Файл: Организация кассовой работы в банке (Организация кассовой работы в банке).pdf

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» – это лидер среди российских банков и один из старейших банков. Банк основан в 1841 году и за свою многолетнюю историю всегда шагает в ногу со временем, легко приспосабливается к современным веяниям и технологиям. Сбербанк сегодня – основной кредитор в экономике РФ и имеет наибольшую долю на рынке вкладов: 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физ.лицам и 32,2% кредитов юр.лицам.

Современный Сбербанк – это 14 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране. Дочерние банки представлены в Казахстане, Беларуси, в 9 странах Центральной и Восточной Европы и в Турции.

Сбербанк – это единственный банк, деятельность которого ЦБ России контролирует не только согласно законам, но и как акционер, имея 50% акций плюс одна голосующая.

Сбербанк – это ведущий банк по принятию платежей от населения в счет коммунальных предприятий, налоговой, ГАИ, государства и др. Сегодня отделения банка, конечно, даже отдаленно не напоминают сберегательные кассы, но по-прежнему осуществляют те же функции. Облик Сбербанка изменился и соответствует времени, однако кассовая работа все еще имеет большое значение в его деятельности.

Каждое внутреннее структурное подразделение Сбербанка снабжено электронной очередью, терминалами оплаты и банкоматами. Банк стал клиентоориентированным и работники нацелены на грамотное и быстрое удовлетворение потребностей клиентов.

2.2. Порядок кассового обслуживания физических лиц

Прием и выдача денежной наличности физическим лицам по договорам банковского счета (вклада), а также сотрудникам кредитной организации производятся по приходным и расходным кассовым ордерам. В приходных, расходных кассовых ордерах указываются фамилия, имя, отчество или другие персональные данные клиента, позволяющие его идентифицировать. Для подтверждения приема, выдачи денежной наличности в сберегательной, вкладной книжке или другом документе, остающемся у клиента, делается соответствующая запись. В 2016 году было принято решение о выводе из использования сберегательных книжек. Сегодня для управления денежными средствами на вкладах достаточно знать номер счета, иметь при себе паспорт и пластиковую карту банка, выпущенную на имя вкладчика. Карты сейчас используются в качестве электронных подписей.

В соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ работник кассы обязан проверить у клиента документ, удостоверяющий личность, на подлинность. Для этого у каждого кассира стоят аппараты, дающие ультрафиолетовый свет. Проверить необходимо каждую страницу документа.

Прием кассовым работником от физического лица денежной наличности для осуществления операции по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, производится по документу, предназначенному для представления (заполнения) физическим лицом при перечислении денежных средств без открытия банковского счета. Физическому лицу выдается подтверждающий документ о приеме наличных денег, на котором проставляются подпись кассового работника и печать кассы.

Подлинность и платежеспособность купюр так же, как документы проверяется в ультрафиолетовых лучах полистно. А также деньги пропускаются через счетный аппарат.

2.3. Порядок кассового обслуживания юридических лиц

Зал обслуживания юридических лиц всегда находится отдельно от зала частных лиц.

Прием денежной наличности от организаций в приходную кассу производится по объявлениям на взнос, представляющим собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции. Организация должна вносить денежную наличность в кассу только на свой банковский счет, открытый в Сбербанке.

Бухгалтерский работник после соответствующей проверки передает объявление на взнос наличными в кассу. Получив такое объявление, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи бухгалтерского работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него банкноты и монету.

После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассовый работник подписывает объявление, квитанцию и ордер, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление кассовый работник оставляет у себя, а ордер передает соответствующему бухгалтерскому работнику.

Выдача наличных денег организациям с их банковских счетов производится по денежным чекам. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек бухгалтерскому работнику. После соответствующей проверки ему выдается контрольная марка от денежного чека для предъявления в кассу.

Получив денежный чек, кассовый работник:

проверяет наличие подписей должностных лиц кредитной организации, оформивших и проверивших денежный чек, и тождественность этих подписей имеющимся образцам;
сличает сумму, проставленную в денежном чеке цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверяет наличие на денежном чеке подписи клиента в получении денег и данных его документа, удостоверяющего личность;
подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче;
вызывает получателя денег по номеру чека и спрашивает у него сумму получаемых денег;
сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает контрольную марку к чеку;
повторно пересчитывает подготовленную к выдаче сумму денег в присутствии клиента;
выдает деньги получателю и подписывает чек.

При необходимости организации могут воспользоваться инкассаторскими услугами перевозки денежных средств по договору обслуживания, заключенному со службой инкассации Сбербанка.

2.4. Устройства самообслуживания как элемент системы расчетно-кассового обслуживания

Устройства самообслуживания (УС) – это терминалы и банкоматы, работающие с пластиковыми картами клиентов банка. Существенная разница этих устройств заключается в том, что банкоматы работают только с банковскими картами и ориентированы на выдачу наличных со счетов клиентов. Терминалы же принимают наличные в качестве взноса для зачисления на счет или оплаты платежа по квитанции. Существуют устройства совмещающие обе функции, причем чаще всего такие устройства могут принимать купюры пачками до 40 листов за раз, в то время как терминалы принимают купюры полистно, то есть по одной.

