Файл: Оценка рисков финансово-кредитных институтов.pdf

Наиболее распространенными в банковской практике мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются: оценка кредитоспособности заемщика; страхование кредитов; привлечение достаточного обеспечения; выдача дисконтных ссуд; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

В практике АО «ОТП Банк» большее распространение получил первый метод – оценка кредитоспособности заемщика, который основывается на бальной оценке потенциального заемщика. Критерии, по которым производится оценка, базируются на практическом опыте банка, периодически пересматриваются и трансформируются.

Наиболее целесообразным для совершенствования является именно оценка кредитоспособности заемщика. Это определяется тем, что остальные мероприятия требуют осуществления расходов – следовательно, снижают финансовые результаты АО «ОТП Банк» от проведения операций кредитования. Снижение результатов определяется либо прямыми потерями кредитной организацией, в случае, когда например расходы по страхованию берет на себя АО «ОТП Банк», либо косвенными – при отказе со стороны потенциального заемщика оплачивать страховые услуги, что сделает невозможным осуществление кредитной сделки.

Повышение результативности функционирования системы оценки кредитоспособности заемщика является одним из основных факторов расширения операций кредитования АО «ОТП Банк».

Следует отметить, что в настоящее время российские коммерческие банки используют различные методики оценки кредитоспособности потенциального заемщика. Однако следует отметить, что совокупной методологической базы, унифицированной к специфике деятельности национальных кредитных организаций на рынке банковских кредитных продуктов для населения, в ответственной экономической литературе нет. Все методики имеют общую основу, позаимствованную у иностранных кредитных организаций. Но, несмотря на использование самых передовых технологий, существует серьезный недостаток – отсутствует комплексный характер, способный к моделированию для различных групп потенциальных заемщиков, и одновременно снижающий влияние экспертного фактора специалистов кредитующих подразделений коммерческих банков.

В связи с этим в АО «ОТП Банк» предлагается использование комплексной модели оценки кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании на основе ранжирования клиентов коммерческого банка.

Комплексная оценка кредитоспособности при потребительском кредитовании

---

Действующие заемщики банка

Потенциальные заемщики

Потенциальные заемщики, имеющие кредитную историю

Расчет платежеспособности

Полная скоринговая оценка

Сокращенная скоринговая оценка

Рисунок 4 - Комплексная модель оценки кредитоспособности при потребительском кредитовании

В рамках данной модели предлагает ранжировать заемщиков коммерческого банка по следующим группам:

1. Действующие заемщики;
2. Потенциальные заемщики;
3. Потенциальные заемщики, имеющие кредитную историю.

К первой группе можно отнести заемщиков, имеющих существующую и действующую задолженность по потребительским кредитам в коммерческом банке. Для данной группы заемщиков целесообразно использовать для оценки кредитоспособности методику расчета показателей кредитоспособности.

Однако при применении данной методики, для объективности и снижения уровня кредитного риска, необходимо выполнение ряда условий:

1. Срок пользования заемщиком кредитными ресурсами в рамках потребительского кредитования не менее 1 года;
2. Последний потребительский кредит предоставлялся не позднее предшествующих 6 месяцев.

На протяжении всего периода взаимоотношений коммерческого банка и заемщика в рамках потребительского кредитования было полное отсутствие со стороны последнего фактов невыполнения обязательств по обслуживанию задолженности и прочих параметров, зафиксированных в кредитной документации. В случае невыполнения хотя бы одного из приведенных условий заемщик переводится во вторую группу.

Ко второй группе заемщиков рационально отнести всех потенциальных клиентов АО «ОТП Банк» по операциям потребительского кредитования. К данной категории относятся физические лица, впервые обратившиеся в кредитную организацию с заявкой на предоставление кредитных ресурсов и не имеющие длительной кредитной истории. Оценку кредитоспособности заемщиков, относящихся ко второй группе, целесообразно осуществлять на основе использования скоринговой модели.

К третьей группе следует отнести потенциальных заемщиков с длительной кредитной историей. Для классификации заемщика в третью группу необходимо выполнение следующих условий:

1. Срок пользования заемщиком кредитными ресурсами в рамках потребительского кредитования не менее 5 лет;
2. Получение (погашение) последнего потребительского кредита было в течение 6 месяцев, предшествующих обращению за предоставлением нового кредита;
3. На протяжении всего периода взаимоотношений кредиторов банка и заемщика в рамках потребительского кредитования было полное отсутствие со стороны последнего фактов невыполнения обязательств по обслуживанию задолженности и прочих параметров, зафиксированных в кредитной документации.

---

В случае несоответствия указанным условиям потенциальный заемщик переводится во вторую группу.

При отнесении потенциального заемщика к третьей группе, оценка его кредитоспособности проводится в рамках использования сокращенной скоринговой модели.

