Файл: Кредит и его функции».pdf

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время мир характеризуется интенсивным изменением экономической и денежной политики каждого государства. Кредитный рынок, как важная часть государственной политики в области денежных ресурсов, во многом определяет не только рост потенциальных возможностей государства с экономической точки зрения, а также и рост благосостояния его населения.

Одним из условий и предпосылкой развития современной экономики является кредит, который также является неотъемлемой составной экономического роста.

Одной из определяющих особенностей кредита как триггера экономики является то, что кредитный рынок предоставляет средства для инвестиций в распоряжение предприятий. Именно благодаря этому механизму происходит перераспределение денежной массы из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те, которые испытывают в них недостаток. На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка – направлять сбережения населения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции.

Целью работы является изучение кредита и его функций.

Для решения поставленной цели были поставлены следующие задачи:

- изучить теоретические основы кредита;

- провести анализ роли кредита в экономике России;

- изучить проблемы и перспективы кредитного рынка в России.

Объектом работы является кредит, его роль в экономике и функции.

Предметом работы является роль кредита в экономике России.

Методы исследования. Теоретико-методологической основой исследования явились фундаментальные теоретические положения современной экономики. Ключевыми методами исследования послужили системный анализ и проблемно-ориентированный подход как разновидность структурно-функционального анализа. Использовались такие методологические приемы как сравнение, анализ и синтез, индукция и дедукция.

Глава 1. Теоретические основы кредита

1.1. Понятие и сущность кредита

Вопрос кредита, в частности кредитной деятельности коммерческих банков, имеет важное место в современной экономической жизни. Возможность и необходимость существования кредита неразрывно связаны с объективно протекающими в экономике устойчивыми процессами взаимосвязанных оборотов капиталов. Общая картина процесса функционирования капитала описывается тремя стадиями: денежная, производительная, товарная^[1].

---

В процессе такого движения капиталов образуются денежные потоки, которые временно увеличиваются или уменьшаются, появляется потребность в некоторых ресурсах, изменяются источники их удовлетворения. В результате генерируются денежные средства, которые могут являться свободными у одних хозяйствующих субъектов, готовых предоставить их во временное распоряжение другим субъектам, нуждающихся в привлечении денег со стороны. Безусловно, в таком процессе более или менее участвует государство, основной задачей которого стоит обеспечение стабильного, бескризисного развития общественного производства и исполнения главных социальных целей. В итоге получается, что кредитные отношения в современной экономике занимают главенствующие позиции в обеспечении непрерывности и эффективности общественного производства. Современное производство без широко развитых кредитных отношений представить невозможно.

Участники кредитных отношений в самом общем случае - кредитор и заемщик. Кредитор дает нечто в кредит заемщику, который в установленный срок возвращает это с платой за предоставленную услугу (встречаются случаи, когда заемщик, расплатившись за предоставленное имущество, оставляет его у себя). Чтобы операция состоялась, необходим интерес двух сторон, причем они должны совпадать и не противоречить друг другу. Особенности отношений кредитора и заемщика описаны с Гражданском Кодексе РФ.

Под кредитом обычно понимают такую сделку, в которой одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть такой же предмет или иной его эквивалент в будущем^[2]. Однако, стоит отметить, что доверие, конечно, сопровождает кредит, но экономической сущности вовсе не составляет. Таким образом, переформулировав определение, приведенное выше, можно утверждать, что кредит означает передачу одним субъектом экономики другому субъекту во временное пользование на возмездных началах какого-либо фактора или результата производства, используемого его получателем в производительных или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего возмещения от заемщика^[3].

Прежде чем выявить сущность и функции кредита, необходимо ознакомиться с его главными признаками, описывающими сущность кредита^[4]:

а) разновременный характер встречных движений ценностей как материальное (экономическое) основание для возникновения кредитных отношений (такой характер проявляется в возникновении у заемщика кредитного обязательства перед кредитором, которое предполагает своевременное и полное исполнение своего обязательства);

---

б) образование на основе односторонней передачи блага у другой стороны особого кредитного обязательства, оформленного договором или векселем;

в) погашение данного обязательства по истечении определенного соглашением срока всегда происходит путем (всегда происходит путем встречной передачи (возврата) заемщиком эквивалента.

Естественно, что на основе кредита существует целая кредитная система. Это включенная в экономическую систему страны взаимосвязанная, взаимодействующая совокупность хозяйствующих органов и организаций, на постоянной основе и законных основаниях занимающихся кредитными операциями - дающими и берущими кредиты^[5]. Элементы кредитной системы позволяют организовать и исполнять движение временно свободных денежных (и не только) ресурсов. Структуру кредитной системы составляют не только Центральный Банк, коммерческие банки и иные кредитные организации, но и государственные и иные органы, формирующие и исполняющие федеральные и иные финансовые бюджеты, это также предприятия и организации реального сектора экономики.

Однако воздействие кредита иа экономику страны в целом и финансовое положение конкретных субъектов может быть полезным и эффективным только при применении данного инструмента в разумных и обоснованных масштабах: к негативным последствиям ведут как недостаток кредита, так и избыточное его предложение.

