Файл: Организация кредитования по овердрафту на примере ОАО "Альфа-банк".pdf

Рисунок 3. - Динамика количества предоставленных потребительских кредитов, тыс. ед. [4]

Объем просроченной задолженности в банковском секторе снижается медленными темпами с 856,1 млрд. руб. на 01.01.2017 года до 759,4 млрд. рублей на 01.07.2019 года. Снижение данного показателя связывают со списанием «плохих» долгов кредитными организациями. Однако в связи с быстрым ростом объемов потребительского кредитования в анализируемом периоде удельный вес просроченной задолженности снизился на 3,3 п.п. (рис. 4).

Рисунок 4. - Удельный вес просроченной задолженности по предоставленным потребительским кредитам, %

Рост средней суммы предоставленного физическому лицу кредита и низкий рост располагаемых доходов у заемщиков может привести к росту дефолтности по потребительскому кредитованию. Аналитики рейтинговых агентств считают, что рост объемов кредитования населения должен замедлиться благодаря действию ряда факторов:

• в обществе произойдет насыщение спроса на потребительские кредиты;
• наблюдается слабый рост располагаемых доходов населения;
• Банк России вводит меры, ограничивающие рост потребительского кредитования.

В целях ограничения роста необеспеченного потребительского кредитования Банк России неоднократно повышал надбавки к коэффициентам риска. С целью регулирования кредитной деятельности банков введен показатель долговой нагрузки (ПДН) заемщика и с 1 октября 2019 года Банк России вводит специальные надбавки для кредитов, предоставляемых кредитными организациями заемщикам с высокой долговой нагрузкой. Предоставляя кредиты заемщикам с накопленной долговой нагрузкой, кредитные организации обязаны формировать дополнительный запас капитала, необходимый для покрытия возможных убытков. Это приведет к снижению рентабельности капитала банков. Вводимые надбавки снизит интерес коммерческих банков к рискованному потребительскому кредитованию.

По оценке аналитиков банковского сектора, в целом долговая нагрузка жителей России относительно других стран невысока, а по необеспеченным кредитам находится на среднем уровне, и ещё не достигла уровня, при котором она стала бы источником спада в экономике страны. При этом запасы, накапливаемые финансовым сектором, будут сдерживать нарастание рисков финансовой стабильности. Однако для дальнейшего возрастания вклада потребительского кредитования в экономический рост, необходим рост располагаемых доходов жителей России за счет увеличения производительности труда.

1.2. Специфика механизма кредитования и оценка кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке

Прежде чем принять решение о выдаче кредита, банки тщательно проверяют каждого заемщика на предмет платежеспособности и благонадежности. Для этого финансовые организации могут использовать разные методы оценки. Чем больше их применяется, тем более точным будет прогноз относительно риска невозврата кредита.

В первую очередь специалисты банка проверяют, соответствует ли клиент базовым критериям, в числе которых могут быть [12]:

• гражданство Российской Федерации;
• трудоспособный возраст (например, от 18 до 65 лет);
• наличие постоянного места работы;
• регистрация в том регионе, где заемщик обращается за кредитом.

Кредитный скоринг – это автоматизированная проверка платежеспособности клиента по заданному алгоритму с учетом широкого набора критериев. За основу берутся данные из анкеты, которую потенциальный заемщик заполняет при оформлении заявки на выдачу кредита. Компьютерная программа анализирует эту информацию и выставляет итоговый балл. Если он соответствует заданному банком порогу, заемщику одобряют кредит, в противном случае – отказывают. На скоринг-балл влияют следующие факторы:

• материальное положение (наличие регулярного дохода, его размер);
• социально-демографические данные (пол, возраст, уровень образования, профессия, семейное положение, наличие детей и иждивенцев и т. д.);
• кредитная история (наличие/отсутствие непогашенных займов, просрочек по регулярным платежам);
• банковские продукты, которыми уже пользуется клиент (наличие депозита, дебетовой или кредитной карты, участие в зарплатном проекте и т. д.).

Банк отправляет запрос в БКИ на предоставление кредитного отчета. В нем отражены следующие сведения:

• паспортные и иные личные данные заемщика (ИНН, СНИЛС);
• информация обо всех ранее выданных гражданину кредитах (размер суммы, период погашения);
• данные об имеющихся просрочках платежей и задолженностях по займам;
• информация об организациях, ранее запрашивавших кредитный отчет [6].

Прежде всего, финансовые организации интересует, были ли просрочки по другим взятым займам. Если они имели место, банк рассмотрит их количество и длительность. Клиентам, часто пропускавшим регулярные платежи, скорее всего, откажут в кредитовании уже на этом этапе проверки.

Проверка подлинности документов. Сотрудники банка в первую очередь рассматривают идентификационные данные и фото заявителя, чтобы сразу отсеять мошенников, которые пытаются взять кредит по поддельным паспортам или другим документам.

Проверка по базам. Служба безопасности уточняет наличие у потенциального заемщика судимости, проверяет данные о вынесенных в его отношении судебных решениях, информацию о неоплаченных штрафах ГИБДД, просрочках по коммунальным платежам.

Некоторые банки оценивают платежеспособность потенциального заемщика по специальной формуле с учетом его среднемесячного дохода за последние полгода. Данные о размере зарплаты берут из предоставленной справки с места работы или по форме 2-НДФЛ. Из дохода вычитают ежемесячные обязательные платежи, затем умножают полученное значение на корректировочный коэффициент и срок кредита. Так определяется максимальный размер займа, который может быть выдан этому клиенту.

