Файл: Теоретические и методические основы формирования корпоративного духа и организационной культуры в организации.pdf

2. Анализ системы корпоративных норм и правил ЗАО«Русский стандарт»

2.1 Описание и характер деятельности компании ЗАО «Русский стандарт»

2.1.1 Краткая характеристика организации

ЗАО «Банк Русский Стандарт» основан в 1999 году. Банк создан по инициативе отечественных финансистов и предпринимателей, имеющих большой практический опыт в сфере бизнеса и создания компаний - лидеров потребительского рынка.

Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Русский Стандарт». В состав акционеров Банка также входит Международная Финансовая Корпорация (IFC).

В разработке бизнес-плана, стратегии развития Банка Русский Стандарт и его структуры приняла участие консалтинговая компания McKinsey&Co, имеющая более чем полувековой опыт работы на международном рынке консалтинговых услуг.

Банку Русский Стандарт присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств: Standard & Poor's - «Ba+ Stable», Moody's - «Ba2 Stable».

Банк является носителем идеологии «Русский стандарт». Сущность идеологии - декларирование и демонстрация новых стандартов бизнеса в России:

1. Созидание: создавать ценности, а не перераспределять их.
2. Доверие: работать честно, чтобы банку доверяли.
3. Совершенство: Все, что создается - надежно и красиво.
4. Опыт: строить будущее, помня уроки прошлого.
5. Патриотизм: трудиться на благо России.

Банк Русский Стандарт - динамично развивающийся независимый финансовый институт высокой степени надежности, предлагающий услуги мирового уровня, ориентированные на максимально широкие клиентские слои. Реализация четко направленной бизнес стратегии, высокое качество банковских продуктов и используемых технологий позволили Банку Русский Стандарт в короткие сроки создать новый для России рынок потребительского кредитования и стать его лидером.

«Банк Русский Стандарт» в своей деятельности ориентируется на потребительский рынок и входит в число немногих кредитных учреждений, специализирующихся на потребительском кредитовании. Банк одним из первых в России начал использовать метод балльной оценки кредитоспособности заемщиков и внедрил в ряде розничных торговых сетей систему немедленного оформления кредитов на покупку товара, предусматривающую дистанционное принятие кредитных решений (так называемая программа «оперативного кредитования»). Кредиты предоставляются на покупку широкого спектра потребительских товаров и услуг - от бытовых приборов до автомобилей и электронной техники. Являясь скорее финансовой компанией, «Банк Русский Стандарт» не предлагает депозитные продукты для населения, но привлекает ресурсы от корпоративных клиентов и на открытом рынке.

В настоящее время банк занимается развитием следующих трех новых направлений бизнеса, дополняющих услуги потребительского кредитования:

1. платежные пластиковые карты (рублевые кредитные карты для надежных клиентов, берущих потребительские ссуды, кредитные карты Eurocard и Mastercard, дебетные карты Cirrus и Maestro);
2. факторинг для малых и средних предприятий (МСП);
3. предоставление МСП на короткие сроки традиционных кредитов и овердрафтов

«Банк Русский Стандарт» представляет собой закрытое акционерное общество с генеральной лицензией на осуществление банковской деятельности.

Приоритетными направлениями деятельности «Банка Русский Стандарт» с самого его основания в 1999 г. являются потребительское кредитование и обслуживание предприятий малого бизнеса. Конечный владелец банка, компания ROUST Trading Ltd., осваивая в середине девяностых годов новую нишу на растущем российском рынке, добилась успеха в продвижении бренда «Русский Стандарт» благодаря продажам одноименной водки. Компания творчески подошла и к созданию своего банковского бизнеса, сосредоточив усилия на новом сегменте российского рынка банковских услуг.

При создании своей бизнес-модели банк сознательно опирался на опыт банков Citibank и Cetelem по оказанию услуг частным лицам. Реализовав концепцию потребительского кредитования, «Банк Русский Стандарт» в настоящее время развивает три другие направления бизнеса, эффективно дополняющие друг друга по принципу синергетики и способствующие расширению рыночной доли банка в сфере обслуживания предприятий малого бизнеса.

