Файл: Федеральное государственное образовательное.docx

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Махачкалинский финансово-экономический колледж – филиал Финуниверситета

ЗАДАНИЯ
УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ

ПМ. 05 «Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих»

МДК. 05.01 «Выполнение работ по профессии «Кассир»»

Специальность 38.02.01«Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»

Заочное обучение

Студента (ки) _____________________

Группы _______________

Преподаватель : ____________________
Махачкала - 2023г.

КАЛЕНДАРНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

Наименование заданий по темам	№	Содержание практических занятий		Объем часов
ПМ. 05 «Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих» МДК. 05.01 «Выполнение работ по профессии «Кассир»»			36
1.1. Правила организация наличного и безналичного обращения в РФ	1	Составление заявления на открытие расчетного счета, оформление карточки с образцами подписей, заявления о выдаче чековых книжек. Заполнение объявления на взнос наличными, мемориального ордера. платежного поручения. Заполнение платежного требования, аккредитива.		6
1.2.Прогнозирование наличного денежного оборота	2	Решение практических ситуаций по прогнозированию наличного денежного оборота		2
1.3. Организация анализа состояния наличного денежного оборота	3	Решение практической ситуации и проведение анализа состояния наличного и безналичного денежного оборота на конкретном примере.		2
1.4. Организация кассовой работы на предприятии	4	Составление должностной инструкции кассира. Оформление Договора о полной индивидуальной материальной ответственности кассира. Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы. Составление приказа об установлении лимита остатка кассы. Оформление доверенности на представление интересов юридического лица		4
1.5.Порядок совершения операций с наличными деньгами и безналичными расчетами	5	Заполнение чека на получение наличных денежных средств, приходного и расходного кассового ордера. Составление Журнала регистрации хозяйственных операций по учету кассы. Составление отчетов кассира. Составление журнала-ордера № 1 и ведомости № 1 по кассе.		6
1.6. Организация работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежной наличностью	6	Документальное оформление приема поврежденных банкнот на экспертизу.		4
1.7. Организация работы на контрольно-кассовых машинах (ККМ)	7	Изучение формы КМ-7, КМ-3, КМ -6 и оформление пакета документов кассира-операциониста. Изучение формы КМ-4 и заполнение Журнала кассира-операциониста.		6
1.8. Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы. Ответственность за нарушение кассовой дисциплины.	8	Проведение ревизии кассы. Составление ведомости нарушений.		6

---

ВВЕДЕНИЕ

Организационно-экономическая характеристика

ОАО «Магмус –ЛТД»

ОАО «Магмус-ЛТД» основан в 1992 году. Учредителем предприятия является ФОНД инвалидов войны в Афганистане. Учредитель - Дагестанская региональная организация Общероссийской общественной организации инвалидов войны в Афганистане. На предприятии работают 34 инвалида – афганца

ОАО занимается производством и продажей офисной мебели и товаров соответствующего профиля. Это предприятие сегодня можно отнести к современным, специализированным, технически и технологически оснащенным предприятием. ООО «Магмус-ЛТД» использует современные методы торговли, обслуживания и управления персоналом.

В ОАО «Магмус-ЛТД» производят на современном оборудовании жалюзи разнообразных видов, функционирует производства двусторонних матрасов для жителей Дагестана и по заказам различных мебельных предприятий. Москвы, Иваново, поставляющих продукцию в ближнее зарубежье, а именно, в Белоруссию, Украину, Казахстан.

ОАО «Магмус-ЛТД» получает и реализует продукцию от ста восемнадцати поставщиков. ООО « Магмус-ЛТД « относится к современным предприятиям, на котором все рабочие места оснащены современной техникой и оборудованием.

Уставный фонд ОАО « Магмус-ЛТД» 840000 рублей .

ОАО «Магмус-ЛТД» функционирует на основе Устава и Законов России и республики Дагестан.

Общество вступает в права юридического лица с даты его регистрации в регистрационной палате г. Махачкалы.

Финансовый потенциал предприятия практически всегда ограничен.

Основной задачей ОАО «Магмус - ЛТД» на 2023 год остается задача закрепления и расширения доли предприятия на региональных рынках продукции. Главными приоритетами ОАО «Магмус - ЛТД» остаются: люди, высококачественная продукция и получение прибыли.

Тема 1.1. Правила организации наличного денежного и безналичного обращения в РФ

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 1
Виды работ : Составление заявления на открытие расчетного счета, оформление карточки с образцами подписей, заявления о выдаче чековых книжек.

Заполнение объявления на взнос наличными, платежного поручения, мемориального ордера. Заполнение платежного требования, аккредитива

---

Исходные данные :

В ОАО «Магмус-ЛТД», адрес : г.Махачкала, пр.Гамидова 21, оф.2, тел.

8(722)6451543, индекс 397000.

