Файл: Пособие_Практика_4к, 5к спец БД_Сысоева_10+.doc

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

ПОСОБИЕ

по производственной практике для студентов 4 курса

дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит»

специализации «Банковское дело»

Составитель Е.Ф. Сысоева

ВОРОНЕЖ – 2010

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

В соответствии с учебным планом специальности 080105 «Финансы и кредит» студенты 4 курса дневного отделения, обучающиеся по специализации «Банковское дело», проходят в течение трех недель производственную практику в кредитных организациях.

Данная производственная практика имеет своей целью:

• закрепить и расширить теоретические знания, полученные студентами в процессе изучения дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка»;

• сформировать у студентов представление о деятельности банка как единой организации;

• раскрыть основы функционирования банка как финансового посредника.

Пособие содержит несколько разделов, посвященных различным видам банковской деятельности. Поскольку продолжительность производственной практики на 4 курсе составляет три недели, глубоко изучить все эти виды деятельности в рамках данного времени не представляется возможным. В зависимости от возможностей банка, являющегося базой практики, студент может выбрать два-три вида банковских операций или продуктов для более детального ознакомления с технологией их осуществления.

Последующая (преддипломная) практика на 5 курсе призвана закрепить, расширить и конкретизировать знания, полученные в процессе прохождения практики на 4 курсе, помочь студентам собрать необходимые практические материалы для написания преддипломной курсовой и дипломной работ.

Кафедра финансов и кредита назначает руководителя практики от ВГУ для каждого студента и устанавливает даты консультаций (не реже одного раза в неделю) и защиты отчета. Непосредственно по месту прохождения практики назначается руководитель от кредитной организации.

В период производственной практики студенту кроме изучения содержания банковских операций, предусмотренных программой, необходимо ознакомиться с общими характеристиками кредитной организации, которая является объектом прохождения практики, а именно: с ее Уставом, характером деятельности (виды услуг, предоставляемых клиентам; основные банковские продукты), организационной структурой и структурой управления, основными показателями работы. Большинство этих сведений можно получить из годового отчета кредитной организации за предыдущий год.

В период прохождения практики студент ведет дневник установленного образца, в котором каждый день кратко фиксируется содержание изученных вопросов. Дневник подписывает руководитель практики от кредитной организации.

---

После прохождения практики студенту выдается характеристика, которая также подписывается руководителем практики от кредитной организации.

После окончания производственной практики студент представляет отчет объемом 30-40 стр., не считая приложенных к нему банковских документов, отчетных форм, таблиц, расчетов и т.п. (образец титульного листа отчета приведен в Приложении). Желательно, чтобы банковские документы были заполнены, причем не обязательно данными по конкретным клиентам, которые могут быть не доступны из-за необходимости соблюдения коммерческой тайны. Данные могут быть условными, внесенными практикантом по аналогии с реальными банковскими документами. Текстовая часть отчета включает:

• общую характеристику кредитной организации (см. выше);

• описание содержания банковских операций, которые были изучены в процессе прохождения практики;

• схемы документооборота;

• выводы и рекомендации по совершенствованию изучаемых процессов и операций;

• выполненные практические задания, с помощью которых можно получить навыки анализа банковских операций.

Практические задания содержатся в данном Пособии после каждого раздела, посвященного тому или иному виду банковских операций. Здесь необходимо отметить, что получение исходных материалов для выполнения практических заданий по конкретному банку может быть связано с необходимостью соблюдения коммерческой тайны. В этом случае можно воспользоваться условными данными.

Отчет подписывается руководителем практики от кредитной организации. Подпись заверяется по месту прохождения практики.

Вместе с дневником и характеристикой отчет представляется руководителю практики от ВГУ для проверки, а затем для защиты. В процессе защиты преподаватель выявляет, насколько студент глубоко изучил тот круг вопросов, который был определен программой практики. По результатам защиты выставляется дифференцированная оценка, которая фиксируется в ведомости и в зачетной книжке студента. Защита отчета может быть организована по месту прохождения производственной практики, что повысит его значимость.

ПРИМЕРНАЯ ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ

1. Управление (отдел) по операционно-кассовому обслуживанию юридических лиц

1. Открытие, ведение и закрытие счетов юридических лиц в рублях и

иностранной валюте

1. Виды счетов, открываемых юридическим лицам. Оформление документов, необходимых для открытия расчетных и текущих счетов юридическими лицами в коммерческом банке:

• виды счетов, их назначение и операции по счетам;

• заявление на открытие счета, учредительные и регистрационные документы;

• документы, подтверждающие полномочия должностных лиц, карточка с образцами подписей и оттиска печати;

• работа банка по открытию счетов, заключение договора банковского счета.

