Файл: роль Центрального банка Российской Федерации.pdf

В организационном плане территориальные учреждения Банка России включают отделы либо управления в зависимости от направленности и масштабов осуществляемой ими деятельности. Организационная структура территориального учреждения Банка России зависит от ряда факторов, определяющими среди которых являются число самостоятельных банков в данном регионе (чем больше банков, тем уже специализация надзорных органов) и масштабы деятельности коммерческих банков на подведомственной территории.

Определенную нагрузку в реализации функций Банка России несут и расчетно-кассовые центры, которые являются структурными подразделениями территориальных учреждений ЦБ РФ. Расчетно-кассовые центры создаются при территориальных учреждениях ЦБ РФ с разрешения банка России на основании приказа начальника территориального учреждения. Полномочия РКЦ определены Типовым положением. Основными функциями РКЦ являются:

• осуществление расчетов между кредитными организациями и проведение контроля по этим расчетам через корреспондентские счета, открытые в РКЦ;
• хранение ценностей и кассовое обслуживание коммерческих банков;
• кассовое исполнение бюджета;
• проведение операций с ценными бумагами и операций неторгового характера в иностранной валюте.

Таким образом, РКЦ организуют расчетное, кредитное, кассовое и валютное пространство России и являются проводниками денежно-кредитной политики Правительства РФ и Центрального банка РФ. Для реализации возложенных на них функций расчетно-кассовые центры открывают коммерческим банкам корреспондентские счета и осуществляют постоянное наблюдение за движением средств на этих счетах. Анализируя обороты и остатки денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, расчетно-кассовые центры получают необходимую информацию о состоянии текущей ликвидности коммерческих банков.

2.3 Денежно-кредитное регулирование экономики – основная функция Центрального банка

Центральный банк РФ выступает в роли проводника денежно-кредитной политики государства, субъекта воздействия на денежную массу. Он является основным звеном банковской системы страны, регулятором денежного обращения и деятельности коммерческих банков. Исторически центральные банки зарождались в процессе отделения эмиссионных, регулирующих и надзорных функций от всех остальных функций, связанных с кредитным, расчетным и кассовым обслуживанием хозяйствующих субъектов. В настоящее время, в условиях получения Центральным банком РФ статуса мегарегулятора финансового рынка согласно закону РФ No251 от 23 июля 2013 г., цели и функции Банка России значительно расширены.Аналогичная практика имеет место во многих странах и обусловлена процессами универсализации деятельности финансовых структур; универсализацией и самих финансовых продуктов, различия между которыми постепенно стираются; формированием системных рисков. В этой связи возникает необходимость и потребность в регулировании и надзоре финансовых организаций единым уполномоченным органом. По аналогии с рядом зарубежных стран в России в качестве такого органа выбран Центральный банк РФ, что не случайно, поскольку именно банковский надзор и регулирование на сегодняшний день являются наиболее продвинутыми и эффективными по сравнению с надзором других регуляторов. Таким образом, важнейшие регулирующие и надзорные функции Центрального банка РФ теперь распространены не только на кредитные организации, но и на других участников финансового рынка: паевые инвестиционные фонды, страховые компании, организации микрофинансирования, на профессиональных участников рынка ценных бумаг, кредитную кооперацию, бюро кредитных историй, оценочные компании и на другие финансовые (некредитные) организации. Целями деятельности Центрального банка РФ согласно законодательству являются:

