Файл: Анализ и оценка состава и структуры активов банка (на примере банка «Возрождение») (Состав и структура активов банка).pdf

Высокий уровень отчислений в резервы на протяжении всего отчетного периода привел к появлению чистого убытка в размере 4,7 млрд рублей против 2,1 млрд рублей чистой прибыли, заработанной банком годом ранее.

 Далее проанализируем состав и структуру обязательств и капитала банка за 2012-2015 гг. (Табл.2)

Таблица 2

«Состав и структура обязательств и капитала ПАО Банк "Возрождение" за 2012-2015 гг. (в млн. руб.)»

В составе обязательств наибольшее изменение произошло в составе средств других банков и средств клиентов. Средства других банков увеличились в 2015 г. по сравнению с 2012 г. на 12 164 млн. руб. Они возросли с 7 647 млн. руб. (3,71 %), то на конец периода возросли до 19 811 млн. руб. (8,85 %). Средства клиентов в 2015 г. по сравнению с 2012 г. уменьшились на 5 782 млн. руб. Средства клиентов занимают наибольший удельный вес в структуре обязательств ПАО Банк "Возрождение", в 2012 г. они составили 78,39 % от общего удельного веса обязательств, а в 2015 г. в отношении удельного веса средства клиентов снизились до 75,78 % от общего удельного веса обязательств.

2.3. Мероприятия по совершенствованию структуры активов банка

Мероприятий по совершенствования системы управления активными операциями в банке

В качестве мероприятий по совершенствованию управления системой активных операций банка может быть предложена автоматизация банковской деятельности при помощи системы RS-Bank V.6.
Интегрированная банковская система RS-Bank V.6 release 20 – программный комплекс для автоматизации операционной, учетной, управленческой деятельности многофилиального банка, разработанный на мощной и функционально развитой СУБД Oracle 10g.
ИБС RS-Bank V.6 – это:

– автоматизация полного набора современных банковских услуг; 

– гарантия надежности и быстродействия; 

– высокий уровень информационной безопасности; 

– удобство работы пользователей; 

– сочетание передовых технологий и лучших идей аналитиков и инженеров компании R-Style Softlab, накопленных ими за 15 лет работы с банками.

ИБС RS-Bank V.6 – современный программный продукт, способный централизованно обрабатывать большие объемы данных. Информационно-семантическая модель ИБС RS-Bank V.6 позволяет охватывать и настраивать бизнес-процессы всех направлений деятельности современного кредитного учреждения.
Конкурентные преимущества ИБС RS-Bank V.6:

– гибкость и адаптируемость; 

– функциональная насыщенность в соответствии с требованиями самых прогрессивных банков;

– настраиваемый электронный документооборот;

– применение усовершенствованных технологий и решений в области информационной безопасности;

– лучшие решения компании и ее технологических партнеров. 

ИБС RS-Bank V.6 позволяет также выполнять такие задачи как организация работы в нескольких операционных днях одновременно в разрезе подразделений банка; хранение истории бухгалтерских проводок, выполненных по лицевым счетам за период эксплуатации ИБС; настройка бэк-офисных операций; выполнение служебных процедур и сервисных операций.
В области банковского учета ИБС RS-Bank V.6 обеспечивает следующее:
– движения безналичных денежных средств по банковским операциям (платеж банка, требование банка, валютный платеж банка) и наличных денежных средств по внутренним операциям банка (прием наличных, выдача наличных, подкрепление кассы, требования на оплату ПЗО – плата за обслуживание);
– мемориальных ордеров и сводных мемориальных ордеров;

– периодических комиссий.

Применение RS-Banking V.6 позволит:

– существенно повысить производительность труда сотрудников соответствующих подразделений кредитного учреждения;

– улучшить качество обслуживания клиентов;

– повысить эффективность взаимодействия с банками-контрагентами.
Преимущества использования RS-Banking V.6:

– удобный ввод документов; 

– гибкие настройки разнообразных печатных документов;

– отлаженная технология выполнения рутинных массовых операций и их многоступенчатого контроля.

В области кредитных операций система полностью автоматизирует рабочие места:

1) кредитного инспектора, в функции которого входит работа с заявками на получение кредита и заключение кредитного договора;

2) сотрудника отдела сопровождения, оформляющего распоряжения на выполнение кредитных операций и формирующего пакеты сопроводительных документов;

3) кредитного бухгалтера, осуществляющего расчетные операции по выданным кредитам и обслуживание балансовых и внебалансовых счетов, ткрытых по кредитным договорам;

4) бухгалтера банка, выполняющего операции по банковским картам с разрешенным лимитом и с неразрешенным овердрафтом.

Возможности RS-Bank V.6 позволяют создавать кредиты самых разных типов и классификаций: банк планирует свою кредитную политику без оглядки на ограничения со стороны системы. Внедрение RS-Loans V.6 позволяет кредитному учреждению охватить буквально весь рынок кредитования и предложить клиентам самый широкий спектр услуг.

