Файл: Особенная часть.doc

заключается в совершении сделки, связанной с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями либо с жемчугом, в нарушение правил, установленных законодательством РФ, или в незаконном хранении, перевозке или пересылке драгоценных металлов, природных драгоценных камней либо жемчуга в любом виде, состоянии, за исключением ювелирных и бытовых изделий и лома таких изделий;

порядок совершения сделок с валютными ценностями определяется Правительством РФ, Центральным банком РФ и иными органами. К драгоценным металлам относятся: золото, серебро, платина, а также металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий.

К природным драгоценным камням относятся: алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и иных бытовых изделий или лома таких изделий.

В соответствии с Федеральным законом РФ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ к природным драгоценным камням впервые отнесены уникальные образования янтаря.

Действующие нормативные акты предусматривают необходимость получения разрешения на совершение сделок с драгоценными металлами (камнями) либо устанавливают возможность совершения подобных сделок лишь с определенными контрагентами.

Нарушением установленного порядка будут, например, использование слитков золота или серебра в качестве средства платежа, передача их в залог, приобретение драгоценных камней или металлов у не уполномоченных на то лиц (например, не в банке, а у случайного торговца), совершение иных сделок без соответствующего разрешения.

Преступление является оконченным с момента совершения незаконной сделки либо с момента начала незаконного хранения, перевозки или пересылки указанных выше валютных ценностей.

3. Субъективная сторона - прямой умысел.

4. Субъект преступления - любое лицо, достигшее 16 лет.

5. Квалифицирующие признаки (ч. 2 ст. 1 УК РФ):

совершение преступления лицом, ранее судимым за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (п. "а");

совершение преступления в крупном размере (п. "б", примечание ст. 191 УК РФ);

совершение преступления организованной группой лиц (п. "в" ст. 35 УК РФ).

ВОПРОС 96. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ) /. Объект преступления

Объективная сторона
Субъективная сторона
Субъект преступления

1. Объект преступления:

непосредственный объект - установленный законодательством порядок обязательной сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

2. Объективная сторона заключается в уклонении от обязательной сдачи на аффинаж или от обязательной продажи государству добытых из недр, полученных из вторичного сырья, а также поднятых и найденных драгоценных металлов или драгоценных камней. Аффинаж - это очистка драгоценных металлов от имеющихся примесей, в результате чего получается металл высокой чистоты (пробы). Перечень предприятий, имеющих право осуществлять аффинаж драгоценных металлов, устанавливается Правительством РФ. Уклонение от обязательной сдачи на аффинаж означает, что виновное лицо самостоятельно совершает действия по аффинажу драгоценных металлов. Уклонение от обязательной продажи состоит в не совершении действий по продаже (поставке) драгоценных металлов или камней уполномоченным на то органам (Центральному банку РФ, коммерческим банкам или соответствующим подразделениям Министерства финансов РФ). Обязательный признак объективной стороны - крупный размер.

Нарушение правил сдачи или продажи государству драгоценных металлов и драгоценных камней признается совершенным в крупном размере, если стоимость указанных предметов, не сданных или не проданных государству, превышает 500 минимальных размеров оплаты труда. Если лицо уклонилось от обязательной продажи драгоценного металла или драгоценного камня, а затем продало его другим лицам, то содеянное им требует дополнительной квалификации по ст. 191 УК РФ (совокупность преступлений).

3. Субъективная сторона - прямой умысел.

4. Субъект преступления - любое лицо, достигшее 16 лет.

Вопрос 97. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 ук рф)

Объект преступления
Объективная сторона
Субъективная сторона
Субъект преступления

1.Объект преступления:

непосредственный объект - установленный порядок возвращения из-за границы средств в иностранной валюте.

2.Объективная сторона:

заключается в бездействии, то есть в невозвращении в крупном размере из-за границы средств в иностранной валюте, если они подлежат в соответствии с законодательством РФ обязательному перечислению на счет в уполномоченном банке РФ.

Согласно ст. 5 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 года № 3615-1 иностранная валюта (выручка), полученная организациями-резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено Центральным банком РФ.

Невозвращение средств в иностранной валюте - это невыполнение обязанности по переводу средств из-за границы на счета в уполномоченных банках РФ. Такое деяние может быть совершено путем невыдачи указаний банку о переводе средств в РФ, сокрытия полученной выручки и создания видимости ее отсутствия, непредставления необходимых документов и др. Уголовная ответственность наступает, если невозвращение средств в иностранной валюте совершено в крупном размере.

