Добавлен: 06.07.2023
Просмотров: 261
Скачиваний: 6
Введение
Жизнь бесценна, но может случиться, что при неблагоприятном стечении обстоятельств под удар будет поставлено финансовое благополучие всей семьи. Страховые компании предлагают программы по страхованию жизни, которые обеспечат финансовую поддержку в случае утраты кормильца, наступлении нетрудоспособности и выходе на пенсию.
Страхование жизни – вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступает жизнь человека: дожитие, смерть, травма, изменение формы гражданского состояния страхователя и/или застрахованного лица.
Страхование жизни во всем мире является одним из наиболее востребованных видов страховой деятельности. Оно несет вместе со страховой еще и сберегательную функцию, так как помимо страховой защиты жизни и здоровья на внесенные взносы начисляется инвестиционный доход.
В советские времена страхование жизни было весьма востребовано населением. Страховые агенты агитировали граждан заключать договоры страхования детей к совершеннолетию для накопления средств на проводы в армию, а договоры страхования к бракосочетанию - для накопления на свадьбу. Несмотря на то что не совсем понятно, зачем копить столько лет, чтобы все спустить на застолье в один день, народ активно страховался.
Сейчас на страхование жизни приходится около половины общего объема страховой премии в России, но эти объемы формируются за счет корпоративного страхования: так наши предприятия экономят на налогах. Рынок индивидуального страхования жизни по-прежнему не развит. Отчасти это объясняется боязнью населения надолго доверять свои средства: два отъема денег в виде конфискационной реформы начала 90-х годов и дефолта 1998 г. приучили наших людей к осторожности.
Со страхованием жизни люди часто сталкиваются при получении ипотечного кредита, обязательным условием которого является заключение договора страхования жизни заемщика на случай смерти или получения инвалидности по любой причине. Так как мужчины в нашей стране живут прискорбно мало (в среднем менее 60 лет), то тарифы для них выше, чем для женщин.
Классическое страхование жизни представляет интерес для тех, кто готов инвестировать средства на длительный срок (не менее 5 лет): по подобным договорам полученная по окончании срока страхования сумма вместе с инвестиционным доходом не облагается налогом. Не меньшие возможности предоставляют пенсионные схемы: оплатив определенную сумму в течение накопительного периода, начиная с наступления пенсионного возраста клиент сможет ежемесячно получать денежные средства в виде ренты. В этом страховые компании успешно конкурируют с пенсионными фондами.
Страхование детей имеет интерес уже не в связи с накоплением средств "на проводы в армию" и не потому, что родители стараются, чтобы до службы в армии дело не дошло. Основная мотивация по страхованию детей сегодня состоит в накоплении средств на обучение: оно для большинства людей стало платным и поэтому не всегда досягаемым. В Москве год обучения в среднем обходится в две-четыре тысячи долларов и выше. Поэтому чем раньше вы застрахуете своего ребенка, тем меньше придется платить, чтобы по окончании договора получить нужную сумму. Эта сумма может выплачиваться перед каждым годом обучения, при этом деньги все время будут работать и приумножаться.
Выбор способа накопления - всегда за клиентом, и постепенно этот выбор делается в пользу страхования жизни. Таким образом актуальность темы реферата очевидна.
1. Основные виды страхования жизни
В теории и практике страхования жизни различают три группы (класса) договоров, применяемых как по отдельности, так и в той или иной комбинации:
- срочное страхование жизни;
- страхование на дожитие;
- пожизненное страхование.
Срочное страхование жизни предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы, установленной по договору страхования, если смерть застрахованного лица т в течение определенного периода времени, установленного по договору, который меньше, нежели период жизни застрахованного лица. Страхование на дожитие, подобно срочному страхованию, предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы в случае смерти застрахованного лица в период времени, установленный по договору, однако дополнительно предполагает также, выплату застрахованному липу установленной по договору страховой суммы, если он доживет до срока, установленного по договору. И, наконец, пожизненное страхование предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы, установленной по договору страхования, в случае смерти застрахованного лица, безотносительно от того, когда смерть наступила. По общему правилу, для срочного страхования жизни нехарактерна «лицевая стоимость полиса» (cash value), я как в страховании на дожитие и пожизненном страховании она, как правило, есть.