1. Розничное кредитование:

– кредиты на неотложные нужды; – потребительское кредитование; 
– автокредитование; 

– ипотечное кредитование; 

– кредитование по пластиковым картам (кредитные карты, карты с овердрафтом);

– кредиты «до востребования» и «до наступления условий»;

– индивидуальные кредитные программы.

1. Коммерческое кредитование (крупного, среднего и малого бизнеса):
   – стандартные кредиты с разовым типом выдачи или частями;
   – кредитные линии под лимиты выдачи и/или задолженности;
   – кредиты «до востребования» и «до наступления условий»;

– овердрафтное кредитование по расчетным счетам;

– банковские гарантии/контргарантии;

– генеральные соглашения по кредитным линиям и овердрафтам.

Внедрение комплексной системы автоматизации RS-Loans V.6 дает кредитным учреждениям весомые конкурентные преимущества, позволяющие в рамках одного модуля полностью реализовать все операции, возложенные на фронт- и бэк-офисные части банка по выдаче и сопровождению кредитов. Ниже приведены только основные из них.

1. Работа с кредитными заявками:

– настройка поэтапного процесса рассмотрения кредитных заявок, включая ведение протоколов заседаний кредитных комитетов, подключение сотрудников юридического отдела, службы экономической безопасности, отдела ценных бумаг и других отделов с автоматической регистрацией принимаемых решений и соответствующей корректировкой статусов заявок;

– при интеграции с программным комплексом InterBank открываются дополнительные возможности по удаленному обслуживанию клиентов (оформление заявки клиентом на сайте банка с автоматическим отражением ее в системе, организация удаленных точек экспресс-кредитования и др.);

– импорт заявок из внешних источников;

– анализ платежеспособности заемщика (прескоринг) и расчет максимального размера предоставляемого кредита;

– расчет класса кредитоспособности заемщиков – юридических лиц на основании оценки их финансового состояния.

1. Работа с договорами и портфелями:

– кредитные договора – ввод и хранение основных параметров кредита (суммы, сроков погашения, процентных ставок, лимитов и т. п.), а также истории их изменения. Предусмотрена возможность строить отношения с заемщиками как в рамках типовых кредитных продуктов (предварительно настроенных в системе), так и на основе индивидуального подхода к каждому договору;

– договора банковских карт – (кредитные, овердрафтные) – обработка разрешенного и неразрешенного овердрафта, определение grace-периода, даты выписки и периода погашения, минимальной суммы платежа (от лимита или от суммы задолженности), настройка правил обработки и распределения поступающих на карту денежных средств. Поддерживается возможность оформления части суммы задолженности отдельным траншем с индивидуальными графиками погашения;

– договора банковских гарантий/контргарантий – сопровождение и учет выданных и оплаченных гарантий;

– овердрафты юридических лиц – по расчетным счетам с настройкой сроков погашения, процентных ставок и т. д. Функциональность полностью интегрирована с системой РКО юридических лиц и подсистемой «Бухгалтерия банка». Возможно ведение нескольких договоров овердрафта по одному договору обслуживания расчетного счета; автоматическое увеличение лимита по счету при открытии и «привязке» к нему нового договора овердрафта; автоматическое урегулирование лимитов при выполнении транзакций по счету.

При возникновении овердрафта предусмотрено формирование графиков погашения основного долга и процентов;

– генеральные соглашения – по рамочным кредитным линиям и овердрафтным договорам с указанием сроков погашения, лимитов, процентных ставок и комиссий, учетом обеспечения и др.;

– портфели ссуд и условных обязательств с возможностью параметризации признаков однородности портфелей (и настройкой их автоматического формирования), переноса договоров из одного портфеля в другой. При неисполнении заемщиком обязательств ссуда может переводиться из соответствующего портфеля в субпортфель обесцененных просроченных ссуд (Положение Банка России № 254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»).

3. Работа с кредитными линиями (многотраншевое кредитование):

– открытие кредитных линий с лимитами выдачи и (или) задолженности;

– учет кредитных линий с «отлагательными» условиями (предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения, согласно графику выборки или размеру внесенного платежа);

– ведение графиков изменения лимитов выдачи и задолженности.

4. Работа с расчетными операциями в области кредитования:
– графиков погашения (в том числе – аннуитетных) и их перерасчет для основного долга и процентов с сохранением всех рассчитанных ранее;

– графиков погашения комиссий; 

– эффективной процентной ставки (ЭПС);

– категорий качества ссуд (ККС) и условных обязательств;

– сумм по операциям погашения, просрочки, начисления процентов, пролонгации договоров.

5. Другие возможности с кредитными операциями:

– открытие лицевых счетов и привязка их к объектам системы, резервирование счетов; 

– прогнозирование платежей по погашению задолженностей (по основному долгу и процентам, по просроченным обязательствам, по неустойкам и комиссиям);