Файл: Пособие_Практика_4к, 5к спец БД_Сысоева_10+.doc

Клиент г-н Петров В.И. обратился в банк с просьбой о ссуде на покупку жилого дома под 12% годовых. В банке на его текущем счете имеется 750 тыс. руб., годовой доход составляет 1,5 млн. руб. Дом стоит 2,0 млн. руб. Поручителем на сумму 1,0 млн. руб. выступает фирма, где работает г-н Петров. Дополнительно заемщик предлагает в залог приватизированную квартиру стоимостью 1,3 млн. руб. Годовые расходы клиента составляют 1,2 млн. руб.

Требуется:

определить документы, которые потребует банк от г-на Петрова В.И.;
назвать счета заемщика, которые будут открыты в банке;
определить достаточность и ликвидность залога;
определить вид, срок, проценты и другие условия кредитования;
составить кредитный договор;
рассчитать риск кредитования, перечислить факторы, его определяющие;
составить график платежей.

I. Деятельность банка по привлечению средств

1. Экономическое управление (отдел)

1.1. Общая характеристика привлеченных средств:

депозитные привлеченные средства: вклады (депозиты), депозитные и сберегательные сертификаты;
недепозитные (заемные) средства: межбанковские кредиты, кредиты Банка России, собственные облигации и векселя.

1.2. Назначение и порядок формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России в соответствие с Положением ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 7 августа 2009 г. №342-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 25 ноября 2009 г. №2341-У).

1.3. Процентная политика банка по привлечению средств. Факторы, определяющие величину процентных ставок по пассивным операциям. Порядок начисления и уплаты процентов по привлеченным средствам. Виды процентов, используемых в банковской практике:

начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям;
причисленные проценты;
проценты, уплаченные по пассивным операциям;
просроченные обязательства банка по уплате процентов;
простые и сложные проценты;
точные и обыкновенные проценты.

2. Управление (отдел) депозитных операций

2.1. Депозиты и их виды. Классификация депозитов в зависимости от категории вкладчиков (юридические и физические лица); от форм изъятия (до востребования, срочные, условные) и др.

2.2. Анализ развития депозитных операций. Показатели, применяемые в банке для оценки динамики и эффективности депозитных операций:

средний срок хранения вкладного рубля;
уровень оседания средств, поступивших во вклады;
коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные и др.

2.3.Виды вкладов населения, используемые банком. Порядок открытия, ведения, начисления процентов и закрытия вклада. Дополнительные услуги, предоставляемые банком вкладчикам - физическим лицам.

2.4. Депозитные и сберегательные сертификаты банка как инструменты депозитной политики. Порядок их выпуска и обращения в соответствие с Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», утвержденным Указанием Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в ред. Указания ЦБ РФ от 29 ноября 2000 г. № 857-У). Величина процентных ставок по депозитным и сберегательным сертификатам банка.

3. Управление (отдел) ценных бумаг

3.1. Порядок размещения банком акций с целью формирования и увеличения уставного капитала в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 марта 2007 г. № 1810-У).

Способы размещения акций: открытое (публичное) и закрытое (частное). Содержание этапов эмиссии. Содержание и назначение проспекта ценных бумаг. Порядок оплаты акций банка инвесторами. Назначение накопительного счета, открытого в Банке России. Содержание и порядок регистрации отчета об итогах выпуска акций банка.

3.2. Облигации банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска банковских облигаций в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 мар. 2007 г. № 1810-У). Содержание и назначение проспекта эмиссии облигаций.

3.3. Векселя банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска и обращения банковских векселей. Виды банковских векселей: рублевые и валютные, процентные и дисконтные. Содержание договора купли-продажи банковского векселя. Порядок погашения векселя.

Практические задания

1. Рассмотрите баланс банка на две квартальные даты. Требуется:

рассчитать структуру ресурсов банка;
проанализировать динамику привлеченных средств банка и дать оценку имеющимся изменениям;
проанализировать и дать оценку качественной структуры депозитной базы банка;
указать, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке;
проанализировать соответствие привлечения и размещения средств по срокам;
определить соответствие активов и пассивов по срокам и суммам.