• обеспечение устойчивости курса национальной валюты;
• укрепление и развитие банковской системы;
• обеспечение стабильного развития национальной платежной системы государства;
• развитие финансового рынка, обеспечение стабильности его функционирования.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка РФ. Статус центральных банков определяется различными критериями, в частности, подотчетностью конкретному органу, степенью независимости в своей деятельности, порядком формирования капитала. Рассмотрим данные критерии подробнее применительно к Центральному банку РФ. Уставный капитал и иное имущество Центрального банка РФ являются федеральной собственностью. Это говорит о том, что Банк России - исключительно государственное учреждение. Объектом государственной собственности уставный капитал выступает в центральных банках таких стран, как Великобритания, Франция, ФРГ, Дания. Напротив, в таких государствах, как США, Италия, уставные капиталы центральных банков формируются за счет средств коммерческих банков, страховых компаний. Наконец, в зарубежной практике существуют примеры создания капитала центральных банков как за счет средств государства, так и за счет средств кредитных организаций, других юридических лиц. Центральный банк РФ подотчетен Государственной думе. Это означает, что Государственная дума назначает на должность и освобождает от должности членов совета директоров Банка России, рассматривает годовой отчет Банка РФ и основные направления единой денежно-кредитной политики, принимает решения по данным документам. Подотчетность Центрального банка РФ законодательному, а не исполнительному органу власти, как было раньше, в условиях централизованной плановой экономики страны, предполагает его определенную самостоятельность. Прежде всего, это касается выполнения Центральным банком РФ эмиссионной, кредитной функций, функции надзора за деятельностью финансовых организаций. Банк России осуществляет государственную регистрацию и лицензирование кредитных и других финансовых организаций, устанавливает для них экономические нормативы, контролирует их выполнение. Таким образом, государство наделило его денежной властью, которая распространяется на кредитные и другие финансовые организации, что подтверждает его независимость. Независимость от органов государственной власти и управления также проявляется в функции единого эмиссионного центра страны. Рассчитываемый Центральным банком страны ежегодно эмиссионный результат не утверждается Правительством, как прежде, не имеет характера директивы. Банк России в соответствии с законодательством не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, что также подтверждает его независимость от органов государственной власти. Вместе с тем, Центральный банк и Правительство РФ взаимодействуют между собой: глава совета директоров Банка России участвует в заседаниях Правительства РФ по вопросам денежно-кредитной политики и политики в области развития финансового рынка страны и, наоборот, члены Правительства РФ принимают участие в работе совета директоров Банка России. Следовательно, в разработке денежно-кредитной политики, направлений развития финансового рынка Банк России, напротив, не имеет аналогичной самостоятельности, поскольку денежно-кредитная политика тесно взаимосвязана с бюджетной, налоговой, промышленной, инвестиционной политикой. Именно поэтому денежно-кредитная политика разрабатывается Центральным банком страны совместно с Правительством РФ. Здесь его независимость проявляется в меньшей степени4.Таким образом, при рассмотрении вопроса о статусе Центрального банка РФ, степени его независимости можно сделать вывод: Банк России имеет двойственную сущностную природу. С одной стороны, это государственное учреждение, являющееся проводником денежно-кредитной политики страны, а также политики в области финансового рынка, в целом, занимающееся обслуживанием государственного долга. В процессе своего функционирования взаимодействует с Правительством РФ, о чем было сказано выше. С другой стороны, как обладатель денежной власти, Центральный банк РФ наделен функцией монопольного эмиссионного центра, регулятора денежного обращения и деятельности кредитных организаций. Поэтому, в силу своей двойственной природы Центральный банк РФ, как и главный банк любого государства, не может быть полностью самостоятельным, независимым в своей деятельности от органов государственной власти. Данная независимость, как показывает зарубежная банковская практика, всегда относительна, она существует в различных странах в большей или меньшей мере с учетом исторически сложившихся условий, перечня определенных законом функций центральных банков, разделения его полномочий с другими органами и др.Так, наиболее независимыми являются центральные банки в ФРГ, Швейцарии. Меньшая независимость, напротив, характерна для центральных банков Канады, Франции5.Независимость центральных банков можно рассматривать не только в правовом, но и в финансовом аспекте. Финансовая независимость Центрального банка РФ заключается в том, что он осуществляет расходы за счет собственных доходов, получает прибыль при проведении различных операций, распределяет ее, создает резервы. В соответствии с учетной политикой Банка России он платит как федеральные, так и региональные и местные налоги: налог на прибыль, НДС, налог на добычу полезных ископаемых, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира, плату за негативное воздействие на окружающую среду, налог на имущество, транспортный и земельный налог. Рассмотренные выше цели деятельности Банка РФ как мега регулятора финансового рынка реализуются в следующих функциях:

