Файл: Методы оценки денежного потока при оценке кредитоспособности и структурирования сделки заемщика.pdf

Качественные характеристики заемщика:

• Социальная стабильность – деловая репутация, семейное положение, постоянная работа;
• Общее материальное состояние – наличие недвижимости, банковских вкладов, ценных бумаг, транспортных средств и др.;
• Кредитная история – пользование другими услугами банка, интенсивность использования кредитов в прошлом, своевременность их погашения;
• Состояние здоровья и возраст клиента.

Основные количественные показатели анализа финансового положения заемщика:

• Накопления на банковских счетах – данная информация предоставляется только по желанию клиента;
• Совокупный чистый доход и прогноз на будущее;
• Обеспечение (наличие страховых полисов, залог недвижимого и движимого имущества, возможность передачи прав собственности на кредитуемый объект) и уровень ликвидности обеспечения.
• Коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность клиента, его финансовые возможности по выполнению кредитных обязательств – соотношение чистой месячной прибыли и ежемесячных взносов за кредит/процентов по ним, а также соотношение совокупных расходов и доходов.

В процессе анализа финансового положения заемщика (физического лица) учитываются также показатели, которые установлены для анализа деятельности предприятий (юридических лиц):

1. Рыночные факторы – привлекательность предлагаемых услуг или товаров, вид области, объем рынка и уровень конкуренции, продолжительность деятельности заемщика на рынке;
2. Менеджмент – деловая репутация, уровень менеджмента, связи в деловом мире, способность и готовность отвечать за выполнение обязательств по кредиту;
3. Прогнозирование движения потоков денег – соотношение суммы кредита и собственного капитала, суммы кредита и месячного оборота денег.

Банки должны формализовать процедуру оценки финансового состояния клиентов и разрабатывать собственные критерии к методам анализа. Один из подходов к анализу кредитоспособности заемщиков (физических лиц) – система кредитного скоринга, основанная на бальной оценке факторов риска. Кредитный скоринг в свою очередь, является разновидностью более общего метода оценки положения (кредитоспособности) заемщика – рейтинговых систем. Потребительское кредитование — один из наиболее динамично развивающихся секторов банковского бизнеса. За прошлый год объем розничного кредитования Банка увеличился на 40% и составил 14 207,6 млн руб., что соответствует 5-му месту в РФ . Одним из приоритетных продуктов розничного банковского обслуживания является ипотечное кредитование: Банк «УРАЛСИБ» — активный участник федеральной программы «Доступное жилье». Суммарный портфель на конец года составил 9883,9 млрд руб. — это 4,5% рынка ипотечного кредитования.

Сопоставить предложения в своем регионе и расчитать график платежей можно онлайн на сайте банка.

Процентные ставки:

• Специальные условия - если вы получаете зарплату или пенсию на счёт в банке от 12,9% до 18,9%
• Общие условия от 13,9% до 19,9%

Раздел процентных ставок на ипотеку еженедельно обновляется.

В отношении кредитного риска установлены риск-метрики, характеризующие уровень риска, а также выделен соответствующий экономический капитал. В целях соблюдения лимита экономического капитала под кредитный риск, в Банке сформирована система лимитов и ограничений.

Для обеспечения оптимального соотношения между уровнем доходности и принимаемых рисков в Банке внедрена система ценообразования продуктов с учетом риска: по корпоративным клиентам - на уровне каждой конкретной кредитной сделки (совокупности сделок по Клиенту/ГВЗ); по заемщикам-физическим лицам - на уровне отдельных продуктов; по заемщикам малого бизнеса – используется комбинированный подход (включает как оценку на портфельном уровне, так и индивидуальную оценку в зависимости от установленных критериев). Данная система позволяет установить достаточный уровень прибыльности сделки для покрытия расходов, связанных непосредственно с конкретным контрагентом, а также обеспечить определенный уровень маржи для Банка. Формируемая процентная ставка по сделке учитывает следующие виды рисков и затрат: ставка трансфертного ценообразования; премия за кредитный риск (с учетом рейтинга клиента, залогового покрытия, срока сделки); операционные затраты (расходы Банка на организацию и ведение сделки).

Заключение

Денежные потоки – непрерывное движение поступающих и выбывающих денежных средств и их эквивалентов в разрезе текущей, инвестиционной и финансовой деятельности. Группировка денежных потоков по признакам позволяет целенаправленно учитывать, анализировать, планировать и контролировать различные виды денежных потоков в процессе хозяйственной деятельности предприятия. Управление денежными потоками становится наиболее актуальной проблемой управления всем предприятием, так как именно здесь сосредоточены основные пути получения положительных финансовых результатов.

Оценка синхронности притока и оттока и расчет показателей позволяют выявить уровень эффективности управления денежными потоками.

Основным источником информации для анализа денежных потоков является Отчет о движении денежных средств.

За основу создания эффективной системы управления денежными потоками на предприятии может быть взята предлагаемая методика управления денежными потоками, состоящая из следующих этапов:

1. Разработка системы управления денежными потоками.

2.Анализ исходного состояния денежных потоков.

3. Оптимизация денежных потоков предприятия.

4. Обеспечение контроля за движением денежных средств. Для повышения эффективности управления денежными потоками необходимо проводить мероприятия по увеличению поступлений денежных средств и уменьшению оттока денежных средств, для обеспечения кредитоспособности на всех этапах планового периода.

Оценка кредитоспособности в практике банков постоянно возрастает. Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора – это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог.

Исходя из вышесказанного, можно сделать следующие выводы: -Понятие кредитоспособность не тождественно понятию платёжеспособность, поскольку помимо схожего экономического содержания имеет более сложную правовую природу.

Недостаточное качество информационной базы оценки кредитоспособности является серьёзной проблемой большинства банков.

В условиях возобновления кризисных явлений в российской экономике возрастает роль формирования оптимальной структуры кредитной сделки для минимизации рисков кредитной организации.

Под структурой кредитной сделки понимается совокупность условий кредитования, участников сделки - юридических и физических лиц, а также конкретного юридического оформления отношений участников сделки с кредитной организацией.

На этапе рассмотрения сделки необходимо совместно с клиентом выработать адекватную с точки зрения минимизации риска структуру кредитной сделки. Основными условиями формирования "правильной" структуры кредитной сделки являются:

-выбор в качестве заемщика компании, замыкающей на себе основные функции группы;

-поручительство владельцев бизнеса;

-поручительство залогодателей и основных компаний группы;

-обязательная обеспеченность кредитов залогом имущества или товарно-материальных ценностей;