2. У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 10% годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 8% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются (т.е. начисляются по формуле сложных процентов) 1-го числа.

Требуется определить, какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.

IV. Операции банка с ценными бумагами

1. Управление (отдел) ценных бумаг

1.1. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг (РЦБ). Виды профессиональной деятельности, осуществляемые банком на РЦБ, и возможность их совмещения. Изучение «Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР от 6 мар. 2007 г. № 07-21/пз-н (в ред. Приказа ФСФР от 07 окт. 2008 г. № 08-39/пз-н).

1.2. Правила осуществления брокерской деятельности в соответствии с «Положением об особенностях и об ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию», утвержденным постановлением ФКЦБ от 20 янв. 1998 г. № 3, положением ЦБ РФ от 22 янв. 1998 г. № 16-П.

Требования, предъявляемые к лицам, осуществляющим брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг. Содержание договора о брокерском обслуживании клиента. Порядок проведения брокерских операций на основании договора комиссии или договора поручения. Виды поручений на покупку или продажу ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Технология Internet-торговли. Контроль за осуществлением брокерской деятельности.

1.3. Правила и специфика дилерской деятельности банка. Требования, предъявляемые к лицам, осуществляющим дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг. Минимальные и иные существенные условия договора купли-продажи ценных бумаг. Содержание этапов эмиссии ценных бумаг по поручению эмитента. Особенности формирования доходов банка от дилерской деятельности. Контроль за осуществлением дилерской деятельности.

1.4. Деятельность банка по управлению ценными бумагами. Банк как учредитель объединенного фонда банковского управления (ОФБУ). Содержание договора доверительного управления и инвестиционной декларации. Права и обязанности банка как учредителя ОФБУ.

1.5. Деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг) в соответствии с «Положением о клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 14 авг. 2002 г. № 32/пс (в ред. Приказа ФСФР РФ от 29 мар. 2007 г. № 07-32/пз-н). Технология и документооборот при определении взаимных обязательств по поставкам ценных бумаг, их зачету и расчетам по ним. Государственное регулирование клиринговой деятельности.

1.6. Депозитарная деятельность банка в соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения, утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 окт. 1997 г. №36:

условия осуществления депозитарной деятельности;
требования к осуществлению депозитарной деятельности;
передача ценных бумаг, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии.

Содержание депозитарного договора (договора о счете депо). Депозитарий как номинальный держатель ценных бумаг. Права и ответственность депозитария. Содействие владельцам в реализации прав по ценным бумагам. Сопутствующие услуги депозитария. Содержания трех основных классов депозитарных операций: инвентарных, административных, информационных. Контроль за депозитарной деятельностью.

2. Инвестиционное управление (отдел)

2.1. Инвестиции банка в ценные бумаги. Понятие портфеля ценных бумаг, его содержание и структура. Цели инвестирования в ценные бумаги: надежность, доходность, рост, ликвидность, расширение сферы влияния. Оценка доходности, надежности, ликвидности ценных бумаг. Способы снижения рисков инвестиций в ценные бумаги. Понятие диверсификации вложений и ее направления в конкретном банке. Ограничение инвестиций банка в ценные бумаги.

2.2. Назначение и порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг в соответствии с «Положением о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20 марта 2006 г. №283-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 3 ноября 2009 г. №2322-У).

Практическое задание

Установите соответствие рисков, используя данные таблицы.

