Файл: «История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.».pdf

Коренная перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г^[1]. На первом этапе монополию четырех банков сменила олигополия нескольких. Произошло разделение банков на Центральный банк и деловые государственные банки. Были созданы пять отраслевых госбанков: Промстройбанк (кредитование промышленности, транспорта, связи), Агропромбанк (сельское хозяйства и переработка), Жилсоцбанк (жилищное хозяйство и социальная сфера), Сбербанк (вклады населения), Внешэкономбанк (внешнеэкономическая деятельность)^[2]. Создание коммерческих банков началось в России с 1988 г. после выхода Закона «О кооперации.

Второй этап банковской реформы (1988-1990 гг.) дал необходимый импульс для развития второго звена банковской системы — коммерческих банков.

Третий этап банковской реформы начался 2 декабря 1990 г.: принимаются Закон «О Государственном банке СССР» и Закон «О банках и банковской деятельности». Одновременно принимаются Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Таким образом, впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства.

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности в РСФСР» все банки трансформировались в акционерные коммерческие банки, а их уставный капитал мог формироваться из средств не менее трех участников банка^[3].

В течение 1992 — 1995 годов в России происходил этап экстенсивного роста банковской системы. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, кредитных организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Для сопоставления: США, чтобы создать 1000 банков, потребовалось около 80 лет - с 1781 по 1860 г^[4].

Финансовый кризис 1998 г. резко негативно отразился на состоянии российских банков. За август-октябрь 1998 г. число действующих банков сократилось наполовину. В декабре 1998 г. общее количество реально действующих банков, по данным ЦБ РФ, не превышало 700^[5].

С 1998 г. по январь 2001 г. количество банков сократилось почти на 80%. И только после 2001 г. начался их рост.

На четвертом этапе в 27.06.2002 был вновь принят закон «О центральном банке» и были внесены изменения в закон «О банках и банковской деятельности». В результате этих действий была создана двухуровневая банковская система, которая представлена Центральным банком (1-ый уровень) и коммерческими банками (2-ой уровень).

В настоящее время в России функционируют разные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной, смешанной (включая иностранный капитал).

1.3 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы

В функционирующем механизме банковской системы основная роль принадлежит банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

Банк — это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Сущность банка проявляется в его функциях. Банк выполняет следующие функции:

1) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

2) Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

3) Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Банки образуют депозиты:

- принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами);

- на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4) Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых лицами осуществляется в безналичной форме и банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов.

5) Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6) Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе клиентов.^[6]

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику состоит в том, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализацию денежного оборота.^[7]

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций.

Качественная сторона роли банка достигается посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности.

ГЛАВА 2 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКОВСЕОГО ДЕЛА

2.1 Учреждение исламских финансовых институтов

Учреждение исламских финансовых институтов сравнительно недавнее явление. Начало развития исламской банковской системы можно считать с создания в 1963 г. в Египте Сберегательного банка «Mit Ghamr. Другой исламский банк Египта - Egyptian Saudi Finance Bank - дочерняя компания AlBaraka Banking Group с 18 филиалами и отделениями по всему Египту [1].

Процесс создания исламских банков в отдельных исламских государствах отличался друг от друга. К примеру, Иран и Пакистан преобразовали всю финансовую систему в систему свободную от процентов, а исламские банки в других странах служили дополнением к банкам, работающим по принципу взимания процентов. В Малайзии, Египте и Саудовской Аравии традиционным банкам было позволено открывать «исламские окна». Малайзия, Индонезия, ОАЭ, Катар не изменили свои экономические системы под исламские принципы полностью, выделив лишь определенный сегмент для исламских финансов [2].

В Турции функционируют как исламские, так и традиционные банки. Первый исламский банк в Турции - Albaraka Turk Ozel Finans Kurumu с крупнейшим акционером корпорацией инвестиций и развития «Альбарака» из Саудовской Аравии был открыт в 1985 г. В ноябре 2005 года в Турции был принят Закон «О банковской деятельности», согласно которому, все «специальные финансовые дома» становятся «банками участия» и получают статус банков.

Политика правительства играет важную роль в развитии исламского банкинга. В Малайзии, например, правительство оказало всестороннюю поддержку в организации беспроцентного банкинга, функционирующего наряду с традиционным банкингом. В апреле 1983 года в Малайзии в силу вступил Закон «Об исламской банковской деятельности» [1].