Завершающим элементом унифицированной модели оценки кредитоспособности потенциального заемщика в рамках комплексного механизма потребительского кредитования является оценка эффективности скоринговой модели, применяемой для клиентов 2 и 3 групп. Для приближенных оценок должна использоваться линейная функция полезности (Ф_п), имеющая вид:

(1),

где Э₂ – экономия от предотвращения ошибок 2-го уровня;

ПУВ₁ – предотвращение упущенной выгоды от ошибок 1-го уровня;

Р – размер кредитного портфеля без учета заемщиков 1 группы;

К – количество выданных кредитов без учета заемщиков 1 группы;

К₁ – количество отказов кредитоспособным заемщикам, из-за ошибки 1-го уровня;

О₂ – объем ошибок 2-го уровня в %;

N – средняя доходность по одному кредиту;

D – объем доходов по одному погашенному в срок кредиту (в среднем по общему кредитному портфелю).

В таблице 4 проведем расчеты по предлагаемой методике оценки эффективности скоринговой модели.

Таблица 4

Оценка эффективности скоринговой модели

Показатель	Значение за квартал
Размер кредитного портфеля без участия заемщиков 1 группы, тыс.руб.	1669488
Объем ошибок 2-го уровня (экспертный показатель), %	5
Количество выданных кредитов без учета заемщиков 1 группы, ед.	360
Средняя доходность по кредиту, %	10
Количество отказов кредитоспособным заемщикам, ед.	65
Средний объем доходов по одному погашенному в срок кредиту, тыс.руб.	5
Полезность скоринговой модели, тыс.руб.	456

Из данных таблицы 4 видно, что рассчитанная полезность скоринговой модели за 3 квартал 2016 г. составляет 456 тыс.руб.

Проведя подобный анализ через определенный период, к примеру, через 3 месяца, можно получить новое значение Ф_п – это Ф_{п (новая).} Соотношение даст показатель , который в свою очередь, по мере выявления ошибок, показывая эффективность снижения их уровня, будет стремиться к нулю:

---

(2)

В таблице 5 представим прогнозные данные показателя эффективности скоринговой модели за 1 квартал 2017 г.

Таблица 5

Оценка эффективности скоринговой модели (прогноз)

Показатель	Значение за 4 квартал 2016 года	Значение за 1 квартал 2017 г. – прогноз	Отклонение
Размер кредитного портфеля без участия заемщиков 1 группы, тыс.руб.	1669488	1702878	33390
Объем ошибок 2-го уровня (экспертный показатель), %	5	4	-1
Количество выданных кредитов без учета заемщиков 1 группы, ед.	360	360	-
Средняя доходность по кредиту, %	10	10	-
Количество отказов кредитоспособным заемщикам, ед.	65	55	-10
Средний объем доходов по одному погашенному в срок кредиту, тыс.руб.	5	5	-
Полезность скоринговой модели, тыс.руб.	456	469	13
Эффективность скоринговой модели	-	1,03	0,03

Из данных таблицы 5 видно, что использование предлагаемого механизма оценки кредитоспособности заемщика позволит получить дополнительный эффект в размере 13 тыс.руб. за квартал. Рост эффективности скоринговой модели за квартал составляет 3 процента.

Экономический смысл функции Ф_п состоит в том, чтобы в рамках предлагаемой методики сравнить результаты неавтоматизированного анализа и результаты автоматизированной скоринговой системы. Значение функции Ф_п должно также анализироваться совместно с рассмотрением затрат на разработку и расходов на внедрение и актуализацию скоринговой системы в кредитующем подразделении коммерческого банка.

Применение в деятельности АО «ОТП Банк» комплексного механизма осуществления операций потребительского кредитования в совокупности с использованием унифицированной модели оценки кредитоспособности потенциального заемщика позволит увеличить объемы данных операций с одновременным достижением снижения уровня кредитного риска.

Выводы.

---

Проведенное исследование показало, что полноценный рынок кредитования - неотъемлемый атрибут всех развитых экономик. Это один из ключевых механизмов, позволяющий монетарным властям гибко и эффективно регулировать экономический рост и уровень потребления в стране через институт процентных ставок. Бурный рост этого сектора в России в последние годы — важный признак успеха рыночных реформ. Между тем неограниченный рост объемов выдаваемых кредитов, особенно в условиях кризиса на практике может не только ухудшить финансовое состояние самих банков и спровоцировать рост процентных ставок (а такие тенденции уже просматриваются), но и подорвать доверие между участниками рынка. В связи с этим банки должны проводит продуманную кредитную политику, предусматривающую глубокую и полную оценку кредитоспособности заемщика, взвешенную оценку качества обеспечения кредитов, мониторинг кредитов на всех стадиях кредитного процесса.

Заключение

Под риском финансово-кредитных институтов понимается присущая деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии). Целью управления банковскими рисками является максимизация стоимости финансово-кредитного института, которая определяется прибыльностью и степенью риска.

Кредитный риск — риск возникновения потерь в случае невозможности или нежелания своевременного выполнения (либо выполнения не в полном объеме) клиентом, контрагентом или эмитентом своих финансовых обязательств перед кредитной организацией.

В течение 2015 г. Банк не нарушал обязательные нормативы, направленные на ограничение величины кредитного риска, установленные Банком России. Банк ограничивает концентрацию рисков по отдельным клиентам, контрагентам и эмитентам (для ценных бумаг), группам взаимосвязанных клиентов, а также отраслям путем установления лимитов. Лимиты пересматриваются не реже одного раза в год в рамках разработки кредитной политики, которая, в свою очередь, определяется рыночной конъюнктурой и стратегией Банка.

Страновой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, особенностей национального законодательства.

---