---

1. Особенности открытия некоторых видов счетов:

• порядок открытия счетов индивидуальных предпринимателей;

• порядок открытия счетов филиалов и представительств;

• порядок открытия временных расчетных счетов при создании коммерческих организаций;

• порядок открытия счетов при введении процедуры банкротства.

3. Порядок открытия и ведения счетов организаций в иностранной валюте. Заключение договора банковского счета в валюте.

4. Условия и порядок закрытия счетов клиентов.

2. Кассовые операции, порядок организации налично-денежного

обращения

1. Порядок приема и выдачи наличных денежных средств по счетам юридических лиц:

• прием наличных денежных средств по объявлению на взнос наличными;

• выдача денежных средств по чеку;

• ответственность работников при совершении операций по работе с наличностью.

1. Исполнение кассовой дисциплины:

• учет средств фонда потребления;

• лимит остатка кассы организаций, форма расчета на установление лимита;

• предельная сумма налично-денежных расчетов между юридическими лицами;

• правильность ведения расходно-приходных кассовых документов, кассовой книги, платежных ведомостей и другой отчетности;

• целевое использование наличных денежных средств, соблюдение сроков и порядка сдачи денежной выручки.

3. Порядок составления статистического отчета о кассовых оборотах в банке.

4. Ответственность банка за нарушение расчетно-кассовых операций.

5. Взаимодействие с учреждениями Центрального Банка РФ (ЦБ РФ) и органами ФНС РФ по вопросам кассового обращения.

3. Организация безналичных расчетов

1. Формы безналичных расчетов в соответствии с Положением ЦБ РФ «О безналичных расчетах» от 3 октября 2002 г. №2-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 22 января 2008 г. №1964-У). Расчетные операции по счету, выполняемые банком:

• расчеты платежными поручениями;

• расчеты по инкассо;

• расчеты по аккредитиву;

• расчеты чеками;

• расчеты с использованием пластиковых карт.

1. Исполнение банком распоряжений клиента:

• порядок приема и проверки правильности оформления расчетных документов;

• учет операций по счетам на картотеке №1 «Документы, ожидающие акцепт», №2 «Документы, не оплаченные в срок»;

• осуществление электронного документооборота в банке.

1. Организация межбанковских расчетов:

• система расчетов через ГРКЦ ГУ ЦБ РФ;

• установление корреспондентских отношений между банками;

• внутрибанковские межфилиальные расчеты.

4. Порядок взимания платы за расчетно-кассовое обслуживание. Виды и величина тарифов, используемых банком.

Практические задания

1. Фирма «Марк» имеет расчетный счет в банке А. Остаток на счете на 20.09.2010 г. составил 60 тыс. руб. От этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:

1. платежное поручение от 11.09.2010 г. №133 на сумму 15,6 тыс. руб. – авансовый платеж по договору от 10.07.2010 г. №16;

2. платежное поручение от 12.09.2010 г. №134 на сумму 5 тыс. руб. – взносы в бюджет по налогу на прибыль (доплата) за август 2010 г.;

3. платежное поручение от 13.09.2010 г. № 135 на сумму 10 тыс. руб. – перечисление единого социального налога за август 2010 г.;

4. инкассовое поручение от 16.09.2010 г. №15 на сумму 30 тыс. руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии фирмы «Артес» к фирме «Марк».

---

Определите очередность платежей и аргументируйте ответ.

2. Клиент банка 10.09.2010 г. представил в банк платежное поручение №12 на сумму 50 тыс. руб. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине банка сумма была списана с его корреспондентского счета 20.09.2010 г.

Какие санкции клиент вправе применить к банку за несвоевременное списание средств со счета? Ставка рефинансирования ЦБ РФ - 7,75% годовых.

3. Рассчитайте лимит остатка кассы, который установит банк торговой организации при следующих исходных данных. Организация обратилась в банк в апреле; ее выручка составила: за январь – 500 тыс. руб., за февраль – 300 тыс. руб., за март – 800 тыс.руб.; число рабочих дней за период январь-март – 65 дней.

4. Маркетинг корпоративной клиентуры

1. Сущность банковского маркетинга рынка корпоративной клиентуры.

2. Сбор, обработка и анализ маркетинговой информации о корпоративной клиентуре:

• система сбора внешней информации, характеристика состояния рынка корпоративной клиентуры региона;

• система анализа информации, обработка имеющихся данных, получение результатов, определение путей решения проблем;

• информационная база, формы и методы работы с клиентами по развитию информационной базы.

5. Организация качественного обслуживания юридических лиц

1. Группировка клиентуры, обслуживание каждой группы с учетом ее специфики.

2. Формирование и внедрение индивидуального пакета услуг, организация взаимодействия подразделений банка в соответствии с предоставляемым пакетом услуг.