Таблица

Виды рисков инвестиций в ценные бумаги и их содержание

№	Вид риска	Обозначение	Содержание риска
1	2	3	4
1	Страновой риск	А	Вероятность обесценения вложений в ценные бумаги и доходов от них в результате инфляции
2	Риск законодательных изменений	Б	Вероятность возникновения потерь при вложении в ценные бумаги в результате изменения уровня процентных ставок на рынке
3	Инфляционный риск	В	Вероятность наступления потерь для инвестора из-за отзыва отзывных облигаций эмитентом в результате неблагоприятного изменения процентных ставок на рынке
4	Валютный риск	Г	Вероятность возникновения потерь при инвестировании в ценные бумаги в результате всех видов операционных ошибок
5	Отраслевой риск	Д	Вероятность потерь, возникающих в результате падения рынка ценных бумаг в целом
6	Региональный риск	Е	Вероятность наступления потерь из-за неправильного выбора ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля
7	Кредитный (деловой) риск	Ж	Вероятность возникновения потерь из-за невыполнения контрагентом по сделке своих обязательств по своевременной поставке ценных бумаг
8	Риск ликвидности	З	Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги, эмитированные в каком-либо регионе
9	Процентный риск	И	Вероятность потерь, возникающих в результате вложения средств в ценные бумаги конкретного государства
10	Риск мошенничества	К	Вероятность возникновения потерь в результате существенного ухудшения качества инвестиционного портфеля
11	Капитальный риск	Л	Вероятность того, что эмитент, выпустивший долговые обязательства, не сможет погасить их и (или) выплатить по обязательствам проценты
12	Селективный риск	М	Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги определенных отраслей в результате подверженности отраслей колебаниям экономического цикла и в зависимости от стадии жизненного цикла отрасли
13	Временной риск	Н	Вероятность возникновения потерь при вложениях в ценные бумаги эмитентов, преследующих цели незаконного обогащения, спекулятивных операций
14	Отзывной риск	О	Вероятность потерь при вложении в ценные бумаги в результате изменения оценки инвестиционного качества данной ценной бумаги
15	Риск поставки	П	Агрегированное понятие, объединяющее все виды рисков, связанных с конкретной ценной бумагой
16	Операционный риск	Р	Вероятность потерь, наступающих из-за неправильного выбора времени покупки, продажи или эмиссии ценных бумаг
17	Риск урегулирования расчетов	С	Вероятность наступления потерь при инвестировании в ценные бумаги из-за недостатков в клиринговой системе
18	Систематический риск	Т	Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, из-за неблагоприятного изменения курса валют
19	Несистематический риск	У	Вероятность потерь от вложений в ценные бумаги, возникающих в результате появления новых или изменения существующих законодательных норм

Каковы критерии, в соответствии с которыми с которыми ценные бумаги с одним государственным регистрационным номером относятся к ценным бумагам с рыночной котировкой для создания резервов под их обесценение?

V. Валютное управление (отдел)

5.1. Содержание лицензии на совершение операций в иностранной валюте.

5.2. Сущность, условия и порядок осуществления валютно-обменных операций. Методические рекомендации по расчету и анализу экономической эффективности валютно-обменных операций.

Определение дохода от валютных операций. Виды котировок валюты: прямая и косвенная. Порядок установления валютно-обменного курса. Определение оптимального обменного курса. Методика расчета кросс-курса.

5.3. Виды конверсионных валютных операций: кассовые («спот») и срочные («форвард»). Методика определения спот-курса, форвард-курса, форвардной маржи. Оценка доходности форвардных операций.

5.4. Обслуживание внешнеторговых сделок:

осуществление прямой оплаты по счету (осуществление оплаты по импортному контракту путем предоплаты или оплаты после поставки товара; получение оплаты по экспортному контракту; паспорт сделки и документы о таможенной регистрации товара);
расчеты с использованием аккредитивов (формы аккредитивов; техника проведения аккредитивной операции; порядок открытия кредитной линии в зарубежном банке для проведения аккредитивных операций; обеспечение под аккредитив; комиссия банка; транспортные, страховые и др. документы в аккредитивной операции; сроки);

- операции документарного инкассо (виды инкассо, используемые банком; техника проведения операции документарного инкассо; контрольный перечень документов; сроки; вознаграждение банка).

5.5. Порядок проведения переводов юридических и физических лиц в иностранной валюте.

5.6. Цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля.

5.7. Виды валютных позиций. Документы по ведению открытой валютной позиции. Содержание операций, влияющих на изменение открытой валютной позиции.

5.8. Порядок переоценки счетов в иностранной валюте.

5.9. Виды валютных рисков и способы их страхования, используемые банком.

5.10. Цели и порядок сбора ежедневных оборотов покупки и продажи наличной иностранной валюты, остатков кассы в иностранной валюте и остатков на счетах физических лиц в иностранной валюте.