Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Страхование и его сущность).pdf

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования.

1.3 Функции и роль страхования в системе финансовых отношений

Страхование выполняет следующие функции.

На уровне индивидуального производства (микроуровне):

Рисковая функция  — страхователь перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую компанию. Передается не сам риск, а его финансовые последствия.

Функция облегчения финансирования:

1. Страхователь при наступлении страхового случая получает средства, которые компенсируют ущерб, на условиях, предусмотренных в договоре страхования.

2. Страховые взносы могут быть включены в издержки.

3. Страхование имущества и ответственности является необходимым условием для получения кредитов.

Предупредительная функция  — при заключении договора страхования страховщик проводит оценку риска и предлагает систему мер по его предотвращению (предупредительного характера), позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

Концентрация внимания на нестрахуемых рисках.

Функции страхования на макроуровне:

Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства — создаются финансовые условия для быстрого восстановления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий.

Освобождение государства от дополнительных расходов — обеспечивается наличием страховых фондов, без наличия которых все расходы, связанные с ликвидацией стихийных бедствий, аварий, ложились бы на государственный бюджет.

Стимулирование научно-технического прогресса:

1. Страховщики фиксируют внимание клиентов на опасных элементах технологий и продуктов и стимулируют их устранение.

2. Страховые компании имеют фонды предупредительных мероприятий и через них финансируют разработки, направленные на повышение безопасности определенных продуктов и технологий.

Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности за причинение ущерба третьим лицам.

Концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста. Страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции, недвижимость и т. д. Таким образом, происходит финансирование промышленности, жилищного строительства и т. д. Страховые компании способствуют развитию экономики.

Страховая организация наряду с другими институтами (банками, биржами, инвестиционными фондами и т.п.) составляет органичный элемент финансовой системы общественного хозяйства.

Страховые организации, как и другие финансовые посредники, аккумулируют и перераспределяют денежные ресурсы. Основная часть ресурсов страховой компании составляют привлеченные денежные средства.

В тоже время кругооборот средств страховой организации не ограничива­ется только выполнением страховых операций, а усложняется в ре­зультате ее вовлечения в инвестиционный процесс. Это позволяет обозначить средства, находящиеся в обороте страховщика, как его финансовый потенциал.

Финансовым потенциалом страховой организации называются финансовые ресурсы, находящиеся в хозяйственном обороте и ис­пользуемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности.

Данное определение средств страхо­вой организации обеспечивается:

• интегрированностью ее в финансовую систему общества;
• отраслевой спецификой структуры средств страховой компа­нии;

— широкой возможностью инвестиционной деятельности.

Основа деятельности страховых организаций, как участников финансовой системы, - это предоставление юридическим и физическим лицам финансовых услуг.

Предоставление страховой защиты — это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации.

Вместе с тем страхование имеет ряд признаков, отличающих его от других элемен­тов финансовой системы:

1. Страховые фонды образуются в основном на базе перераспределения денежных доходов и накоплений, образу­ющихся в процессе первичного распределения национального дохо­да. Это обстоятельство объясняет зависимость страхования от тен­денций экономического развития и состояния экономической конъ­юнктуры.

2. Для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках создаваемого страхового фонда. Это означает, что средства дан­ного страхового фонда расходуются для компенсации ущерба толь­ко его участников.

Таким образом, страхование основано на предпо­сылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше, чем общее число участников фонда. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая.

3. Страхование предусматривает перераспределение или выравни­вание ущербов по территории и во времени. Распределение ущербов неравномерно в территориальном аспекте, это обстоятельство расши­ряет финансовые возможности страхования в компенсации наступающих ущербов. Их неравномерность во времени порождает необ­ходимость резервирования части страховых взносов для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.

Страховые компа­нии значительное внимание уделяют обоснованию размеров страхо­вых взносов, уплачиваемых страхователями и называемых страховы­ми премиями.

Размер страховой премии определяется с учетом веро­ятности наступления ущерба и его предполагаемого размера.

В рамках страховой техники используются такие инструменты выравнивания рисков, как: страховые надбавки при калькуляции премий, схемы со­вместного страхования и перестрахования.

