Файл: «Организация кредитной работы в банке».pdf

Основные направления банковской деятельности:

Корпоративный бизнес: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые услуги, конверсионные услуги, услуги по переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и другие.

Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанью банковских карт, операциям с драгоценными металлами, сберегательными сертификатами и векселями, купле-продаже иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в том числе без открытия банковских счетов, хранению ценностей и другие.

Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и другие.

В рамках перечисленных направлений деятельности ПАО Сбербанк предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг.

Помимо банковских операций банк осуществляет:

Выдачу поручительств за третьих лиц;

Приобретение прав требования от третьих лиц;

Доверительное управление денежными средствами;

Профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, в том числе брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность;

Другие операции и услуги.

2.2. Анализ кредитного портфеля АО «Сбербанк»

Следующим этапом анализа является анализ отдельных разделов и статей активов и обязательств коммерческого банка. Проанализированы структура и качество кредитного портфеля.

Кредиты являются основным видом деятельности любого коммерческого банка. Они составляют основную статью доходных активов баланса банка, а проценты, полученные по ним, являются основной статьей банковского дохода. Ликвидность и прибыльность банка и его существование зависят от качества кредитного портфеля. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из решающих факторов анализа экономической деятельности банков.

На эффективность банковских операций влияет ряд объективных и субъективных факторов:

– стабильная клиентская база, наличие основного сектора экономических кредитов;

– качество управления кредитным портфелем;

– экономическое развитие в районе, где расположен банк;

– уровень конкуренции;

-наличие филиальной сети;

– средний уровень процентов по кредитам в регионе;

– кредитная политика банка;

– стоимость ресурсов, приобретаемых банками по кредитам;

Поскольку процесс выдачи кредитов происходит ежедневно, процент (доход) кредита начисляется на ежедневном остаток задолженности, а привлечение ресурсов выплачивается на основе ежедневного остатка средств. Наиболее точный анализ может основываться на среднем дневном индексе за этот период.

АО «Сбербанк» поставил перед собой задачи по обеспечению качества кредитного портфеля. Портфель банка за 2017г.-2019г. значительно вырос и пополнился проектами, которые реализуются – «повышение качества кредитного процесса», «трансформация операционной модели», а также другими проектами, направленными на повышение эффективности бизнеса Банка.

Основную долю кредитного портфеля банка составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам, это связано с тем, что сумма кредита юридическим лицам всегда превышает сумму кредита физ. лицам.

В 2017 году размер корпоративного кред. портфеля банка составил 1 026,4 млрд. рублей, в 2018 году произошел прирост на 12,1% (142 млрд. рублей). Рост кредитования возник на фоне того, что была сделана переоценка валютных кредитов. В 2017 году размер кредитного портфеля физ. лиц составил 247,3 млрд. рублей, в 2018 году произошел прирост кредитного портфеля на 10,6% (29,4 млрд. рублей).

Доля кредитного портфеля юридических лиц увеличилась в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 17,1% (240,8 млрд. рублей). Доля кредитного портфеля физических лиц в 2019 году по сравнению с 2018 годом увеличилось на 5,4% (15,8 млрд. рублей).

В анализируемый период идёт увеличение доли кредитов, выданных юр. лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям. Если по состоянию на 01.01.2017 г. доля данных кредитов составляла 80,5%, то к 01.01.2019г. составила 84,6%.

Причинами такой ситуации мог стать повысившийся спрос на кредиты со стороны ИП и юридических лиц.

Основными факторами прибыльной деятельности Банка остаются сбалансированная по стоимости и срочности структура активов и пассивов, урегулирование проблемной задолженности.

Помимо привлечения клиентских средств, банк активизирует кредитование не только агропромышленного комплекса (АПК), но и других отраслей экономики. Это дает возможность сохранить положительную динамику кред. портфеля в целом, повысить его качество. Данный подход также позволяет увеличить доходы, необходимые для кредитования агропромышленного комплекса (АПК), создания резервов и контроля уровня просроченной задолженности.