Факторинговое обслуживание предприятий малого бизнеса построено по тому же принципу и бизнес-модели, что и потребительское кредитование. Соответствующая программа рассчитана на финансирование продовольственных и других торговых предприятий, нуждающихся в небольших краткосрочных ссудах (до 3 000, 6 000 или 10 000 долл. - в зависимости от величины предприятия) для расчетов с поставщиками товаров. По распоряжению клиента банк расплачивается за товар немедленно по получении копии свидетельства о его отгрузке, одновременно открывая кредит, который клиент обязан погасить ежемесячно равными долями. Данный банковский продукт был начат в 2002 г.

Традиционные услуги кредитования предлагаются в основном партнерам - владельцам розничных сетей, нуждающимся в финансировании оборотных средств. Здесь у «Банка Русский Стандарт» также имеется своя бизнес-ниша: краткосрочные, относительно дорогостоящие ссуды в обмен на обслуживание расчетных счетов клиентов. Банк также предлагает своим партнерам - розничным торговым сетям услуги по торговому финансированию, овердрафтное кредитование, таможенные гарантии и проведение документарных операций. Кроме того, при возможности банк продает свои услуги корпоративным клиентам, непосредственно не связанным с розничным бизнесом, - например, производителям косметики, экспортерам сельхозтехники, транспортным предприятиям и юридическим фирмам. По результатам деятельности банка, к концу 2007 г. его портфель коммерческих ссуд возрос до 896 млн руб. (28 млн долл.).

«Банк Русский Стандарт» имеет хорошо диверсифицированную клиентскую базу, что выгодно отличает его от российских банков той же категории, клиентура которых зачастую ограничивается немногочисленной группой связанных компаний. Ориентация на широкий спектр клиентов - людей с низким и средним уровнями доходов - позволила «Банку Русский Стандарт» рассредоточить географию своей деятельности и осуществить региональную экспансию.

Кредитная стратегия банка следует принципу взимания высокой доходности в качестве компенсации за высокий кредитный риск, что заставляет банк делать ставку на массовые, краткосрочные и легко оформляемые кредитовые продукты. Высокая процентная маржа взимается банком, чтобы оправдать высокие риски, в целом присущие такого рода кредитованию. Типичная потребительская ссуда выдается на 6 месяцев и выплачивается по аннуитетной формуле в рублях с фиксированной процентной ставкой (в настоящее время - 49%). Факторинговые продукты, предлагаемые корпоративным клиентам, имеют срок погашения до 6 месяцев; на них также начисляются проценты выше среднего рыночного уровня. Ссуды корпоративным клиентам выдаются, как правило, на 3 месяца, при этом банк обслуживает основной расчетный счет клиента.

2.1.2 Финансовое состояние организации

С момента своей реорганизации в 1999 г. банк ежегодно показывал чистый убыток в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО). Тем не менее рентабельность банка повышалась, и полученный в 2001 г. чистый убыток в размере 93 млн.руб. оказался ниже, чем потери от индексации активов и обязательств (109 млн.руб.). По прогнозам банка, в 2008 г. он получит чистую прибыль в размере 2 млн.долл. с учетом потерь от инфляционной корректировки.

Финансовый эффект от введения в 2001 г. 39-го стандарта по МСФО проявился в нетто- увеличении собственного капитала «Банка Русский Стандарт» на 9 млн. руб. Применение в том же 2001 г. 29-го стандарта IAS повлекло за собой убыток от валютной корректировки в размере 109 млн. руб.

Чистый процентный доход является главным источником операционного дохода банка. Увеличение потребительского кредитования в сочетании с наращиванием объема документарного обслуживания корпоративных клиентов стимулируют рост комиссионного дохода. В 2007 г. доля комиссионного дохода в общей сумме операционных доходов выросла с 15 до 49%.

На данной стадии своего развития банк все еще несет значительные расходы; велика также доля затрат на содержание персонала и других административных расходов. Отношение непроцентных расходов к общей сумме доходов снизилось в течение 2007 г. с 98 до 52%.