Риск — вероятное случайное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. В развитии этого понятия выделяются три ступени.

1. В самом общем виде риск определяется как вероятностное рас­пределение результатов хозяйственной деятельности субъекта. Во множественности этих результатов и заключается риск для лица, принимающего решения в условиях неполноты информации.
2. Риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут оценивать­ся субъектом как положительно, так и отрицательно.
3. Риск как распределение вероятностей неблагоприятных резуль­татов сводится к вероятностному распределению ущербов. Они мо­гут передаваться от одного субъекта хозяйствования к другому. Для этой цели служат различные типы договоров и среди них договор страхования.

Передача риска на страхование называется трансфером риска.

Риски делятся на:.

• Чистые риски связа­ны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается неизменным.
• Спеку­лятивные риски предполагают возможность получения как негатив­ных, так и положительных результатов (риски вложений в ценные бумаги).

Чистые риски страхуются, спекулятивные, как правило, не страхуются.

Риски классифицируются по разным признакам.

В качестве кри­териев классификации используются:

• классы объектов, которым уг­рожают риски;
• причины возникновения риска,
• возможность влияния на риски.

Классы объектов различаются по сферам деятельности че­ловека. В предпринимательской деятельности — это имущество пред­приятия, рабочая сила, капитал, информация.

По причинам возниновения выделяются:

• риски: возникающие, вследствие природных явлений,
• риски социальной среды,
• риски технической среды (отказ технических средств),
• риски экономики.

По возможности воздействия на риски выделяются:

• экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта; он может лишь бороться с их последстви­ями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы;
• эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в поле решений хозяйствующего субъекта; он может уменьшить вероятность их на­ступления и даже полностью избежать их в некоторых случаях.

Для повышения емкости рынка страховых услуг необходимо раз­работать меры по стимулированию сострахования и перестрахования. Большинство страховщиков не располагают значительными финан­совыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков, однако, передав часть рисков перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств пе­ред клиентами. Для обеспечения таких гарантий необходимо разра­ботать законодательные нормы, устанавливающие лимиты обяза­тельств страховщика, стандартные положения договоров перестра­хования, а также определить правила делового оборота российского рынка перестрахования.

Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расши­рения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гаран­тийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.

1.4 Этапы становления страхования в России

Страхование в России имеет давнюю и богатую историю, уходящую своими корнями в далекое прошлое. В Москве насчитывалось немало страховых компаний, зона интересов которых была довольно велика и выходила далеко за границы Московской губернии. Подразделения и представительства их успешно работали не только в центральной части России, но и в отдаленных окраинах: Закавказье, Прибалтике, Средней Азии, Сибири.

Страхование в России было насущной потребностью столичных промышленных королей, обладающих финансовыми связями с отдаленными регионами, где для них велась добыча сырья или сбыт готовой продукции. Среди известных исторических личностей, владельцев страховых полисов, упоминают Голицыных, Хитрово, Родзянко, Ростовых. Московским страховым обществом была застрахована в свое время усадьба Александра Блока в Шахматово, усадьба А. Рейнбота, а также здание ресторана Прага

Основные этапы развития страхового дела в России:

* страхование в царской России 1786-1917 гг.;

1-ый этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.

4-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования - в среде землевладельцев и фабрикантов.

страхование в Советской России 1917 - 1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

национализация страхового дела:

1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

* страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

Во времена Советского Союза накопительное страхование, которым занимался Госстрах, стало довольно популярным среди граждан. Полисы накопительного страхования были у 70% работающего населения. Особым спросом пользовалось накопительное страхование детей к совершеннолетию, которое появилось в 1968 году. Застраховать можно было ребенка не старше 15 лет. Получить страховую сумму можно было с момента окончания договора страхования в течение трех лет. Если же страхователь умирал раньше достижения ребенком совершеннолетия, то ребенок мог получить выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Также было популярно страхование детей к бракосочетанию. Но все полисы Госстраха обесценились с переходом на рыночную экономическую систему. В начале 90-х в России, и в частности, на Урале, стихийно стали появляться первые частные страховые компании, которые предлагали застраховать свою жизнь по накопительным программам. Впрочем, предложение ажиотажа не вызвало.

Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор - Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.