Файл: Банковские риски и основы управления ими на примере АО «Альфа Банк».pdf

Рисунок 1.2. Структура банковских рисков

Однако в литературе встречается большее количество различных подходов к пониманию банковских рисков. Это обусловлено, прежде всего, существованием совокупности целей и задач проведения систематизации риска, использования классификации для дальнейших исследований в области теории риска.

Итак, практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска и внутренними причинами возникновения банковских рисков.

Глава 2. Анализ рисков деятельности в Альфа-Банке

2.1. Оценка финансового состояния отделения Альфа-банка

Как представляется, финансовое состояние Альфа-банка во многом детерминирует перечень тех услуг, которые оказывает банк. Комплекс предоставляемых Альфа-банком услуг физическим и юридическим лицам представлен на рис. 2.1.

Виды услуг банка

Кредитование

Операции

с ценными бумагами

Пластиковые

карты

Услуги

депозитария

Операции

с драгметаллами

Документарные операции

Расчетно-кассовое обслуживание

Услуги инкассации

.Обслуживание внешнеторговых контрактов

Вклады

Рисунок 2.1. Банковские услуги юридическим лицам Альфа-банка

Все виды услуг и операций банка можно условно разделить на пассивные и активные. Первые из них необходимы с целью банковского менеджмента пассивов банка. Банковские пассивы - ресурсы банков, собствен­ные и привлекаемые для проведения кредитных, а также др. активных операций и получения прибыли; отражают­ся на пассивных счетах бухгалтерского баланса.

Привлекаемые пассивы банка формируются за счёт средств кли­ентов (юрид. и физ. лиц) в форме вкладов на срок, депо­зитов до востребования (расчётные и текущие счета), межбанковских кредитов, эмиссии обращающихся на рынке долговых обязательств (сберегательных сертификатов, банковских векселей). Привлечённые средства определя­ются объёмом собственного капитала банка. В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет:

• Сбережения населения – главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.
• Средства юридических лиц – наиболее динамично растущая составляющая пассивов Банка.
• Средства, привлекаемые на международных финансовых рынках, – долгосрочный пассив для расширения финансирования инвестиционных проектов.

Динамика привлеченных Альфа-банком средств физических и юридических лиц за 2016-2018 гг., (таблица 2.1).

Таблица 2.1.

Динамика привлеченных Альфа-банком средств за 2016-2018гг., млн. руб.

Из данных табл. 2.1 видно, что ежегодно стабильно увеличивается общий объем привлеченных Отделением средств: так, в 2017 г. сумма привлеченных средств выросла на 283 млн. руб., а в 2018 г. на 215 млн. руб., что в относительном выражении составило 144,1% и 123,3% соответственно. Прирост привлеченных средств физических лиц в абсолютном выражении в 2019 г. оценивается на уровне 200 млн. руб., а в 2016 г. на уровне 181 млн. руб.

Объем привлеченных средств юридических лиц в целом за период вырос со 155 млн. руб. до 273 млн. руб.

Главными задачами Банка в сфере привлечения ресурсов на 2019 г. будут:

- сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сберегательной и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам Банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств;

- сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения;

- сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг Банка.

Динамика доли Альфа-банка на рынке вкладов частных клиентов представлена на рис. 2.2.

Рисунок 2.2. Динамика доли Альфа-банка на рынке вкладов частных лиц за 2016-2018 гг.

Многолетний опыт работы Банка на рынке вкладов физических лиц, разветвленная филиальная сеть, обеспечивающая повсеместную доступность услуг Банка, сложившиеся стереотипы поведения и мотивы сбережений разных групп населения исторически обусловили формирование клиентской базы Банка в основном за счет граждан пенсионного возраста.

Структура привлеченных средств Альфа-банка представлена на рис. 2.3.

Рисунок 2.3. Структура привлеченных средств Альфа-банка в 2018 г.

Наиболее значимая часть активных банковских операций – кредитные операции.

Существенно изменилась система управления Банком. Обеспечивается единая процентная политика, учитывающая региональные особенности, действует централизованная система контроля, учета и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью. Разработана и постоянно совершенствуется современная методическая и регламентная база операций Банка, утверждены подходы к развитию новых видов бизнеса. Единая система нормативов и лимитов обеспечивает необходимую децентрализацию управления в сочетании с усилением вертикальной системы контроля. На постоянной основе ведется работа по совершенствованию организационной структуры Банка, оптимизации филиальной сети и структуры управления кредитованием.

В соответствии с Концепцией развития на период до 2019 года основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Банк продолжал наращивание объемов вложений в реальный сектор экономики, социально значимые программы регионов; расширял услуги по кредитованию всех категорий корпоративных клиентов, независимо от размера их бизнеса, субъектов малого предпринимательства и частных клиентов. Анализ динамики кредитов физическим и юридическим лицам Альфа-банка представлена в табл. 2.2.

Таблица 2.2.

Анализ динамики кредитов физическим и юридическим лицам

Альфа-банка за 2016-2018 гг., млн. руб.