Выручка сдается в Дагестанский филиал ПАО АКБ «Связь-Банк»

Корсчет 30101810100000000871

Расчетный счет 40702810400090000968

БИК 048209871

ИНН 0562073254

КПП 056101001

ОКПО 07529459

ОГРН 3214567654398

ОКАТО 75702000

ОКФС (форма собственности) 16

ОКОПФ 47,

Вид деятельности 52.47.1.

Генеральный директор Алибеков Ахмед Алиевич.

Главный бухгалтер Гусейнова Роза Исламудиновна

Зам.главного бухгалтера Аджиева Гульмира Ивашевна

Кассир Арсланалиева Бела Ахмедовна

Управляющий банком

ПАО АКБ «Связь-Банк» Абдурахманова Рена Ахмедовна

Бухгалтер-операционист

ПАО АКБ«Связь-Банк» Исаева Ирина Магомедовна
Кассир

Арсланалиева Бела Ахмедовна Паспорт № 8200 259787, выдан Советским РОВД г.Махачкалы 22.12.2012г..

Прописка в паспорте по адресу: РД, г.Махачкала, ул.Ленина, 40, квартира № 24.
Задание 1. Оформить заявление на открытие расчетного счета от 12 января 2023г.
Задание 2 . Оформить Карточку с образцами подписей и оттиска печатей от 12 января 2023г.
Задание 3. Оформить Заявление о выдаче денежных чековых книжек от 14 января 2023г.
Задание 4.  Заполнить Объявление на взнос наличными № 8,

Исходные данные:

 9 сентября 2023г. кассиром Арсланалиевой Б.А. ОАО «Магмус-ЛТД» внесена в банк наличными сумма депонированной заработной платы 19000 руб.

Деньги принял кассир банка Водянова  Б.Е
Задание 5.Заполнить Мемориальный ордер № 120 от 13 января 2019г.

Исходные данные:

Внесены ОАО «Магмус-ЛТД» денежные средства на расчетный счет в банк по Объявлению на взнос наличными в сумме 10000-00 рублей в качестве вклада в Уставный капитал
Задание 6.Заполнить Платежное поручение № 68 от 18.09.2023г.,

Исходные данные:

 18 сентября 2023г. ОАО «Магмус-ЛТД» направило в банк по месту его обслуживания платежное поручение о оплате поставщику ООО « МеталлоСнаб»  за поставку запасных частей к холодильному оборудованию согласно договора от 12 сентября № 61, счета-фактуры № 61 от 12.09.2023г. в сумме 72 800 руб. (в том числе НДС 18 % - ? руб.).

Банковские реквизиты «МеталлоСнаб» :

ИНН  0573000233,

КПП 054101001,

БИК 040402660.

Кор. счет банка 3010181060000000660,

Счет № 40702810760320000130 в Северо-Кавказский БАНК ОАО «Сбербанк России» г. Махачкала
Задание 7. Заполнить Платежное требование

---

«16 от 22 сентября 2023г.

Исходные данные:

ООО «Гамма» выставляет платежное требование № 16 от 22.09.2023г. в адрес ОАО «Магмус-ЛТД» за услуги по информационной технологии в сумме 136000,00 рублей ( в том числе НДС -20,0 %) согласно Договора на оказание услуг № 234 от 01.01.2023г.

Платежное требование поступило в банк по электронной почте 23.09.2023г., с условием оплаты –с акцептом до 29.09.2023г. Оплата, списание средств было произведено 30.09.2023г.

Вид платежа 02.

Очередность платежа 6

Банковские реквизиты ООО «Гамма» г. Омск :

ИНН 5507657676,

БИК 044340001,

Кор. счет банка 301018101200001100101,

Счет № 40702860660000000012 в ОАО «Банк 2»г. Омск.
Задание 8 .Заполнить Аккредитив № 14 от 20.09.2022г.

Исходные данные:
20 сентября 2023г. Мебельная фирма «Каспий» представил в обслуживающий его банк , в Сбербанк России» 8590 Договор № 31 от 10.09.2023г. на поставку мебели на сумму 73000,00 рублей (в том чмсле НДС-0,0%) в адрес ОАО «Магмус-ЛТД».

Аккредитив поступил в банк почтой 20.09.2022г., с условием оплаты –без акцепта.

Вид аккредитива –безотзывной, непокрытый

Вид платежа 08.

Срок действия аккредитива – 15.10.2023г.





Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 14.09.2006 № 28-И “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)”

Код формы документа по ОКУД

0401026

Карточка

с образцами подписей и оттиска печатей

Оборотная сторона

---

№ банковского счета

(сокращенное наименование владельца счета)

Фамилия, имя, отчество

Образец подписи

Срок полномочий

первая подпись

вторая подпись

Дата заполнения

Образец оттиска печати

Подпись клиента

Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей

Выданы денежные чеки

дата

с №

по №

дата

с №

по №

---