Помимо основных функций приема/выдачи наличных могут выполнять ряд других функций:

сообщать сведения о состоянии счета, его баланс;
предоставлять отчеты о движении средств за период;
давать доступ ко всем счетам клиента для осуществления движения средств между ними;
переводить денежные средства на счета других клиентов Сбербанка или других банков;
предоставлять прочие справочные услуги.

Сбербанк имеет самую широкую сеть устройств самообслуживания в России, что отражает его стремление быть ближе к клиенту, расширить временные и пространственные рамки пользования стандартными услугами банка, ведь основное преимущество банкоматов перед обычным кассиром – возможность круглосуточной работы.

Для того, чтобы получить доступ ко всем функциям банкомата, необходимо вести пин-код карты. Для проверки соответствия пин-кода и номера карты необходима связь банкомата с центром, которая осуществляется одним из трех способов: онлайн, офлайн и квазионлайн (по расписанию).

Операции по загрузке и изъятию денежной наличности из банкомата, осуществляются кассовыми или инкассаторскими работниками кредитной организации в количестве не менее двух человек, на одного из которых возлагаются контрольные функции. Выдача необходимой для загрузки банкомата и прием денежной наличности, изъятой из банкомата производятся в кассе отделения.

Подкрепление банкомата денежной наличностью производится по мере необходимости на основании заявки кассового работника, ответственного за обслуживание банкомата, или руководителя подразделения, осуществляющего с помощью программных средств контроль за обеспечением банкомата денежной наличностью. Заведующий кассой выдает кассовому или инкассаторскому работнику необходимую сумму денег для загрузки банкомата. Принятая сумма пересчитывается, вкладывается в специальные кассеты для банкоматов, которые закрываются на ключ. Для загрузки банкомата могут выдаваться также предварительно подготовленные кассеты с денежной наличностью, которые доставляются к банкоматам и устанавливаются взамен использованных.

2.5. Валютно-обменные операции

Валюта – это денежные знаки иностранных государств в виде банкнот, монеты, казначейских билетов, либо средства на банковских счетах и вкладах в денежных единицах иностранных государств.^[^[13]]

Структурные подразделения Сбербнка осуществляют следующие операции с наличной валютой и чеками:

покупка/продажа чеков с зачислением средств на счета физических лиц в иностранной валюте или рублях;
прием наличной иностранной валюты и рублей для осуществления перевода из РФ по поручению физического лица без открытия банковского счета;
выплаты наличной иностранной валюты и рублей по переводам в РФ без открытия банковского счета в пользу физического лица;
прием для проверки подлинности денежных знаков иностранных государств;
прием поврежденных денежных знаков иностранных государств для зачисления на счета физических лиц;
прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте и рублях;
выдача наличной иностранной валюты или рублей со счетов физических лиц в иностранной валюте и рублях.

Все валютные операции осуществляются по тем же правилам, что и операции с денежными знаками РФ.

2.6. Инкассация наличности

«Сбербанк России» имеет собственную службу инкассации, которая осуществляет движение средств между структурными подразделениями, обеспечивает пополнение касс банка из РКЦ и сдает излишки. Также инкассаторы обслуживают банкоматы, стоящие вне структурных подразделений, например, на вокзалах, в магазинах, у остановок, они забирают пустые кассеты денег и «заряжают» их полными.

Служба инкассации Сбербанка является одной из самых надежных и востребованных инкассаторских организаций. Любое юридическое лицо по договору обслуживания может воспользоваться услугами по перевозке наличных денег и других ценностей в кассу и из кассы, между филиалами и офисами организации, доставка наличных в банк с целью размена, перемещение ценных бумаг. При этом Сбербанк несет полную материальную ответственность за перевозимые ценности клиента.

Перевозка денежных средств и ценностей осуществляется по всем правилам и порядкам, установленным законом. Инкассаторские работники в праве для обеспечения безопасности своей и перевозимых грузов пользоваться служебным оружием. Если у инкассатора нет служебного оружия, они осуществляют свою работу в присутствии сотрудников ОВД или частных охранных агентств.

Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявляет кассиру организации документ, удостоверяющий личность, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и порожнюю сумку. Кассир организации предъявляет образец оттиска пломбиров, сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведомости.

Инкассатор-сборщик принимает сумку с ценностями с проверкой целостности упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их существующему образцу, проверяет правильность заполнения ведомости и передает кассиру порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор проверяет соответствие суммы, указанной в документах.

В случае выявления нарушения целостности сумки и неправильного оформления сопроводительного документа прием ценностей прекращается. В присутствии инкассатора исправляются лишь те нарушения, которые не нарушают графика работы инкассаторской бригады. В остальных случаях, инкассаторы приезжают повторно в удобное для них время, в этом случае в явочной карте пишется «Отказ» за подписью кассира.