Добавлен: 03.07.2023
Просмотров: 411
Скачиваний: 5
Введение.
Целью данной работы является полное и всестороннее изучение и изложение темы «Правовое регулирование банковской тайны».
Задачами, в свою очередь, являются:
Во-первых, рассмотрение общих и основополагающих аспектов в сфере банковской тайны, а именно – необходимо дать понятие данному институту финансового и банковского права, а также обозначить его правовое регулирование. Банковская тайна, необходимо заметить, является комплексным институтом, так как содержит в себе элементы не только банковского, но и гражданского права.
Во-вторых, представляется необходимым изучить перечень сведений, которые составляют содержание банковской тайны, и как следствие, подлежат охране и неразглашению со стороны банков и иных лиц, которым они стали известны по тем или иным причинам. Чаще всего на практике лицам становятся известны сведения, составляющие банковскую тайну, в связи с их должностным положением.
Также в рамках второй задачи мы изложим цель правового регулирования банковской тайны.
В-третьих, на сегодняшний день активно функционирует бюро кредитных историй, даже принят специальный федеральный закон. Данное бюро кредитных историй сосредотачивает в себе ряд определённых сведений о заёмщиках, которые предоставляются банку при желании первого получить очередной кредит. Стаёт закономерный вопрос – сохраняется ли банковская тайна при формировании базы данных бюро кредитных историй и каковы риски её разглашения? На данный вопрос мы также попытаемся максимально полно ответить в рамках нашей работы.
В-четвёртых, представляется необходимым рассмотреть ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, обозначить виды и основания такой юридической ответственности.
В-четвёртых, сделать самостоятельные выводы.
Актуальность заявленной темы обусловлена как практической, так и теоретической значимостью заявленной темы, так как на сегодняшний день в судебной практике имеется множество дел, вызванных разглашением и нарушением банковской тайны. На практике также очень часто банки и должностные лица правоохранительных органов злоупотребляют своим положением и небрежно относятся к своим обязанностям в банковской сфере, что приводит к нарушению банковской тайны.
В рамках данной работы нами будут проанализированы нормы действующего законодательства с учётом всех последних изменений, также мы обратимся к примерам из судебной практики, что позволит нам более наглядно продемонстрировать актуальность и значимость темы нашей работы, а также выявить проблемы правового регулирования банковской тайны. Судебная практика составит эмпирическую основу нашего исследования.
Кроме того, мы обратимся к разъяснениям Высшего Арбитражного суда Российской Федерации (далее – ВАС РФ), которые он даёт в форме Постановлений Пленума. Обращаем внимания, что Постановления Пленума ВАС РФ не являются источником права и не носят нормативного характера, они выступают актами официального толкования норм материального и процессуального права.
Однако данные разъяснения имеют огромное значение для правоприменительной практики, так как они обязательны для всех нижестоящих судов. Следовательно, разъяснения ВАС РФ влияют на единообразный подход к тем или иным проблемам. Аналогичная ситуация сложилась и с разъяснениями Верховного суда Российской Федерации (далее – ВАС РФ).
Объектом исследования выступают общественные отношения, урегулированные нормами финансового и гражданского права, складывающиеся по поводу сведений, составляющих банковскую тайну.
Предметом исследования выступают непосредственно правовые нормы, регулирующие указанные отношения. (Как законодательного, так и подзаконного уровня).
При написании данной работы нами будут использованы следующие методы: методы индукции и дедукции, анализа и синтеза, сравнительно-правовой, системный, историко-хронологический, а также иные частнонаучные и общенаучные методы познания.
Глава 1. Общие положения.
Понятие и правовое регулирование банковской тайны.
Обращаем внимание, что на сегодняшний день не существует законодательного (легального) определения банковской тайны, не смотря на то, что данному институту посвящена статья 857 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ)[1] и статья 26 ФЗ «О банках и банковской деятельности»[2].
Из анализа обозначенных правовых норм можно сделать вывод, что банковская тайна представляет собой строго определённую совокупность сведений, которую банк, правоохранительные органы и их должностные, а также иные субъекты, которым она стала известна в связи с осуществлением ими их должностных обязанностей, не имеют право разглашать третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законом.
Также толкование института банковской тайны можно встретить и в судебной практике. Так в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 даётся следующее толкование: «Банковская тайна означает защиту банком в силу требования закона сведений, разглашение которых может нарушить права клиента. Предусматривая обязанность банка обеспечить банковскую тайну и определяя ее основные объекты, субъекты права на банковскую тайну, их обязанности и гражданско-правовую ответственность, ГК РФ одновременно устанавливает, что пределы возложенной на банк обязанности хранить банковскую тайну определяются законом»[3].
Для образования банковской тайны нужна определённая предпосылка – клиент должен вступить отношения с банком, в рамках которой он сообщает ему определённые сведения. Чаще всего данные отношения порождаются заключением договором банковского счёта, либо кредитного договора. В любом случае, для возникновения банковской тайны нужен определённый юридический факт[4].
Сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены только самому клиенту, его представителю, а также правоохранительным органам в случаях, предусмотренных законом.
Так, например, сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены налоговым органам, когда имеется факт неуплаты или неполной уплаты со стороны клиента банка сумм налогов и сборов. Банк сообщает сведения, составляющие банковскую тайну, налоговым органам с целью принудительного списания задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему РФ. Для выполнения данной функции налоговый орган направляет в соответствующий банк запрос о наличии или отсутствии денежных средств на счёте определённого лица.