• эмиссия денег и регулирование налично-денежного обращения;
• разработка совместно с Правительством РФ основных направлений денежно-кредитной политики государства, а также основных направлений развития финансового рынка страны;
• организация межбанковских расчетов, установление правил их осуществления;
• предоставление кредитов рефинансирования коммерческим банкам в качестве кредитора последней инстанции;
• осуществление управления золотовалютными резервами страны;
• регистрация эмиссии ценных бумаг коммерческих банков и других финансовых организаций;
• осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, а также за деятельностью финансовых (некредитных) организаций;
• осуществление надзора и наблюдения в национальной платежной системе;
• принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций, некредитных организаций, выдаче им лицензий, а также отзыве последних;
• установление стандартов и правил бухгалтерского учета и отчетности для банков РФ, небанковских кредитных организаций и иных финансовых организаций;
• осуществление валютного регулирования и валютного контроля в РФ и др.

(Закон РФ "О Центральном банке РФ (Банке России)"от 10 июля 2002г. No 86-ФЗ).Центральный банк РФ в современных условиях, таким образом, является регулятором не только денежно-кредитной сферы, как было прежде, но и сферы финансового рынка в целом. Органом управления деятельностью Центрального банка РФ выступает совет директоров, который заседает 1 раз в месяц. Его функции следующие:

• разработка направлений денежно-кредитной политики, а также политики в сфере финансового рынка на каждый очередной год;
• утверждение годовой финансовой отчетности;
• представление в Наблюдательный совет сметы расходов Центрального банка РФ на заработную плату, капитальные вложения и др.;
• установление процентной ставки рефинансирования, резервных требований, показателей ликвидности для коммерческих банков;
• принятие решений о регистрации кредитных организаций, других финансовых организаций и отзыве лицензии на выполнение банковских операций.

Наблюдательным органом за деятельностью Банка РФ является Национальный финансовый совет. Он формируется на коллегиальной основе и включает в свой состав представителей не только Банка страны, но и Государственной думы, Правительства, Совета Федерации. Данный орган был образован с целью повышения степени объективности руководства и принятия решений главным банком страны. Национальный финансовый совет выполняет такие функции:

• утверждает объем расходов Центрального банка РФ на заработную плату, капитальные вложения, административно-хозяйственные расходы;
• рассматривает информацию о банковском надзоре, валютном регулировании, реализации основных направлений денежно-кредитной политики государства и политики в сфере финансового рынка и др.;
• назначает аудиторскую организацию для проверки деятельности Банка России.

Центральный банк РФ представляет собой сложную, многозвенную систему с вертикальной структурой построения, в которую входят: центральный аппарат, территориальные учреждения в краях, субъектах РФ, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, учебные заведения, полевые учреждения для обслуживания воинских частей и организаций Министерства обороны. Начиная с 2014 г. в Центральном банке РФ проходят реорганизационные процессы, направленные на совершенствование системы управления, повышение качества и скорости принятия решений, сокращение расходов Банка России. На базе территориальных учреждений создано восемь главных управлений Центрального банка РФ по федеральным округам: Северо-Кавказскому, Центральному, Северо-Западному, Приволжскому, Южному, Уральскому, Сибирскому, Дальневосточному. Действующие на протяжении многих лет территориальные учреждения по субъектам РФ преобразованы в отделения главных управлений Банка России по федеральным округам. РКЦ как структурные подразделения упраздняются, и их функции передаются в соответствующие отделения главных управлений Центрального банка РФ. Многие авторы при классификации функций центральных банков применяют такой подход. Выделяют функции эмиссионного центра (эмиссия наличных денег, регулирование денежного обращения), банка Правительства (обслуживание государственного долга, осуществление операций с государственными ценными бумагами), банка банков (хранение резервов коммерческих банков, рефинансирование последних), расчетного центра (проведение межбанковских расчетов), органа регулирования экономики (осуществление денежно-кредитного регулирования).Важнейшей функцией Центрального банка РФ, пронизывающей всю его деятельность, обеспечивающей взаимосвязь между всеми другими направлениями функционирования, является разработка и проведение денежно-кредитной политики государства. Остановимся на этом подробнее в следующем параграфе.