Основными условиями для повышения рентабельности банка в среднесрочной перспективе являются его способность увеличить свою доходную базу до уровня, позволяющего покрывать операционные затраты и стоимость привлечения ресурсов, а также поддержание просроченной дебиторской задолженности на приемлемом уровне.Один из основных рисков для «Банка Русский Стандарт» связан с тем, что он привлекает средства в основном от корпоративных клиентов и на открытом рынке, и стабильность обоих ресурсных источников зависит от уровня доверия к банку в целом. На долю клиентских депозитов в конце 2007 г. приходилось 35% всех пассивов, а на выпущенные долговые ценные бумаги - 38%. Объем кредитов, полученных от других банков, в 2007 г. уменьшился и к концу года составлял 22% всех пассивов.

Вклады корпоративных клиентов, составляющие основную часть клиентских средств, используются в качестве залога при выдаче кредитов и аккредитивов. В связи с сокращением удельного веса кредитования данной категории клиентов, количество корпоративных счетов со временем должно уменьшилось. И, наоборот, удельный вес вкладов физических лиц, образующих в настоящее время незначительную часть ресурсной базы банка, со временем повысился. В этой связи «Банк Русский Стандарт» осуществляет программу приема вкладов населения через сбытовые сети своих партнеров - торговых компаний.

Самым стабильным источником привлечения средств являются облигации. В конце 2007 г. «Банк Русский Стандарт» выпустил облигации объемом 422 млн руб. со сроком погашения в 2009 г. Банк принял обязательство на основе безотзывной оферты выкупать облигации у их держателей раз в полгода.

В 2009 г. банк рассчитывает получить кредиты по 10 млн. долл. от Европейского банка реконструкции и развития и Международной финансовой корпорации, которые предполагается использовать для диверсификации и укрепления ресурсной базы, снижения валютного риска и повышения процентной маржи.

Структура баланса «Банка Русский Стандарт» имеет краткосрочный характер (структура баланса «Банка Русский Стандарт» представлена в приложении 2): средний срок погашения по активам и обязательствам не превышает 6 месяцев. Банк придерживается политики, направленной на поддержание максимально высокого уровня доходных активов. Банк имеет большие разрывы по валютной структуре баланса и испытывает значительные рыночные риски. Основными средствами управления структурными рисками служат межбанковские инструменты и денежные резервы.

В настоящее время «Банк Русский Стандарт» имеет высокий уровень достаточности капитала, который необходим с учетом высокого рискового характера бизнеса банка и его планов по развитию деятельности. В конце 2007 г. отношение скорректированного собственного капитала к активам составляло 44%, но это меньше, чем в предыдущие два года. Отношение собственного капитала к клиентской задолженности повысилось к концу 2007 г. до высокого уровня - 47%. Однако абсолютная величина капитала (28,9 млн. долл., или 862 млн. руб. на 31 декабря 2007 г.) невелика по международным и по российским меркам. Банк рассчитывает в среднесрочной перспективе увеличить капитал за счет средств своих владельцев.

2.2 Анализ сильных и слабых сторон, критерии выбора корпоративного поведения сотрудников ЗАО «Банк Русский стандарт»

ЗАО «Банк Русский стандарт» за время своего существования достаточно хорошо организовал систему корпоративного управления и корпоративное поведение работников. Но, стремясь к благосостоянию и внутреннему комфорту для работников организации, не стоит забывать и об ответственности, которую банк несет в социальном плане перед обществом.

Банк имеет сильный сплоченный коллектив, обеспечивающий высокий уровень обслуживания клиентов и соблюдение норм и принципов морали в отношении реализации банковской деятельности. Банк обеспечивает общество:

1. предоставлением качественных услуг каждому клиенту;

2. созданием рабочих мест, выплатой легальных заработных плат и инвестиции в развитие человеческого капитала;

3. неукоснительным выполнением требований законодательства;

4. учетом общественных ожиданий и общепринятых этических норм в практике ведения дел;

5. эффективным ведением бизнеса, в том числе с учетом интересов наименее социально защищенных слоев населения;

6. вкладом в формирование гражданского общества через партнерские программы и проекты развития местного общества.

Для выработки организацией и руководителями собственной этической системы ЗАО «Русский Стандарт» были использованы общие корпоративные этические принципы.