К отдельной группе (классу) договоров страхования жизни относят страхование с выплатой аннуитетов. Аннуитеты представляют собой, как правило, ежемесячные выплаты лицу, установленному по договору страхования в качестве получателя этих выплат (выгодоприобретателю, который в английской терминологии в данном классе договоров страхования жизни именуется annuitant). Аннуитеты в практике страхования жизни представляют собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию отчетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении определенного количества лет.
Приведенная выше общая классификация договоров страхования жизни актуальна сегодня, хотя в отдельно взятых случаях порой не всегда удается четко установить, к именно классу или типу договоров страхования жизни следует отнести тот или иной.
1. Срочное страхование жизни на случай смерти (term life insurance). Срочное страхование жизни предполагает, что страховая компания принимает на себя обязательство выплатить выгодоприобретателю установленную договором сумму при наступлении смерти застрахованного, а страхователь принимает на себя обязательство регулярно уплачивать компании страховые премии. Договор заключается на определенный срок, но содержит положения, позволяющие продлевать его действие. Однако страховщик оставляет за собой пересмотреть некоторые положения договора по прошествии этого периода и заключить его, при согласии страхователя и застрахованного, на следующий период на других условиях. Чаще всего пересмотр затрагивает определение величины тарифа. Компания, правило, предлагает таблицу тарифов, рассчитанную на несколько категорий застрахованных, разделенных по полу и возрасту, основой для которой являются таблицы смертности населения данной половозрастной группы. Здесь действует принцип: чем выше риск смертности той или иной категории граждан, тем дороже страхование. Договор срочного страхования жизни может быть заключен с правом возобновления его страхователем, то есть страхователь может продлевать договор на указанное первоначально количество лет (период возобновления) до тех пор, пока возраст застрахованного не превысил предельный. Для страховщика в таком договоре предусмотрен гарантийный период, в течение которого страховщик перезаключает договор на следующий год по тарифам, указанным в первоначально договоре.
2. Страхование на дожитие (endowment). Полисы на дожитие предусматривают выплату страховой суммы в определенный момент времени в будущем или в случае смерти до истечения эго срока. Этот договор содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, но добавляется обязательством страховщика выплатить страховую сумму при дожитии до окончания срока страхования, и у страхователя появляется право на выкупную сумму.
Страховой взнос по этому виду страхования жизни больше взноса по срочному страхованию на случай смерти потому, что назначение даты окончания действия полиса означает предъявление большинства претензий раньше этого срока и, следовательно, страховые, взносы будут собираться в течение меньшего периода времени. «Накопительная составляющая» формируется не только за счет инвестирования страховщиком аккумулированных средств, но и за счет перераспределения средств между застрахованными по этому виду страхования, то есть все доживающие до окончания действия договора своими периодическими взносами покрывают сумму выплачиваемых обеспечений для тех, кто не дожил до этой даты. Сам тариф по страхованию на дожитие для конкретного лица формируетеся тремя основными факторами: возрастом застрахованного, прогнозом динамики смертности для всего круга застрахованных в данной компании и инвестиционными возможностям» в сложившейся рыночной ситуации. Самая простая форма договора на дожитие - бездоходный договор на дожитие, при котором ставки страховых премий и страховые выплаты фиксированы.
3. Пожизненное страхование. Пожизненное страхование используется в основном для защиты иждивенцев застрахованного на случай его смерти, который является страховым случаем. Этот тип договоров страхования жизни доминирует на рынках развитых стран. Например, 56% населения ФРГ имеет хотя бы один полис пожизненного страхования. Для застрахованного такая схема ничем не отличается от страхования на дожитие до 100 лет, а для страховщика от срочного страхования — на случай смерти сроком на 100 лет. Типовой договор содержит неизменную на протяжении всего срока действия договора величину страхового обеспечения на случай смерти. По таким договоре страхователь получает право на получение выкупной суммы после первых двух-трех уплаты страховых премий.
