Файл: 3 1 Теоретические аспекты дистанционного банковского обслуживания.pdf

81
от коэффициента коррекции два варианта: первый для коэффициентов коррекции равный 30%, второй вариант для значения 80% для внедрения традиционной АБС, учитывая что при внедрении облачной АБС

будет составлять 10%, так как развертывание АБС происходит на серверах сторонней организации, чем обеспечивается экономия.
Значение в 30% рассматривается для первого варианта внедрения традиционной АБС, как наиболее затратного с точки зрения эксплуатации, для оценки всего спектра затрат на облачную АБС.
Таблица 13 – Затраты на внедрение и эксплуатацию за год облачной АБС АО
«Точка»
Показатель
Вариант 1, млн. руб.
Вариант 2, млн. руб.
Стоимость облачной АБС
120 120
Стоимость внедрения облачной АБС
12 12
Стоимость эксплуатации облачной АБС
16,8 2,4
Исходя из полученных расчетов, можно определить минимальное снижение расходов на внедрение облачной АБС АО «Точка» по сравнению с традиционной автоматизированной банковской системой (рисунок 14), которое составит за пять лет около 20 %.
Рисунок 14 – Расчет ТСО для внедрения традиционной и облачной АБС
В таблице 14 представим сравнение основных показателей деятельности
АО «Точка» до и после внедрения мероприятий.
0 50 100 150 200 250 0
1 2
3 4
5
Млн
. р уб.
Вариант 2 для традиционной
АБС
Вариант 2 для облачной
АБС

82
Таблица 14 – Калькуляция проекта внедрения системы облачной АБС
Наименование статей расходов
Затраты, руб.
Расходные материалы
74874
Основная заработная плата разработчиков
400372,8
Дополнительная заработная плата разработчиков
80074,6
Отчисления на социальное страхование
101854,8
Прочие расходы
14511,9
Итого затрат:
671688,1
Экономия от замены традиционной АБС на облачную обработку информации образуется в результате снижения затрат на обработку информации и определим по формуле 3, руб.:
Э
у
= З
р
- З
а
, (3) где: З
р
– затраты на традиционную АБС, руб.;
З
а
– затраты на облачную АБС, руб.
Э
у
= 814350 – 2093,3 = 812256,7 руб.
Затраты на традиционную АБС определим по формуле 4:
З
р
= О
и
* Ц*Г
д
/ Н
в
, (4) где: О
и
– объем информации, обрабатываемой вручную, Мбайт;
Ц – стоимость одного часа работы, руб./час;
Г
д
– коэффициент, учитывающий дополнительные затраты времени на логические операции при ручной обработке информации (установлен экспериментально Г
д
=2,5);
Н
в
– норма выработки, Мбайт/час;
З
р
= 89*14,64*2,5/0,004 = 814350 руб.
Затраты на облачную АБС рассчитываются по следующей формуле 5:

83
З
а
= t а
*Ц
м
+ t
0
* (Ц
м
+ Ц
0
), (5) где: t а
– время автоматической обработки, ч.;
Ц
м
– стоимость одного часа машинного времени, руб./час; t
0
– время работы оператора, ч;
Ц
о
– стоимость одного часа работы оператора, руб./час.
З
а
=15*4,88+ 95,16*(4,88+ 16,3) = 2093,3 руб.
Экономический эффект от использования облачной АБС за год определим по формуле 6.
Э
г
= Э
у
– Е
н
* З
а
, (6)
Э
г
= 812256,7 – 0,2*671688,1 = 677919,1 руб.
Эффективность разработки может быть оценена по формуле 7.
Э
р
= Э
г
*0,4/Э
у
, (7)
Э
р
= 677919,1*0,4/812256,7= 0,33
Если Эр > 0,20, то можно сделать вывод о том, что установка облачной
АБС является экономически целесообразной.
Чистый дисконтный доход (ЧДД) рассчитывается, как разность накопленного дисконтированного дохода от реализации проекта и дисконтированных единовременных затрат на внедрение инновации:



n
1
i i
n
ДД
ДД

Ч
, (8) где: ДД
i
- дисконтированный доход i-го периода реализации проекта; n - Количество периодов реализации проекта.
Дисконтированный доход определенного периода рассчитывается по

84
формуле 9:
i
i
i
i
i
i
i
i
i
i
d
R
D
d
R
d
D
ДД
)
1
(
1
*
)
(
)
1
(
1
*
(
)
)
1
(
1
*
(