Невозвращение средств в иностранной валюте признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает десять тысяч минимальных размеров оплаты труда. Настоящая статья не предусматривает уголовной ответственности за уклонение от обязательной продажи части валютной выручки (Указ Президента РФ "О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин" от 14 июня 1992 года № 629).

3.Субъективная сторона - прямой умысел.

4. Субъект преступления - только руководитель организации, обязанной перечислить средства в иностранной валюте на счета уполномоченных банков в РФ (специальный субъект).

Вопрос 98. Контрабанда (ст. 188 ук рф)

Объект преступления
Объективная сторона
Субъективная сторона
Субъект преступления
Квалифицирующие признаки
Особо квалифицирующие признаки

1. Объект преступления:

непосредственный объект - общественные отношения, обеспечивающие экономическую стабильность государства.

Основным нормативным актом, регулирующим отношения, возникающие в связи с осуществлением внешнеэкономической деятельности, является Таможенный кодекс РФ от 18 июня 1993 года № 5221-1 (ред. от 13 января 2000 года).

2.Объективная сторона преступления заключается в перемещении через таможенную границу РФ товаров: помимо или с сокрытием от таможенного контроля; с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации; сопряженном с не декларированием или недостоверным декларированием перемещенных товаров.

Таможенная граница - это пределы таможенной территории РФ, а также периметры свободных таможенных зон и свободных складов. Таможенная территория РФ - это сухопутная территория РФ, территориальные и внутренние воды, а также воздушное пространство над ними. Перемещение через таможенную границу - это совершение действий по ввозу на таможенную территорию РФ или вывозу с этой территории товаров и иных предметов любым способом, включая пересылку в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий электропередачи.

Таможенный контроль - это совокупность мер, осуществляемая должностными лицами таможенного органа в целях обеспечения соблюдения законодательства РФ о таможенном деле.

Формами таможенного контроля являются: проверка документов и сведений, необходимых для таможенных целей, таможенный досмотр, учет товаров и транспортных средств, опрос физических лиц, осмотр территорий и помещений складов и иные формы.

Перемещение товаров помимо таможенного контроля означает перемещение товаров вне определенных нормативным актом мест проведения таможенного контроля.

Перемещение товаров с сокрытием от таможенного контроля означает перемещение товаров с использованием тайников, придание одним товарам вида других, а также применение иных способов, которые затрудняют обнаружение товаров.

Средства таможенной идентификации - это наложение пломб, печатей, нанесение цифровой, буквенной и иной маркировки, проставление штампов, взятие проб и образцов, составление чертежей, фотографий и др. на предметы, подлежащие таможенному контролю.

Перемещение товаров с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации означает предоставление таможенному органу поддельных или недействительных документов, а также документов, полученных незаконным путем.

Декларирование - это сообщение (устно, письменно и т. д.) таможенному органу точных сведений о товаре, подлежащем перемещению через таможенную границу РФ.

Перемещение товаров без декларирования либо с недостоверным декларированием означает не заявление о перемещаемом товаре, который подлежит обязательному декларированию, либо внесение в декларацию и иные таможенные документы заведомо ложных сведений о перемещаемом товаре. Обязательный дополнительный признак объективной стороны - крупный размер перемещаемого товара (более 500 минимальных размеров оплаты труда);

контрабанда становится более опасной и поэтому признается преступлением вне зависимости от размера перемещаемого товара, если происходит контрабанда наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, радиоактивных или взрывчатых веществ;

вооружения, взрывных устройств, огнестрельного оружия или боеприпасов;

ядерного, химического, биологического и других видов оружия массового поражения;

материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения и в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ;

стратегически важных сырьевых товаров и культурных ценностей, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ;

контрабанда признается оконченным преступлением с момента совершения общественно опасных действий (например, использования тайников).

Субъективная сторона - прямой умысел.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет.
Квалифицирующие признаки (ч. 2 ст. 188 УК РФ):

совершение преступления неоднократно (п. "а");

совершение преступления должностным лицом с использованием своего служебного положения (п. "б");

совершение преступления с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль (п. "в"). Если насилие привело к смерти или к причинению тяжкого вреда здоровью лица, то содеянное дополнительно квалифицируется по статьям о преступлениях против жизни или здоровья (например, ст. 111 УК РФ).