Малайзия, которой, благодаря развитию рынка и бизнеса по законам шариата, удалось превратиться из экономически бесперспективной страны в одного из «азиатских драконов», является сегодня мировым центром исламского банкинга. Динамично развивается этот рынок, разумеется, и в традиционных мусульманских странах - Бахрейне, Катаре, ОАЭ и других [3].

В Катаре сейчас функционирует пять исламских банков - «Катарский исламский банк» (1982 г.), «Катарский международный исламский банк» (1991 г.), банк «Масраф Аль-Райан» (2006 г.), «Барва Банк» (2009 г.), «Катар Ферст Исламик Банк» (2009 г.), а также ряд коммерческих банков, которые имеют отделения, осуществляющие процедуры, согласно исламскому банкингу: «Национальный банк Катара», «Коммерческий банк Катара», «Доха Банк», «Международный банк Катара», «Ахли Банк», «Аль-Халиджи Банк», Bank Saderat Iran и HSBC.

Общие активы исламских банков Катара в 2012 г. оценивались более чем в 33 млрд долл., что составляет ¹/15 долю от всех банковских активов государства.

Иран, как и Пакистан, полностью преобразовал финансовую систему в исламскую банковскую систему. В 1983 году был принят Закон «О банковской деятельности, свободной от ростовщичества». Центральный банк Ирана является единственным органом, который выполняет функции мониторинга и контроля всей исламской банковской системы в Иране.

Поначалу иностранным банкам было разрешено работать в зонах свободной торговли, но позже получали право открывать филиалы на территории Ирана при условии предоставления кредитов по принципу разделения прибылей и убытков.

2.2 Мировой рынок исламских банковских услуг

Мировой рынок исламских финансовых услуг вырос с середины 90-х годов к 2006 году втрое: с 150 млрд долл. до 531 млрд долл.

По результатам 2010 года Иран занимал первое место среди государств, банковские системы которых действуют по законам шариата, в том числе по активам своей банковской системы (154,9 млрд. долл.). Далее со значительным отставанием - Саудовская Аравия (70,1 млрд. долл.) и Малайзия (65,2 млрд. долл.). В первую десятку также вошли Кувейт, Бахрейн, Пакистан, Ливан, Турция.

Зарождение исламского банковского сектора в Бахрейне относится к 1978 г., когда был учрежден Исламский банк Бахрейна (Islamic Bank of Bahrain). Центральный банк Бахрейна в 2006 г. учредил специальный фонд для финансирования научных исследований, образования и обучения в сфере исламских финансов - так называемый Waqf Fund.

Сейчас Бахрейн является одним из глобальных лидеров в этой сфере. Страна занимает первое место в мире на рынке государственных ценных бумаг сукук.

Первый исламский банк в ОАЭ Dubai Islamic Bank образовался в 1975 году. В 2008 г. Dubai Islamic Bank (DIB) имел больше 50 отделений, причем банк вышел на рынки Ирана, Пакистана и Судана. Активы старейшего исламского банка выросли многократно за последние годы и продолжают расти [8]. На рынке исламских облигаций (сукук) к 2009 г. было выпущено бумаг на сумму свыше 100 млрд долл.

Рост исламских банков совпал с периодом ускоренного развития финансовых институтов в мусульманском мире вообще. Подспорьем в развитии исламского банкинга являются гигантские госинвестфонды арабских государств, куда поступают доходы от торговли нефтью.

Созданный в 1978 году в Люксембурге Islamic Banking System International Holdings стал первым исламским финансовым институтом, учрежденным в немусульманской стране. После чего последовало создание швейцарского Dar al-Mal al-Islami в 1981 году. Помимо этого, некоторые банки Лондона и других европейских центров начали внедрять методы и инструменты исламского банкинга с целью удовлетворения потребностей мусульманской клиентуры и своих исламских банков-партнеров.

О все возрастающей популярности исламского банкинга в мире можно судить и по тому, что одни из крупнейших мировых финансовых центров - Лондон ведет официальную политику создания «Западного» исламского финансового центра, способного успешно конкурировать с такими региональными исламскими финансовыми центрами как Малайзия и Бахрейн.

В Великобритании первый исламский банк Islamic Bank of Britain начал свою деятельность 6 августа 2004 года.

Великобритания единственная европейская страна где объем соответствующих нормам шариата активов (10,4 млрд. долл.) превысил 10 млрд. долл. В Великобритании работают три финансовые компании, полностью соответствовавшие нормам шариата: The Islamic Bank of Britain, The European Investment Islamic Bank и The Bank of London and The Middle East. Для сравнения, в Швейцарии на рынке исламских финансов присутствовало 5 банков, во Франции и Люксембурге - по 4 банка.