Небезызвестно, что самая значительная сфера в деятельности коммерческого банка - это кредитование. Как и в любой другой системе, кредитование основывается на определенных принципах (основополагающих условиях, с помощью которых банк предоставляет кредиты своим клиентам). Принципы в рассматриваемом вопросе представляют собой «основные правила данного вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев»^[6].

Так, выделяются безусловные принципы банковского кредитования:

- Принцип срочности (когда кредит дается только на определенный срок)

Данный принцип заключает в себе тот факт, что кредит не просто возвращается, а возвращается в четко определенный срок (выраженный фактор времени). Следовательно, срочность - важная определяющая возвратности кредита. Нарушение сроков кредита, указанных в договоре, может быть основанием для установления для клиента банка определенных санкций в виде повышения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - основанием для обращения в суд (получение судебных возмещений).

---

- Принцип возвратности (когда сумма кредита в согласованный срок возвращается в полном объеме)

Этот принцип основывается на праве сужения средств только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и гарантируют их обратный приток в банк. Возвратность заключает в себе исполнение возникшего заемного обязательства. Заемщик не имеет права распоряжаться полученными средствами как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полную стоимость кредита кредитору, что в дальнейшем обеспечит ему продолжение коммерческой деятельности.

- Принцип платности (когда за пользование кредитом заемщик обязан выплатить оговоренную сумму процентов)

Воплощение данного принципа кредитования в реальность осуществляется на основе механизма банковского процента. Ставка банковского процента указывает на «цену» кредита. Платность кредита необходима для оказания стимулирующего воздействия на разумное расходование заемщиком привлеченных средств. Кроме того, платность кредита обеспечивает покрытие затрат банка, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, покрытие своих хозяйственных затрат, а также пополнение резервного, уставного и других фондов банка.

- Принцип дифференцированности кредитования (разделение заемщиков в зависимости от их реальных возможностей погасить кредит)

Коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, которые претендуют на его получение. Главный аспект - предоставить кредит тем экономическим субъектам, которые будут в состоянии его вернуть. А для этого необходима оценка кредитоспособности потенциального заемщика.

Кредитоспособность - составная часть платежеспособности (платежеспособность - возможность и готовность заемщика своевременно и в полном объеме погасить все обязательства, в т.ч. и кредитные). Кредитоспособность - это «способность и готовность потенциального заемщика вернуть в установленный срок и в полном объеме только лишь кредитные долги, т.е. основную сумму долга и проценты»^[7].

- Принцип обеспеченности кредита (необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств)

Данный принцип находит свое практическое применение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств. Это необходимо в случаях непредвиденных обстоятельств (ухудшения финансового положения заемщика). Так, банк должен иметь альтернативные источники погашения кредита. К ним относятся: залог имущества, поручительства третьих лиц, банковская гарантия. Для разных кредитов используются разные способы обеспечения или даже их комбинация.

---

В общем и целом, если клиент может нарушить один из принципов кредитования, то кредитная сделка не состоится. В процессе осуществления кредитования при нарушении заемщиком этих принципов банк, руководствуясь своими интересами и интересами своих вкладчиков, в праве разорвать кредитные связи, отозвать кредит и требовать его немедленного возврата.

1.2. Функции кредита

Рассмотрение и изучение функций кредита является так же дискуссионным вопросом. Ученые-экономисты выделяют^[8] три основных функции кредита:

1) функция аккумуляции временно свободных денежных средств;

2) перераспределительная функция;

3) функция замещения наличных денег;

Функция аккумуляции временно свободных денежных средств – выделяется отдельным кругом специалистов. В рамках данной функции осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств. Поступление денежных средств на счета клиентов не означает необходимости их немедленного использования. Кроме возмещения расходов по себестоимости, реинвестирования, часть прибыли по истечении определенного временного интервала распределяется на нужды сохранения и накопления. Данные денежные средства, как правило, находя свое применение в банковских депозитах или иных финансовых инструментах.

Перераспределительная функция – рассматривается большинством ученых и специалистов.

Содержание данной функции состоит в том, что посредством кредитования происходит аккумулирование временно свободных денежных средств, юридических лиц, физических лиц и субъектов государства, в результате чего происходит передача их во временное пользование на условиях платности различным субъектам хозяйства и населению, тем самым происходит перераспределение свободных денежных средств между субъектами хозяйственной деятельности, населением, отраслями. Денежные ресурсы в результате данной функции идут от субъекта со свободными денежными средствами к субъекту который испытывает в них потребность.

Функция замещения наличных денег, аналогично перераспределительной выделяется широким кругом экономистов и ученых. В процессе кредитования применяются различные платежные инструменты для организации кредитных отношений в безналичной форме. Основной объем кредитных средств, предоставляется кредитором заемщику путем перечисления денежных средств на счет заемщика, что влечет изменение структуры денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денежных средств. Данная функция находится в зависимости от развития и состояния денежно-кредитной системы страны. Кредит способствует сокращению денежной массы посредством взаимозачета долговых обязательств контрагентов, объем наличных денежных средств сокращается, что сокращает издержки обращения, связанные с производством, логистикой, инкассацией, хранением и так далее.

---