Файл: Кредит и кредитная система России.doc

Тема: Кредит и кредитная система России.

Сущность кредита и его функции

В современном мире кредит является активным и весьма важ­ным эффективным «участником» хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, созда­ется новая стоимость.

Кредитная деятельность - один из важнейших признаков бан­ка. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эф­фективных механизмов кредитного процесса как для самих банков, так и для экономики в целом.

Гражданский кодекс РФ различает два близких понятия: заем и кредит. Для займа характерно то, что:

• 
  в нем речь может идти о передаче одной стороной (дающей заем) другой стороне (заемщику) как денег, так и вещей, причем о передаче того и/или другого в собственность заемщика, но в то же время с условием возврата такой же суммы денег или равного количества полученных вещей того же рода и качества; как заем денег он может быть и беспроцентным; в нем могут участвовать любые лица. В отличие от этого кредит предполагает, что:
  
• 
  в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) только денег, причем лишь во временное пользование;
  
• 
  он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным;
  
• 
  в нем в качестве кредитора выступает только кредитная организация (прежде всего банки).
  

Таким образом, под понятием «кредит» — обычно понимают банковский кредит. Хотя термин «кредит» используется также для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей) и коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассроч­ки платежа за товары, работы, услуги).

К принципам кредитования относятся:

1. 
   возвратность кредита – означает исполнение возникшего заемного обязательства;
   
2. 
   срочность кредита – отражает необходимость возврата кредита в точно фиксированный срок, определенный в соглашении сторон;
   
3. 
   платность кредита – означает, что все кредитные сделки являются возмездными по своему характеру;
   
4. 
   обеспеченность кредита – выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;
   
5. 
   целевой характер кредита – выражается в необходимости целевого использования средств, полученных от кредитора.
   

---

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кре­дитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (другими кредитными организациями), выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними носят иной характер - здесь банк всегда является сторо­ной, дающей кредит.

Банковское кредитование как рабочий процесс, т.е. как определенные действия участников банковских кредитных операций, прежде всего банковских работ­ников, - совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу:

а) предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования (встречаются и несвязанные кредиты, когда в кредитном договоре/соглашении цель или объект кредитования не указывается);

б) их своевременного возврата;

в) получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Фундаментальной основой кредитного отношения, его необхо­димым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (латинское «credo» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом разме­ре и на нормальных условиях, а второй — что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. Банковский кредит может быть предоставлен заемщику под разнообразные цели, самыми распространенными из кото­рых являются:

• увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствую­щей организации;

• 
  финансирование сезонных потребностей организации;
  
• 
  финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;
  
• 
  финансирование уплаты налогов;
  
• 
  помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д.
  
• 
  финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов;
  
• 
  потребительские цели отдельного физического лица, удовлетворяемые с помощью потребительского кредита.
  

Классификация кредитования.

---

Основные услуги кре­дитования можно представить в виде следующей классификации.

1…. По экономическому назначению кредита

Связанные (целевые):

1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды) на:

• 
  оплату платежных документов контрагентов клиента;
  
• 
  приобретение ценных бумаг;
  
• 
  проведение авансовых платежей;
  
• 
  перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);
  
• 
  заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
  
• 
  другие;
  

2) на финансирование производственных затрат, т.е. на:

• 
  формирование запасов товарно-материальных ценностей;
  
• 
  финансирование текущих производственных затрат;
  
• 
  финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
  

3) учет векселей, включая операции репо;

4) потребительские кредиты (заемщикам — физическим лицам).

Несвязанные.

2….. По форме предоставления кредита

В безналичном порядке:

1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет за­емщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

2. 
   кредитование векселями банка;
   
3. 
   в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
   

В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).

3….. По технике предоставления кредита

Одной суммой.

Кредиты с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступле­ний на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, макси­мально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кре­дитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

Открытие кредитной линии:

• 
  простая (невозобновляемая) кредитная линия;
  
• 
  возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
  
• 
  онкольную (до востребования) кредитную линию;
  
• 
  контокоррентную кредитную линию.
  

4…. По способу предоставления кредита

Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

Синдицированный.

Нередко утвержденные лимиты или иные обстоятельства не по­зволяют банку выдать клиенту необходимую тому большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (обра­зуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит.

---

5….. По времени и технике погашения кредита

Погашаемые одной суммой в конце срока.

Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.

Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

• 
  сложный кредит (с выплатой значительной части (от 20 до 50% суммы кредита) в конце срока);
  
• 
  прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
  
• 
  сезонный кредит (кредит для сезонных производств (проектов) с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).
  

Принципы банковского кредитования:

• 
  принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
  
• 
  принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
  
• 
  принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов);
  
• 
  принцип подчинения кредитной сделки нормам законода­тельства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий зако­ну и нормативным актам ЦБ);
  
• 
  принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это долж­но делаться в соответствии с правилами, сформулированными в са­мом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;
  
• 
  принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
  

5.2. Формы кредита и его классификация

Кредитование физических лиц

Существует несколько различных видов потребительских кредитов.

Согласно мировой практике, классификация потребительских кредитов осуществ­ляется по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).

В частности, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы.

1. Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений. Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» вы­ступают кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий — обычно это предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15—30 лет, обеспечиваемо­го данным имуществом.

---

2. Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.). Эти кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений.

Последнюю категорию кредитов в зависимости от способа их погашения зачастую подразделяют на два вида:

— кредит, погашаемый в рассрочку;

— кредит, погашаемый единовременно.

Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (на­пример, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробыто­вой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.

Одной из популярных форм современного потребительского кредита является кре­дит по кредитным карточкам, эмитируемым в настоящее время компаниями «Виза», «Мастер кард» и другими более мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассроч­ку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. С помощью кредитной карточки они могут оплатить покупку и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с упла­той ежемесячно процентов.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские креди­ты подразделяют на следующие:

— на неотложные нужды;

— под залог ценных бумаг;

— на покупку, строительство, реконструкцию объектов недвижимости. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются кредиты на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и на приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве;

— на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, на хо­зяйственное обзаведение отдельным категориям граждан (долгосрочные ссуды).

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

— банковские потребительские кредиты;

— кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

— потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбар­ды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

— личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;

---