3. Адаптация к потребностям клиента технологий предоставления услуг подразделениями банка.

4. Направления совершенствования существующих технологий расчетно-кассового обслуживания клиентов, внедрение новых технологий.

5. Оптимизация исполнения поручений клиентов по работе с валютой.

6. Содержание и виды консультационных услуг.

2. Кредитное управление (отдел)

1. Организация кредитования юридических лиц

1.1. Содержание, цели и задачи кредитной политики; факторы, определяющие формирование кредитной политики (макроэкономические, региональные, отраслевые, внутрибанковские).

2. Внутрибанковские нормативные документы по кредитованию юридических лиц.

3. Виды кредитов:

• простой кредит и кредитная линия;

• овердрафт;

• вексельное кредитование. Законодательная база вексельных операций. Особенности вексельного законодательства в РФ;

• валютные кредиты и гарантии банка.

2. Основные этапы организации кредитного процесса:

• значение маркетинговой информации для организации кредитной работы;

• основные этапы рассмотрения и заключения кредитной сделки;

• виды и порядок применения процентных ставок;

• порядок оформления и выдачи кредита.

2. Методика и практика сопровождения кредитов. Порядок погашения кредита и уплаты процентов.

3. Виды обеспечения кредитных операций.

4. Порядок оформления залога. Методы оценки и определения залоговой стоимости.

5. Работа с проблемными и просроченными кредитами.

6. Организация претензионной работы в учреждениях банка.

7. Методика определения кредитоспособности заемщика-юридического лица. Анализ и оценка финансового состояния заемщика: цели, задачи, направления. Финансовая отчетность предприятия. Структура и методы анализа и оценки баланса предприятия. Содержание экспресс-анализа и детализированного анализа и оценки финансового состояния предприятия. Анализ технико-экономического обоснования кредита.

8. Мониторинг финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

9. Инвестиционная политика банка и пути ее реализации в Центрально-Черноземном регионе. Особенности инвестиционного кредитования. Методы оценки инвестиционных проектов.

10. Кредитный портфель:

---

• структура портфеля и классификация ссуд;

• российский и зарубежный опыт оценки качества ссуд; преимущества и недостатки;

• кредитные риски и их классификация. Отраслевой анализ клиентуры;

• оценка размера совокупного кредитного риска;

• порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;

• пути и методы оптимизации кредитного портфеля.

2. Правовое регулирование кредитного договора.

3. Правовое регулирование договора поручительства и договоров залога.

4. Порядок открытия и ведения ссудных счетов. Организация расчетов. Порядок взаимодействия кредитных инспекторов с сотрудниками бухгалтерии.

Практические задания

1. На основе изучения внутрибанковских документов, регламентирующих выдачу кредита, и конкретного кредитного дела требуется:

• определить потребность в кредите на основе баланса конкретного предприятия;

• рассчитать окупаемость затрат банка;

• составить график погашения кредита;

• оценить кредитоспособность заемщика по методике банка и альтернативной методике; сравнить полученные результаты; сделать выводы о преимуществах и недостатках использованных методик;

• определить достаточность предмета залога;

• рассчитать потребность и определить лимит кредитования по овердрафту.

2. Коммерческий банк в соответствии с кредитным договором от 9 апреля открыл кредитную линию швейной фабрике «Ока», являющейся его постоянным клиентом и имеющей в этом банке расчетный счет. Предельная величина кредитной линии на II квартал установлена в сумме 1450 тыс.руб. Процентная ставка 16% годовых.

Объектом кредитования выступает потребность в средствах для осуществления текущей производственной деятельности – платежи за материальные ценности и услуги.

Для обеспечения возвратности кредита банк заключил договор о залоге. Предметом залога является оборудование фабрики – швейные машины. Их остаточная стоимость составляет 1167 тыс. руб. Залогодатель имеет право владеть и пользоваться заложенным имуществом.

По состоянию на 1 мая задолженность по ссуде составила 870 тыс.руб. Маржа, установленная банком с учетом возможного риска потерь, - 30% годовых стоимости заложенных ценностей.

Требуется оценить обеспеченность кредитной линии в целом и обеспеченность задолженности на 1 мая.

2. Организация кредитования физических лиц

2.1. Виды кредитов для физических лиц и их характеристика (размер, процентные ставки, срок, вид обеспечения, периодичность погашения, размер неустойки за просрочку платежа и процентов).

2. Технологическая процедура выдачи кредита:

• документы, предоставляемые физическим лицом в банк;

• определение платежеспособности физического лица;

• формы обеспечения возвратности кредита (поручительство граждан и организаций; залог недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг и пр.);

• мониторинг кредита;

• определение схемы погашения кредита;

• особенности работы с просроченными кредитами.

---