,
(9) где: D
i
- доходы i-го периода реализации проекта;
R
i
- затраты i-го периода реализации проекта; d - коэффициент дисконтирования.
Если ЧДД за весь период реализации проекта имеет положительное значение, следовательно, данный проект является экономически эффективным.
Основные показатели для определения эффективности инновационного проекта приведены в таблице 15.
Таблица 15 – Основные показатели для определения эффективности инновационного проекта
Показатели
Ед.изм.
Значение
Единовременные затраты руб.
671688,1
Годовая экономия от внедрения ПП руб.
812256,7
Экономический эффект за год руб.
677919,1
Коэффициент дисконтирования
0,2
Срок работы проекта лет
5
Результаты расчетов ЧДД и ДД для каждого периода реализации проекта целесообразно представить в таблице следующего вида (таблица 16).
Таблица 16 – Расчет чистого дисконтного дохода
Период
Доходы проекта
Первоначальные инвестиции / расходы проекта
Чистый поток платежей
Дисконтированные платежи
0 0
671688
-671688
-671688,0 1
677919,1 677919,1 616290,09 2
677919,1 677919,1 560263,72 3
677919,1 677919,1 509330,65 4
677919,1 677919,1 463027,87 5
677919,1 677919,1 420934,42
Итого
3389595,50 671688 2717907,50

85
ЧДД за весь период реализации проекта равен 1898158,75 руб. имеет положительное значение, следовательно, данный проект является экономически эффективным.
Индекс доходности проекта (ИД) рассчитывается как отношение приведенного дохода по проекту к величине приведенных затрат (инвестиций): рассчитывается по следующей формуле 1:
ИД = ПД / ПЗ,
(13) где ИД − Индекс доходности;
ПД – Приведенный доход;
ПЗ – Приведенные затраты.
Индекс доходности равен:
ИД = 2717907,50/671688,1=4,04
Итак, рассчитаем рентабельность инвестиций:
???????????? = 4,04-1 / 5 * 100% = 60,8
Критерием экономической эффективности инновационного проекта является положительная рентабельность проекта.
Срок окупаемости (Ток) – минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого интегральный экономический эффект становится положительным и в дальнейшем остается неотрицательным.
Срок окупаемости определяется исходя из условия:
PP =
????0 ????????СГ, (14) где РР – срок окупаемости в годах;
К0 – сумма первоначально вложенных средств;
????????СГ – ежегодные средние поступления, которые являются результатом реализации проекта.
Ток = 671688/ (1000 + 671688) = 0,99

86
В связи с тем, что ЧДД > 0 и составляет 1898158,75 руб.; Ток 1 и составляет 0,99; Р > 0 и составляет 60,8 %, данные мероприятия эффективны для внедрения.
Успешность внедрения информационных технологий, определяется уровнем технических средств
(10%), качеством программного и информационного обеспечения (40%), человеческим фактором (50%).
На основании методик коммерческой и экономической оценок инвестиционного проекта, были рассчитаны такие показатели, как:
– экономический эффект от использования средств облачной АБС за год
– 677919,1 руб.;
– эффективность разработки – 0,33;
– ЧДД за весь период реализации проекта равен 1898158,75 руб., имеет положительное значение, следовательно, данный проект является экономически эффективным;
– срок окупаемости проекта – 1,23 года;
– индекс доходности – 4,04;
– среднегодовая рентабельность проекта – 60,8%.
Таким образом, создана модель оценки экономической эффективности облачных автоматизированных банковских систем, основанная на методе совокупной стоимости владения, с учетом двух коэффициентов:

коэффициента коррекции, определяющего снижение затрат на внедрение облачной АБС по сравнению с традиционной;

коэффициента коррекции, определяющего увеличение стоимости издержек облачной АБС, из-за неэффективности управления по сравнению с традиционной.
При оценке с применением созданной модели, внедрение облачной автоматизированной банковской системы по сравнению с традиционной АБС сокращает затраты на внедрение и обслуживание системы как минимум на 20
% в течение пяти лет.
Предлагаемые меры в целом позволят улучшить качество оказываемых