Банк также оценивает достоверность указанных в анкете сведений о компании, где работает потенциальный заемщик. При этом уточняют, делает ли фирма обязательные отчисления в государственные фонды, платит ли налоги, проверяют информацию о банкротстве и аресте имущества. Специалисты банка могут позвонить в компанию, указанную в качестве работодателя, чтобы узнать, действительно ли числится в ней такой сотрудник [5].

При такой проверке оценку кредитных рисков проводят сотрудники банка. Они рассматривают сведения с места работы потенциального заемщика, учитывают информацию об уровне его доходов, принимают во внимание данные из запрошенной в БКИ кредитной истории. Для проведения андеррайтинга финансовые организации используют разные методы, которые составляют коммерческую тайну. Конкретные алгоритмы оценки платежеспособности банками не раскрываются.

Под понятием кредитоспособности заёмщика подразумевают способность клиента банка в установленную дату полностью выплатить долговое обязательство вместе со всеми процентами и комиссиями. При этом не учитываются просрочки за предыдущие взносы, а прогнозируются способности выплатить кредит в ближайшее время. С помощью этой методики финансовые компании определяют величину риска, который связан с выдачей средств определённому заёмщику.

Есть несколько общих критериев, которыми пользуются отечественные и мировые банковские учреждения:

• главные черты характера клиента;
• финансовое положение;
• способность одалживать средства;
• наличие имущества для обеспечения кредита;
• условия заключения сделки;
• контроль законности деятельности заёмщика [8].

Под характером подразумевают юридическую репутацию частного лица, его ответственность, способность чётко ставить перед собой цели и формулировать запросы, соответствие банковским требованиям.

Клиент должен находиться в здравом уме и иметь право на оформление заявки на получение средств, подписание кредитного договора и выполнение обязательств.

Заёмщик обязательно должен иметь постоянный доход, в противном случае он не сможет вовремя вносить регулярные взносы. Банки выставляют также требования к капиталу клиента, так как они желают разделить риск вместе с будущим должником. Поэтому часто требуют обеспечения для задолженности [9].

От условий, в которых заключается сделка, зависит будущая стоимость займа. На неё могут влиять экономическая ситуация в определённом регионе или всей стране, положение самой финансовой компании, политические факторы.

Среди методов оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка выделяют:

• анализ менеджмента;
• финансового положения заёмщика;
• денежного потока;
• сбор личной информации;
• наблюдение за должником во время выполнения его должностных обязанностей.

Если необходимо оценить состояние малых и крупных предприятий, то изучают их балансы, бухгалтерские отчёты о доходе и убытках, информацию о кредитной истории владельца компании и главных менеджеров. При этом используют систему финансовых коэффициентов, риска и потока денежных средств.

Банк при анализе кредитоспособности заёмщика руководствуется несколькими принципами. Он учитывает особенности своей клиентуры, разделяя её на компании, юридические и физические лица. А также обращает внимание на кредитную политику, возможные риски и финансовые трудности. Поэтому выделяют пять групп экономических коэффициентов:

• ликвидность;
• оборачиваемость или эффективность;
• финансовый леверидж;
• доходность;
• обслуживание задолженности [9].

После проведения всех расчётов организация принимает решение о том, одобрять заёмщику кредит или отклонять его заявку.

Самому клиенту желательно просмотреть свою кредитную историю, выплатить все задолженности и удостоверится в том, что у него всё в порядке с репутацией и местом работы.

Ликвидность разделяют на текущую и оперативную. Для расчёта первого показателя необходимо разделить текущие активы на пассивы. То есть находят соотношение между средствами, которые есть у клиента в виде дебиторских задолженностей, наличных, материальных ценностей и товаров, и обязательствами — долгами, ссудами, незакрытыми кредитами. Если второй параметр превышает первый, то заёмщик признаётся неплатёжеспособным.

Оперативную ликвидность рассчитывают путём отношения ликвидных активов к текущим пассивам. К первым относят средства, которые быстро могут превратить в наличные, необходимые для уплаты задолженности. С помощью этого коэффициента банк составляет прогноз о способности клиента находить свободные средства для погашения кредита.

В дополнение к ликвидности рассчитывают эффективность. Если она уменьшается с возрастанием дебиторской задолженности, то нельзя повышать класс кредитоспособности клиента. Разделяют оборачиваемость запасов, активов, капитала и дебиторской задолженности. Для расчёта первой нужно среднее количество остатков разделить на ежедневную выручку. Так банк узнаёт дневную длительность оборота [10].

Формула эффективности дебетового долга: остатки задолженности делят на дневной доход. Для того чтобы узнать оборачиваемость капитала, нужно соотнести выручку и среднюю стоимость основных фондов. Активная эффективность: доход делится на средние активы в периоде. Все коэффициенты нужно анализировать в динамике, сравнивать с показателями других компаний и физических лиц.

Леверидж рассчитывают для того, чтобы узнать уровень обеспеченности клиента. Коэффициент может быть разным, но при этом, независимо от сроков, учитываются все долговые обязательства. Чем больше у заёмщика привлечённых, заимствованных средств, тем меньше его кредитоспособность.

Окончательный результат финансовая компания принимает только после подсчётов прибыльности. Есть несколько формул:

• нормы дохода: выручка до выплаты налогов/доход от реализации продукции, чистая прибыль/средства от продажи, остаток после вычета процентов и обязательных взносов/деньги от проданных товаров;
• рентабельность: прибыль до выплаты налогов/активы, доход после взноса процентов/собственный капитал, чистая выручка/личные средства;
• норма дохода на одну акцию: дивиденды/среднее количество ценных бумаг, годовой доход от одной акции/среднюю её цену;
• покрытие процента: доход за период/процентные выплаты;
• фиксированные платежи: прибыль за определённый срок/(ставка + лизинг + дивиденды по акциям + другие фиксированные выплаты) [15].