Заключение

Банковская система – это совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, включенная в экономику государства. Главной функцией банковской системы в целом является посредничество в перемещении денежных средств и кредитов между продавцами и покупателями, кредиторами и заемщиками. Важнейшим звеном банковской системы и ее управления в любой стране является центральный банк. Функции этого института разнообразны и довольно интересны, ведь вопросы, которыми он занимается, лежат в самых разных сферах экономической жизни государства. Его главной задачей является обеспечение стабильности национальной валюты в пределах страны и поддержание ее обменного курса на внешнем рынке. Центробанк проводит эмиссионную политику и осуществляет валютное регулирование, контролирует экономику и, по сути, выступает основным ядром резервной системы экономики. Коммерческие банки проводят различные виды банковских услуг и операций. Главная функция банковской системы сводится к посредничеству в перемещении кредитов и денежных средств от продавцов к покупателям и от кредиторов к заемщикам.
Комплексный характер банковского законодательства позволяет относить к нему наряду со специальными банковскими законами другие федеральные законы, которые содержат нормы, в той или иной мере затрагивающие банковскую деятельность. К ним, в частности, относятся нормы, содержащиеся в Гражданском, Уголовном, Трудовом кодексах РФ, Законе о валютном контроле и некоторых других. Специальное банковское законодательство включает Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Закон о банках и банковской деятельности, Закон о банкротстве кредитных организаций и др.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами.
Организационная структура Банка России – единая вертикальная система управления ЦБ РФ. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, подразделения безопасности, Российское объединение инкассации и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Центробанка.
На фоне обострения геополитической напряженности и резкого ослабления национальной валюты в марте и октябре 2017 года в рамках действующего механизма курсовой политики Банк России осуществлял продажи иностранной валюты на внутреннем рынке в значительном объеме. Банк России в 2014 году продолжил осуществлять курсовую политику в рамках режима управляемого плавающего валютного курса, не устанавливая фиксированные ограничения на уровень курса национальной валюты или целевые значения его изменения.
Период с декабря 2018 г. по февраль 2019 г. характеризовался традиционным ростом потребности кредитных организаций в рефинансировании в конце 2018 г. и ее последующим снижением в начале 2019 года. Указанные тенденции наряду с решениями Банка России по изменению ключевой ставки, а также увеличением неопределенности на валютном рынке во многом определили динамику краткосрочных ставок денежного рынка.
В марте-апреле 2019 г. Банк России трижды повышал минимальные процентные ставки по инструментам предоставления ликвидности в иностранной валюте.
Учитывая стабилизацию ситуации на валютном рынке и значительное снижение международных резервов за последний год Банк России в целях их пополнения принял решение о проведении с 13 мая 2015 г. операций по покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
Банк России фактически официально выбрал в качестве основной цели своей деятельности «таргетирование инфляции». Данная курсовая политика является чрезвычайно опасной для России, поскольку она принципиально не может устранить спекулятивную составляющую в курсе рубля. Таким образом, текущая курсовая политика Банка России развязала спекулянтам руки для проведения очередной искусственной девальвации рубля.
Банк России продолжит принимать меры, направленные на замедление роста потребительских цен до целевого уровня 4% в среднесрочной перспективе. Между тем, ЦБ готов смягчать денежно-кредитную политику как только снизятся инфляционные риски и улучшатся внешние условия. В качестве основного индикатора направленности денежно-кредитной политики Банк России будет использовать ключевую ставку.
Основным внешнеэкономическим риском Банк России по-прежнему считает снижение цен на нефть и их сохранение на низком уровне в 2016 – 2018 годах.
В таких условиях для обеспечения снижения инфляции до уровня среднесрочной цели Банк России будет вынужден проводить более жесткую денежно-кредитную политику.