целью увеличения размера суммы кредита;
• возможность получения персонализированной кредитной карты;
• льготные условия получения кредита для клиентов банка, получающих зарплату или пенсию на счет, открытый в банке - минимальная процентная ставка и срок рассмотрения заявки, а также минимальный набор документов, предъявляемых для рассмотрения заявки.

Достоинствами кредита являются:

• нецелевой характер, то есть можно использовать денежные средства на любые цели, а можно использовать их в качестве доплаты за приобретаемую квартиру;
• низкие процентные ставки, причем, если брать кредит с обеспечением, то ставки ниже, а максимально возможная сумма кредита больше в два раза, нежели при оформлении кредита без обеспечения.

Нецелевой кредит под залог недвижимости. Максимальный срок кредитования - 20 лет, поэтому добавляются требования к возрасту заемщика. Страхование является добровольным, однако, если физическое лицо откажется от данной услуги, при расчете процентной ставки по кредиту будет использоваться надбавка 1%. Такая же надбавка будет осуществлена, если заемщик не получает заработную плату или пенсию в других банках.

Преимущества кредита:

• отсутствие первоначального взноса;
• низкая процентная ставка, при соблюдении всех условий, предложенных банком;
• большая сумма кредита.

Потребительский кредит на рефинансирование - специальный банковский продукт, который предполагает минимальную сумму кредита 15 тыс. рублей, максимальную - 3 000 тыс. рублей. Процентная ставка от 13,9%. Этот кредит востребован у физических лиц, имеющих задолженность в других коммерческих банках и нуждающихся в сё покрытии

Преимущества программы:

• возможность погашения максимум пяти кредитов, полученных в других банках;
• возможность снизить ежемесячный платеж по действующим кредитам;
• не требует поручительства.

Подводя итоги сравнения таблиц, сделаем выводы.

Таким образом, выявляем проблемы программ потребительского кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»:

• наличие сравнительно маленького количества однотипных кредитных программ;
• минимальные ставки по потребительским кредитам высоки;
• ограниченность условий кредитования (минимальная сумма кредита высока).

3.2. Комплекс мер по совершенствованию платежеспособности и повышению финансовой устойчивости ПАО Сбербанк

Ограниченность условий кредитования находит отражение в минимально возможной сумме кредита, которая высока. В ПАО «Сбербанк» минимальная сумма равна 100 тыс. рублей, дает ему преимущество в привлечении более широких слоев населения.

Процентные ставки по потребительским кредитам в ПАО «Сбербанк» слишком высоки. Известно, что они напрямую зависят от ставки рефинансирования Банка России, который прогнозировал снижение ключевой ставки в 2018 году. На рисунке 6 представлена динамика ставки рефинансирования за период 2015-2018 годов

Рисунок 6. Динамика ставки рефинансирования ЦБ РФ

С сентября 2017 года ставка рефинансирования коммерческих банков понижалась на протяжении рассматриваемого периода. На сегодняшний день она составляет 9,25%, а, значит, у ПАО «Сбербанк» есть возможность снижения процентных ставок по потребительским кредитам, с целью привлечения клиентов. Это повысит конкурентоспособность процентных ставок ПАО «Сбербанк» на рынке кредитования физических лиц.

Так же в целях повышения конкурентоспособности ПАО «Сбербанк» следует расширить линейку кредитных продуктов в разрезе потребительского кредитования. Это необходимо для способности банка удовлетворить кредитные потребности каждого потенциального клиента.

Кроме перечисленных мер, руководству банка следует пересмотреть ограничения на минимальную сумму кредита, сделать её меньше, следовательно, доступнее для большинства потенциальных клиентов.

В качестве рекомендации можно предложить программу потребительского кредитования «Простой». Целевой аудиторией данной программы будут физические лица, которым нужна небольшая сумма денег в кредит с минимальной процентной ставкой. Разработанные нами условия кредита представлены в таблице 15.

Отличительными особенностями данной программы являются следующие:

• действительно низкая процентная ставка по кредиту;
• особые условия для действующих клиентов банка;
• минимальный размер суммы кредита - 20 тыс. рублей.