Файл: Денежная система: понятие, элементы и их содержание, механизм функционирования (Монометаллизм).pdf

Все формы денег, не имеющие внутренней товарной стоимости, называются концепцией «бумажных денег». Иногда их называют бумажными деньгами (на основе доверия).

Система кредитно-бумажных денег отличается от обращения золота механизмом формирования стоимости денежной единицы. Номинальная стоимость бумажных денег намного выше их собственной стоимости. Чтобы сохранить этот разрыв, государство монополизировало выпуск банкнот через центральный банк. Эмиссия денег коммерческими банками регулируется методами денежно-кредитной политики.

Неизменяемые бумажные деньги лежат в основе функционирования современных денежных систем. С переходом на безвозвратные кредитные деньги все денежные системы стали характеризоваться следующими характеристиками:

• Отмена официального содержания золота, гарантия обмена банкнот на золото, изъятие золота из внутреннего и внешнего обращения и его зачисление в резервы;

• Выдача наличных и безналичных денежных средств по банковским кредитным операциям;

• преобладание безналичного обращения в денежном обращении;

• Усиление государственного регулирования денежного обращения, создание механизма регулирования денежного обращения.

• В настоящее время законным платежным средством являются в основном кредитные векселя (банкноты) и мелочь. Право на выпуск банкнот передано центральным банкам. Помимо выпуска центральные банки также чеканят монеты различного достоинства. Банкноты продаются банками по номинальной стоимости.[4]

Электронные деньги играют все более важную роль в денежном обращении. Их распространение в мире имеет большие преимущества: оно позволяет экономить огромные ресурсы (печатание денег, их защита, транспортировка и т. Д. Исключены); способствует декриминализации денежных отношений (электронные деньги по-прежнему действуют как именные деньги); позволяет осуществлять полный контроль над всеми денежными операциями, отслеживать и предотвращать уклонение от уплаты налогов, коррупцию и т. д.

Таким образом, эволюция банкнот, по сути, представляет собой процесс их постепенной дематериализации, что позволило существенно усовершенствовать механизм выпуска денег. В настоящее время большая часть денег представлена ​​не материальными знаками, а записями в расчетных книгах банков (существующих в виде электронных баз данных), называемыми «безналичными деньгами». или «банковская валюта».

Деньги любого банка служат средством обращения во всех сферах экономики, поскольку они могут быть конвертированы в деньги других банков или банкноты центрального банка в любое время.

ГЛАВА 3. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1 Элементы денежной системы Российской федерации

Ведущая роль государства в развитии финансово-кредитной системы гарантируется Центральным банком России. На практике это играет роль в России, которую Федеральная резервная система играет в Соединенных Штатах. Современная денежная система Российской Федерации, как и большинства других стран, основана на деньгах, которые нельзя обменять на золото. Основные положения денежно-кредитной системы Российской Федерации заложены в соответствии с Федеральным законом о Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 12 апреля 1995 г., устанавливающим ее правовые основы, и Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ " О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) »(в редакции от 10 января 2003 г.) Официальной денежной единицей Российской Федерации согласно этому закону является рубль, состоящий из 100 копеек. Закон запрещает торговлю другими денежными единицами или различными заменителями денег на территории России. Правительство отказалось установить прейскурант.

К денежным средствам, имеющим законную платежную силу, относятся банкноты и металлические монеты, которые обеспечены всеми активами Банка России, включая золотовалютные резервы, государственные ценные бумаги и резервы кредитных организаций, хранящиеся на счетах в Центральном банке России.

Образцы банкнот и монет утверждены Банком России. Объявление о выпуске банкнот и монет, новых дизайнов, а также их описание публикуются в СМИ. Они должны приниматься по номинальной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, депозитов и переводов. Срок изъятия старых банкнот должен быть не менее одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается ограничение сумм и предметов обмена. Банкноты и монеты могут быть признаны недействительными по закону (больше не являются законным платежным средством). Подделка денег и незаконное получение денег преследуются по закону.[5]

Наличные (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных организациях) действуют на территории России. Наличные деньги вводятся в обращение на основании разрешения на выпуск - документа, который дает Центральному банку право поддерживать наличные деньги в обращении за счет резервных фондов банкнот и монет. Данный документ выдается Советом Банка России в рамках Директивы по выбросам, т.е. максимальный размер выпуска денег в обращении, установленный Правительством Российской Федерации.

В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации Банк России имеет следующие обязанности:

• прогнозирование и организация производства, транспортировки и хранения банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

• определение правил хранения, транспортировки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• определение признаков платежеспособности банкнот и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

• разработка порядка проведения кассовых операций для кредитных организаций.

Денежный поток в основном связан с доходами и расходами населения, в частности:

1) с оплатой труда подрядных организаций их сотрудникам и с выплатой иных денежных доходов (пенсий, пособий и др.);

2) с заведениями населения с предприятиями торговли и общественного питания;

3) с размещением денег населения во вклады в кредитных организациях и взиманием с них процентов и возвратом вкладов;

4) с платежами населения за жилищно-коммунальные услуги, а также обязательными платежами в бюджет и во внебюджетные фонды.