По типовому договору пожизненного страхования на протяжении установленного договором периода страхователь платит одинаковые страховые взносы. При установлении ставок премий страховщик ориентируется на показатели смертности застрахованных, доходность финансовых инструментов, расходы на ведение дел. Не расторгая договора можно воспользоваться накоплениями, которые в этом случае существуют для страхователя как «лицевая стоимость полиса», и получить заем в компании по льготным ставкам. Эти условия уменьшают выкупную стоимость полиса, но дают возможность страхователю самостоятельно принимать инвестиционные решения и влиять на инвестиционный прирост лицевой стоимости полиса, поскольку бонусы распределяются пропорционально лицевой стоимости полиса и на остальные параметры (страховую сумму и страховой взнос). Наиболее распространенными модификациями договора пожизненного страхования являются:
Пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взносов. Страхователь самостоятельно определяет период уплаты взносов: заплатить всю сумму единовременно или платить в течение всей жизни. Период уплаты может выражаться в предстоящем количестве полных лет жизни страхователя (5, 10, 20) или оканчиваться связи с каким-либо событием (достижение пенсионного возраста). Из-за ограниченности периода уплаты взносов этот вид страхования может быть довольно дорог для страхователя в первые годы.
4. Страхование жизни с выплатой аннуитетов
Этот вид страхования еще называют страхованием ренты или пенсионным страхованием. Договор призван обеспечить в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня дохода, который возможен при активной трудовой деятельности. При дожитии страхователя до определенного срока, установленного в договоре, страховщик обязуется выплачивать страхователю страховое обеспечение в определенной сумме с определенной периодичностью в течение определенного времени.
Обязательства страховщика по выплате страховой суммы наступают, только когда страховые взносы уплачены страхователем полностью. Исходя из этого выделяют 2 период действия договора: период уплаты страховых взносов и период уплаты страховых аннуитетов. Иногда между ними может быть еще выжидательный период (период отсрочки). Взносы могут уплачиваться с определенной периодичностью или единовременно.
Обычно страхователю дается право изменять размер аннуитета, периодичность его выплаты, условия накопления резерва взносов. При прекращении договора до установленного срока страхователь имеет право на получение выкупной суммы. В договоре устанавливается порядок расчета суммы, на которую могут претендовать наследники, в том числе если смерть страхователя наступит в период страховых выплат.
2. Российская практика страхования жизни
Виды договоров страхования жизни классифицируются :
1. на случай смерти;
2. на случай дожития;
3. смешанное страхование (смерть+дожитие).
Страхование на случай смерти призвано удовлетворить постоянные и временные нужды физических лиц. Постоянные нужды - которые не зависят от времени:
• средства, связанные с похоронами;
• восстановление дохода родственникам, пережившим человека, который служил источником доходов семьи;
• обеспечение иждивенцев, если пострадавший человек оказывал постоянную финансовую помощь ребенку - инвалиду, престарелым родителям, супруге.
• наследование недвижимости. В случае смерти застрахованного, наследникам могут потребоваться средства для выплаты отступных различным наследникам, т.к. трудно разделить имущество, не продав его.
Переменные нужды:
в случае покрытия кредита, который семья может получить кредит для приобретения недвижимости/потребительский кредит. В случае смерти заемщика, если семья может остаться проживать в доме/квартире или погасить потребительский кредит без ущерба для имущественного положения семьи за счет использования страховых сумм для выплаты кредита и процентов по нему;
поддержка иждивенцев - необходимость поддерживать несовершеннолетних детей уменьшается со временем, предполагая, что зависимый период заканчивается у ребенка в возрасте 21 года. С каждым годом, который переживает родитель, необходима все меньшая сумма и с достижением ребенком 21 года эта потребность исчезает;