Также банковская тайна может быть раскрыта правоохранительным органам в рамках расследования по уголовному делу, а также в иных случаях, предусмотренных действующим российским законодательствам.
Обращаем внимание, что институт банковской тайны в Российской Федерации во много отличается от аналогичного института в международном праве.
Так, например, по праву в Швейцарии принцип банковского права является одним из самых приоритетных принципов банковского обслуживание, чем и обусловлен «высокий спрос» на банковские услуги данной страны. Высокий уровень банковской тайны[5]. Нераскрытие сведений её составляющих, является главной характеристикой офшорных зон.
Обозначим полный перечень субъектов, на которых лежит обязанность по сохранению банковской тайны в соответствии с российским законодательством:
Во-первых, кредитная организация.
Во-вторых, Центральный Банк (Банк России).
В-третьих, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов[6].
В-четвёртых, государственные органы и их должностные лица, которым стала известна банковская тайна (сведения, её составляющие) в силу их должностного и служебного положения.
Очень важным является факт, что органы прокуратуры не имеют право требовать и получать сведения, составляющие банковскую тайну. На данное нам также указывает сложившаяся судебная практика. Так, например, в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 суд разъяснил, что органы прокуратуры Российской Федерации не вправе требовать от кредитных организаций предоставления информации, составляющей банковскую тайну[7].
Банковская тайна регулируется следующими нормативно-правовыми актами:
- ГК РФ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности».
- ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»[8].
- ФЗ «О кредитных историях»[9].
- ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»[10].
- Иные нормативно-правовые акты.
Также при характеристики банковской тайны большое значение имеют также акты Центрального Банка РФ. Так Банк России, например, указал следующее: «В случае направления запроса о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера гражданина или государственного служащего, его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей запрашивающие органы не обязаны предоставлять в кредитные организации сведения, полученные от граждан, в отношении которых проводится проверка»[11].
Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы охарактеризовали институт банковской тайны, а также обозначили его правовое регулирование. Более того было предложено авторское определение банковской тайны.
Также мы обратились к примерам из судебной практики, в которой суд даёт толкование понятию банковская тайна исходя из совокупного анализа норм действующего российского законодательства, регулирующего данный институт.
Обращаем внимание, что на сегодняшний день в практике арбитражных судов и судов общей юрисдикции имеется в производстве множество дел, которые связаны с нарушением банковской тайны, а именно – с её незаконным разглашением.
Представляется необходимым внести поправки в действующее российское законодательство, а именно в ФЗ «О банках и банковской деятельности» (статью 1), целью которых станет легальное закрепление понятия банковской тайны в нормах данного закона.
Данное позволит подчеркнуть значимость и ценность института банковской тайны в сфере банковского обслуживания.
1.2. Сведения, составляющие банковскую тайну.
Обозначим сведения, которые составляют банковскую тайну. Данные сведения в литературе принято разделять на три следующие группы:
Во-первых, сведения о счетах любого вида (например, расчётный, валютный и другие). В эту же группу относятся сведения об открытии, закрытии, переоформлении данных счетов, а также о переводе их в любой другой банк. В первую группу входят все аналогичные сведения, касающиеся всех видов вкладов в банках[12].
Во-вторых, в качестве сведений, составляющих банковскую тайну, рассматриваются операции по указанным счетам и вкладам. К данным операциям относятся принятие и зачисление на счет денежных средств, выполнение поручений клиента о перечислении денежных сумм, в том числе в бюджет и во внебюджетные фонды и др.
Таким образом, во вторую группу входят абсолютно все операции с денежными средствами, находящимися в банке. При чём не имеет значения, по чьей инициативе происходит их списание или перечисление – по собственной инициативе клиента или в принудительном порядке на основании индивидуального акта применения права.
В-третьих, банковскую тайну составляют сведения о самом клиенте банка – физического или юридического лица. Если речь идёт о физическом лице, то к таким сведениям относятся:
- Фамилия, имя и отчество.
- данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность физического лица.
- место работы и размер заработной платы.
- семейное положение.
- и другие сведения.
Обращаем внимание, что банк не имеет права разглашать даже общедоступные сведения о клиенте – юридическом лице. Например, его регистрационный номер, юридический адрес, данные, содержащиеся в его уставных и упредительных документах, не смотря на то, что эти сведения носят общедоступный характер[13].
Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы обозначили сведения, которые составляют банковскую тайну в соответствии с российским законодательством.
1.3.Цель правового регулирования банковской тайны.
Целью правового регулирования является, разумеется, защита прав и законных интересов лиц, являющихся клиентами банков и иных кредитных организаций. Характер данных сведений для физических и юридических лиц носит разный характер. Сведения, составляющие банковскую тайну в отношении граждан, являются частью их конституционного права – право на неприкосновенность частной жизни, личной и семейной тайны.
На практике не редко физическим лицам, чтобы получить кредит, например, приходится сообщать своё семейное положение, размер заработка и так далее.
Что касается организаций, то такие сведения могут составлять их коммерческую тайну, которая также охраняется законом. Разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну может нанести вред юридическому лицу, подорвать его положение на рынке, освободив дорогу конкурентам, также данное может сказаться негативно на их деловой репутации.