В 2018 году Банком было выдано кредитов на общую сумму 1 800,9 млн. руб. и 86,8 млрд. долл. США. В том числе юридическим лицам (с учетом межбанковских кредитов) было предоставлено 1689,4 млн. руб. и 86,6 млрд. долл. США, физическим лицам – 111,5 млн. руб. и 227,4 млн. долл. США.

Операции межбанковского кредитования в основном ограничиваются краткосрочным размещением ресурсов в целях регулирования ликвидности. На 01.01.15 остаток задолженности составил 8,6 млрд. руб. Доля межбанковских кредитов в кредитном портфеле Альфа-банка составила 1,0%.

Осуществление платежей – неотъемлемая часть предоставляемых банком услуг населению. Сюда входит:

• платежи за квартиру, коммунальные услуги;
• налоги и платежи, зачисляемые в бюджет и внебюджетные фонды;
• страховые платежи и платежи госстраха;
• платежи добровольных обществ;
• поступления добровольных взносов от населения и организаций.

Прием платежей производится любым филиалом банка, независимо от места жительства плательщика и нахождения счета организации-получателя платежа. Указанные операции производятся путем приема наличных денег и в порядке безналичных расчетов по поручениям вкладчиков о перечислении сумм со счетов по вкладам.

Ежегодно увеличивается количество осуществляемых банком платежей и переводов. Переводы денежных средств за границу осуществляются всеми территориальными органами банка и на конец 2018г. составили 127 млн. долл., что в 1,6 раза превышает аналогичный показатель 2017 г. При осуществлении денежных переводов за границу поток поступлений из-за границы в 2016 г. значительно превышает отток средств и составляет 287 млн. долл.

Тем не менее, общая оценка эффективности деятельности банка производится, в первую очередь, на основе анализа баланса банка.

Общая сумма активов банка выросла за счет роста всех его элементов, за исключением прочих активов в 2017 г., когда их размер снизился на 153811,2 тыс. руб. Весьма активно за выбранный период исследования возросли средства в кредитных организациях (темпы роста в 2017 г. составили 128,1, а в 2018 г. – 130 %).

Существенный прирост наблюдается в части средств Альфа-банка, вложенных в ценные бумаги: на конец 2017 г. они выросли 143460,3 тыс.руб., а на конец 2018г. – 120197,7 тыс. руб. Размер пассивов также возрос за счет увеличения в абсолютном выражении всех статей пассива, кроме прочих обязательств, которые снизились в 2017 г. на 50019 тыс. руб. Стабильно и равномерно происходило увеличение средств физических лиц: в 2017 г. они возросли на 57423,0 тыс. руб. или на 2,9%, а в 2018 г. на 64545,0 тыс. руб. или на 3,2 %. Существенно выросли привлеченные средства от корпоративных клиентов: в целом за период они выросли с 503445,0 до 594240,0 тыс. руб. Тенденцию увеличения демонстрирует также рост собственных средств банка сначала на 118574,4, а затем на 108498,9 тыс. руб.

Эффективность банковской деятельности оценивается, прежде всего, с помощью уровня полученной банком прибыли и величиной активов. Динамика состава доходов АЛЬФА-БАНКА за 2016-2018 гг. представлена в приложении А.

Активно увеличивались как доходы, так и расходы Альфа-банка. В составе доходов возросли как процентные (в 2017 г. на 27,4, в 2018 г. на 34,7%), так комиссионные (в среднем за период на 36,5%) и прочие операционные доходы (в 2017 г. на 22,9, а в 2018 г. – на 18,4%).

Динамика расходов АЛЬФА-БАНКА за 2016-2018 гг. представлена в приложении Б.

Темпы роста расходов банковской деятельности был выше темпов роста расходов его доходов: так на конец 2017 г. темпы роста банковских расходов составили 131,8%, а в 2018 г. – 130,4%. Высокая скорость роста расходов в 2018г. обусловлена увеличением комиссионных расходов (на 51,4%) и прочих операционных расходов (на 39,1%).

Чистая прибыль в 2017 г. увеличилась на 14,2%, а в 2018 г. на 25,7%.

Динамика структуры банковских доходов представлена в приложении В.

Основная доля в структуре банковских доходов в 2018 г. представлена удельным весом процентных доходов (48,9%). Более быстрый рост в абсолютном выражении в сравнении с ростом прочих доходов размеров процентных и комиссионных доходов, обусловил постоянное увеличение их доли и, соответственно, снижение удельного веса прочих операционных расходов (доля в целом за период упала с 44,4 до 40%).

Динамика структуры банковских расходов представлена в приложении Г.

Анализируя динамику структуры расходов Банка за период 2016-2018 гг., можно сделать один наиболее важный вывод: удельный вес процентных расходов ежегодно снижается: в 2016 г. он составил 49,5%, а в 2018 г. 36,3%. Одновременно с этим, наблюдается рост доли прочих операционных расходов с 35,8 % на начало периода до 40,3% на конец периода.