Порядок расчетов наличными зависит от организации. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, осуществляют расчеты наличными без ограничений, а для индивидуальных предпринимателей существуют определенные нормы использования наличных денег за один платеж. При оплате сверх установленной нормы расчеты производятся в безналичной форме.

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах организации наличного денежного обращения в Российской Федерации» предусмотрено:

1) предприятия хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах;

2) наличные деньги, поступающие в оборотную кассу предприятия, должны быть зачислены на соответствующий счет в кредитной организации;

3) сверх лимита денежные средства могут храниться на предприятиях для выдачи заработной платы, выплат социального характера не более трех дней.

Однако на практике компании не соблюдают эти правила.

Главный принцип организации денежного обращения - целевое использование средств. Структура входящих и исходящих кассовых операций фиксируется в выписке по счету «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками независимо от объема кассовых операций. Прием и выдача наличных денег осуществляется Расчетно-кассовым центром (КРЦ) в головных офисах Банка России (БР), которые для этого образуют оборотно-кассовый аппарат, а также за счет резервных фондов. Расчеты между коммерческими банками, кооперативными банками и другими кредитными организациями также осуществляются расчетно-кассовыми центрами Центрального банка Российской Федерации.

Безналичные операции в России регулируются Постановлением Российской Федерации от 9 июля 1992 г. о безналичных расчетах с изменениями и дополнениями. Основным регулирующим органом платежной системы является Банк России, деятельность которого определяется Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и от 3 февраля 1992 г. «О банках и банковской деятельности».[6]

Безналичный расчет между субъектами хозяйствования предполагает наличие средств в кредитных организациях. В России в основном используется текущий счет. Операции по текущему счету компании показывают изменения ее дебиторской и пассивной задолженности, отражая распределение и перераспределение ВВП и личных доходов.

На счет компании зачисляется выручка от продажи продукции (выполнения работ, оказания услуг). Это означает, что продукт получил признание общественности, и затраты на его производство возмещены. Прибыль, накопленная на банковском счете, может быть использована, а производственный процесс продолжен.

Открытие банковского счета для клиента и оказание различных клиринговых и кассовых услуг осуществляется в соответствии с договором банковского счета между банком и клиентом. В этом соглашении оговариваются обязанности и права банка и клиента, а также способы оплаты. В России по закону используются различные формы безналичной оплаты.

Безналичный денежный оборот в РФ составляет около 60%, а в экономически развитых странах - до 95%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде проводок по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем взаимозачета требований. Повсеместное развитие безналичных платежей сделало необходимым установить связи между банками и превратить их в банковскую систему.[7]

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных организаций. Закон предусматривает общий срок безналичных расчетов не более двух рабочих дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах Российской Федерации. Платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России, используются в качестве платежных документов для безналичных расчетов.

Регулирование денежного обращения, возложенное на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которые разрабатываются и утверждаются в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, обладающий исключительным правом эмиссии денег, несет особую ответственность за поддержание баланса в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования реальных денег (золота) в бумажном обращении, когда знаки стоимости были сорваны с металлической основы, Центробанку приходится вводить некоторые ограничения, сдерживающие выпуск этих денег. Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, Центральный банк использует набор инструментов, которые различаются:

• по форме воздействия (прямое и косвенное); по прямым объектам влияния (денежная масса и спрос на деньги);

• по характеру параметров, устанавливаемых в процессе регулирования (количественные и качественные). Все эти методы используются в единой системе в первую очередь за счет ограничения совокупного спроса. По данным Центробанка, основные причины периодического роста инфляции связаны с проблемой балансирования совокупного спроса и предложения.

Для решения данной проблемы Федеральным законом о Банке России (ст. 35) предусмотрено использование следующих инструментов и методов:

• нормативы обязательных резервов, депонированных в Банке России (резервные требования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование банков;

• валютное регулирование;

• установление ориентиров роста денежной массы;

• прямые количественные ограничения.

Закон предусматривает, что Центральный банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок для различных типов операций или проводить политику процентных ставок без фиксации процентных ставок. Более того, процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. В Законе подчеркивается, что Банк России использует политику процентных ставок для воздействия на рыночные процентные ставки с целью укрепления рубля.[8]

Для оказания казначейских услуг кредитным организациям, а также другим юридическим лицам Российской Федерации создаются расчетно-кассовые центры при территориальном управлении Банка России. Эти центры образуют возобновляемый банк для приема и выдачи наличных денег, а также резервных фондов для банкнот и монет. Резервные фонды - это запасы невыпущенных банкнот и монет в казну Центрального банка России, которые важны для организации и централизованного регулирования ликвидности. Остаток наличности в обращении ограничен, и при превышении установленного лимита излишки денег переводятся из наличных денег в резервные фонды. [9]