87
дистанционных услуг, предоставить возможность расширения клиентской базы, а также сократить резервы на возможные потери по ссудам и повысить финансовые показатели банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Дистанционное банковское обслуживание – это обеспечение выполнимости клиентам проводить банковские операции, без личного визита в банк, с применением разнообразных каналов телекоммуникации.
Все определения дистанционного банковского обслуживания имеют схожую трактовку: в системе непременно должно быть использовано дистанционное или удаленное обслуживание клиентов, которое происходит с применением средств информационно-телекоммуникационных технологий
(ИТКТ).
Абсолютно во всех формулировках ведется речь о предоставлении банковских продуктов и услуг, совершении банковских операций.
Данная систематизация системы дистанционного банкинга имеет в себе условный характер: дистанционный банкинг очень устойчив, а молниеносное вхождение новейших и современных продуктов и методов их применения, при очень высокой конкуренции, будут создавать возрастающие конфигурации их реализации.
Банк АО «Точка» – российский digital-банк, являющийся совместным предприятием российского банка «Открытие» и «Qiwi», оказывающий банковские услуги организациям и предпринимателям.
По всем электронным услугам банка АО «Точка» наблюдается увеличение. Наибольшей популярностью пользуется услуга интеграция с бухгалтерскими сервисами. Эквайрингом пользуются 95,6 тыс. чел. в 2017 г.
По данной услуге количество клиентов увеличились на 30 %. Услугой
«Зарплатный проект» в 2017 г. пользовались 92,5 тыс. чел. По данному показателю увеличение составило 41,6 % за анализируемый период.
Таким образом, на основе практики применения дистанционного банковского обслуживания в банке АО «Точка» можно сделать определенные выводы: банк — это юридическое лицо, которое

89
предоставляет различные услуги, в том числе и электронные. Электронные услуги в банке «Точка» являются очень прибыльными и удобными, как видно из анализа электронного банковского обслуживания.
Банк АО «Точка» находится на втором месте по функциональности после ПАО «Сбербанк». Банк АО «Точка» отстает от ПАО «Сбербанк» по следующим критериям:
– платежи и переводы;
– управление продуктами;
– интеграция с внешними системами;
– анализ и планирование расходов.
По результатам проведенного анализа дистанционного банковского обслуживания в АО «Точка», можно выделить следующие проблемы:
– недоверие населения к банку.
– техническая защита. Обеспечение безопасности системы ДБО, как и любой информационной системы, требует комплексного подхода на всех этапах ее жизненного цикла.
– законодательство. В большом количестве современных банков применение банковского программного обеспечения аутентификация пользователя осуществляется по ЭЦП или с помощью применения цифрового сертификата. Это говорит о том, что наступила определенная необходимость в удостоверяющих центрах, которые замыкают цепочку сотрудничества. Закон РФ «Об электронной цифровой подписи» вступил в силу совсем недавно, но публичные удостоверяющие центры так и не начали свою работу. В процессе этого суды столкнулись с исками, в которых истцы требовали признать использование ЭЦП не имеющим юридической силы.
– проблема создания штата для подразделения интернет - банкинга при отсутствии кадров нужной квалификации.
Банк АО «Точка», используя в своей работе технологии Business
Intelligence, сможет повысить прибыль и рентабельность, а также создаст условия для прозрачности отчетности.

90
Основными преимуществами внедрения систем BI в банк АО «Точка» являются:
– повышение эффективности процессов принятия решений;
– повышение скорости и точности составления отчетов, аналитики и планирования;
– повышенная удовлетворенность клиентов.
Следующим мероприятием предлагается внедрить комплексную услугу электронного документооборота. Одной из самых популярных услуг считается Einvoicing. Используя эту услугу и добавляя в нее новые возможности, банк АО «Точка» сможет привлечь новых клиентов и удержать старых.
Последним мероприятием предлагается внедрить облачную систему
АБС – объектно-ориентированная система автоматизации банковской деятельности нового поколения, разработанная специалистами Центра
Финансовых Технологий.
Таким образом, создана модель оценки экономической эффективности облачных автоматизированных банковских систем, основанная на методе совокупной стоимости владения, с учетом двух коэффициентов:

коэффициента коррекции, определяющего снижение затрат на внедрение облачной АБС по сравнению с традиционной;

коэффициента коррекции, определяющего увеличение стоимости издержек облачной АБС из-за неэффективности управления.
При оценке с применением созданной модели, внедрение облачной автоматизированной банковской системы по сравнению с традиционной АБС сокращает затраты на внедрение и обслуживание системы как минимум на
20% в течение пяти лет.
Предлагаемые меры в целом позволят улучшить качество оказываемых дистанционных услуг, предоставить возможность расширения клиентской базы, а также сократить резервы на возможные потери по ссудам и повысить финансовые показатели банка.