В 2019 году розничный кредитный портфель банка увеличивается за счет ипотечного кредитования. В целях улучшения показателей кредитного портфеля банк продолжает деятельность, направленную на предупреждение снижения качества активов, а также работу с проблемными заемщиками.

Первостепенной задачей банка является привлечение ресурсов на российском рынке как за счет наращивания клиентских пассивов, так и за счет развития операций на внутреннем финансовом рынке. Использование капитала и других ресурсов определяется с учетом их направления как на цели кредитования, так и для урегулирования проблемной задолженности.

Качество кредитного портфеля определяется нормативным документом 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». На основании данного документа ссуды можно классифицировать по следующим категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга:

Таблица 1 – Категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Также на основании 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» можно рассчитать величину расчетного резерва в соответствии с классификацией по ссудам.

Таблица 2 – Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Для того чтобы снизить убытки коммерческие банки создают резервы. Проанализируем изменение данного показателя в динамике.

Таблица 3  -Динамика изменения суммы резервов и их доли в общей сумме кредитов

Согласно этой таблице можно сделать вывод о том, что за период анализа динамически создаваемые резервы увеличились, и этот показатель выражается в процентах от суммы выданных кредитов. Его значение варьировалось. В 2018 году резерв составил 4,8%, который в начале 2019 года сократился на 1,4%, но по состоянию на 1 октября 2019 года он снова вырос на 0,3%.

По состоянию на 1 октября 2019 года остаток срочного ссудного долга физических лиц уменьшился на 79 483 тыс.руб. по сравнению с 1 января 2019 года, а доля просроченной задолженности увеличилась на 5,75%. Из-за финансового кризиса доходы населения сократились. Снижение заработной платы и потеря работы – все это привело к тому, что многие граждане потеряли возможность своевременно выплачивать банковские кредиты.

В результате многие банки сталкиваются с угрозой роста просроченной зодолженности по физическим лицам. Наибольшая доля в структуре кредитов, предоставляемой населению, включает кредиты, выданные по зарплатным картам.

Таблица 3 – Изменение структуры ссудной задолженности физических лиц

Осенью 2018 года многие российские банки ужесточили требования к заемщикам, опасаясь, что число просроченных долгов увеличится. Поэтому увеличение невозврата может не привести к дополнительному сокращению суммы займа или дополнительных требований для заемщика.

В ходе анализа увеличилось количество невозвратов по кредитам физических лиц. Если 3.12% кредитов не было возвращено в начале года, по состоянию на конец аналитического периода этот показатель составлял 8,87%.

Из-за высоких рисков, значительных постоянных расходов и нехватки квалифицированного персонала не рекомендуется крупным банкам кредитовать малый бизнес. В этом случае банки склонны кредитовать физические лица на цели развития, поскольку в этой части кредита повышенный риск компенсируется высокими процентными ставками. Эти процентные займы не зарабатывают деньги, и существует несколько компаний, которые отвечают строгим требованиям банков.

2.3. Совершенствование управления кредитными операциями в коммерческом банке

Одним из способов решить проблемы нормирования ссудной задолженности в кредитном учреждении это деревья решений, которые строят скоринг-модель в виде правил, и модель получается интуитивно понятной и прозрачной. При этом дерево решений способно перестраиваться при добавлении новых примеров, игнорировать несущественные признаки. Кроме того, предусмотрена ручная корректировка правил для исправления противоречий.

Можно привести давно всем известную цепочку связанных событий. Чем меньше рискует банк при предоставлении кредита, тем меньше процентная ставка, предлагаемая этим банком; чем меньше процентная ставка, тем больше клиентов обратится именно в этот банк; чем больше клиентов обратится в банк, тем большую прибыль получит банк, а это одна из основных целей коммерческой деятельности. Риск, связанный с невыплатой основного долга и процентов, может быть значительно уменьшен путем оценки вероятности возврата заемщика.

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества. При этом кредитный риск складывается из риска не возврата основной суммы долга и процентов по этой сумме.

Сейчас, чтобы оценить риск кредитования заемщика, используется скоринг. Суть этого метода заключается в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя полученные баллы можно получить оценку кредитоспособности.