Файл: Правовое положение банков.pdf

Введение

В связи с появлением первых банков в экономике разных стран начали происходить существенные структурные изменения. Перестраивались кредитно-денежные системы, возникали новые виды кредитных институтов и операций, преобразовываются взаимоотношения между банками и иными финансово-кредитными институтами. Важные изменения происходят также и в самое банковской системе: увеличивается самостоятельность и значение банков, развиваются внутрихозяйственные и внешнеэкономические связи банковской системы, происходит разработка нового банковского законодательства и т.д. Решающую роль в данном становлении и развитии сыграл Центральный Банк.

В большинстве стран мира мы можем наблюдать сформировавшуюся двухуровневую банковскую систему, Россия не исключение. Двухуровневая система Российской Федерации состоит из трех элементов: самого Центрального банка (центр банковской системы), коммерческих банков (основа) и обслуживающих учреждения (обеспечивают работоспособность системы).

Место Центробанка в этой системе определяется его правовым положением, целями и функциями, организационной структурой, признаками. Он является основным регулирующим центром вопросов эмиссии и дальнейшего налично-денежного оборота, контроля и надзора за кредитными организациями, более того недавно Банк России стал мега регулятором и получил дополнительный спектр функций по контролю всех финансовых рынков.

В связи с тем, что Банк России занимает центральное место в банковской системе, проблема его правового статуса стоит очень остро. Ее решение может оказать существенное влияние на организацию и эффективность деятельности всей банковской и финансовой системы. Особенно если учитывать, что Россия не так давно перешла к рыночной экономике и по вопросам регулирования банковской системы и финансовых рынков иногда возникают некоторые разногласия, недочеты. Центральный Банк, выступающий в роли главного органа финансовой деятельности должен разрешать эти недостатки системы, но как он сможет это сделать, будучи сам находящийся в неопределенном статусе?

Объектом курсовой работы является правовой статус Центрального Банка. Предметом исследования – нормативно-правовые акты, материалы судебной и иной правоприменительной практики, статьи из периодических изданий, касающиеся данной темы.

Целью моей работы является изучение и исследование проблемы правового статуса Банка России. Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть структуру и принципы организации Центробанка
2. Определить цели и задачи его деятельности
3. Изучить основные функции
4. Рассмотреть Центральный Банк с позиции государственного органа и юридического лица.

В процессе подготовки данной курсовой работы было активно использовано законодательство Российской Федерации, судебная практика, различная научная литература, научные статьи, диссертации, а так же некоторые материалы из новостей.

Глава I. Общие положения Центрального Банка Российской Федерации

1.1 Структура и принципы организации ЦБ

Организационные принципы Центрального банка любой страны всегда строятся исходя из структуры общества, демократичности правовой базы, уровня соблюдения законодательства, политической ситуации в стране, прочности формирования и функционирования ветвей власти и т.д. Сущность банка всегда проявляется в его структуре, организации. Так, например, в тоталитарных государствах Центральный Банк не обладает прозрачностью деятельности и обеспечивает интересы не всего общества, а лишь правящей элиты. Это проявляется в том, что принципы его работы и внутренняя структура регулируются лишь внутренними ведомственными актами, а не законами, как принято в демократических государствах. Такой Банк выступает в роли закрытой структуры.

Правильная организационная структура должна соответствовать реальным потребностям экономического развития и быть максимально близка к реальному состоянию финансовой системы. Она должна способствовать развитию банковской системы и денежно-кредитных отношений.

Если рассмотреть законодательство Российской Федерации, то можно заметить, что Центральный Банк Российской Федерации является одним из самых независимых банков в мире. В соответствии с Конституцией и иными законами, органы государственной власти и местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Центрального Банка. Сама организационная структура Банка гарантирует такую независимость.

Согласно Федеральному закону «О Центральном Банке Российской Федерации» организационная структура Банка России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Данный принцип способствует обеспечению единства денежно-кредитной политики в условиях тенденции к расслоению регионов. Вертикальное подчинение в данном случае является исключительной мерой сохранения целостности кредитно-денежной политики Российской Федерации.

Статья 83 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» гласит: «В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, образовательные и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России».^[1]

Следующим принципом является определение правового положения национальных банков. Вышеуказанный закон придает национальным банкам республик статус территориального учреждения Банка Российской Федерации. Вопрос относительно национальных банков остается нераскрытым, ведь в случае если они приравниваются к территориальным учреждениям – зачем проводить различие?

Территориальные учреждения фактически являются филиалами Центрального Банка (деятельность их руководителей обеспечена доверенностью от Банка России, которая нигде не публикуется). В то же время территориальные учреждения не могут быть юридическими лицами и принимать нормативные решения, а так же брать на себя какие-либо обязательства типа банковских гарантий, поручительства, вексельных обязательств и т.д. без разрешения Совета директоров. В этом так же проявляется принцип вертикальной структуры подчинения.

Деятельность территориальных учреждения регулируется Положением о территориальных учреждениях Банка России, которое утверждается Советом директоров. При этом стоит отметить, что отсылая к этому закону, законодатель фактически отсылает «в никуда», т.к. данное положение было принято, но так и не было опубликовано.

В том случае, если создание и функционирование территориальных учреждений невозможно, то на данной территории обслуживание лиц производится полевыми учреждениями, которые обычно являются воинскими учреждениями и создаются для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации и т.д.

Стоит сказать, что в состав территориальных учреждений так же включаются и расчетно-кассовые центры (432 шт. на 14.11.2014). Они занимаются проведением межбанковских платежей и расчетов, осуществляют кассовое и расчетно-кассовое обслуживание банков, счетов бюджетов всех уровней и финансовых органов, предусмотренных законом.

В связи с общенациональным характером деятельности Банка, звенья его структуры должны быть связаны единым центром, которым является высший орган Банка России - Совет директоров. Он является коллегиальным органом, определяющим основные направления деятельности Центрального Банка и осуществляющим и устанавливающим его политику. Совет директоров состоит из Председателя Банка и 14 членов, которые избираются согласованно с Президентом сроком на 5 лет, по представлению Председателя Центрального Банка, назначаемого на должность Государственной думой на 5 лет. Заседания проводятся не реже раза в месяц.

Центральный аппарат состоит из ряда структурных подразделений (департаменты и главные управления). Его структура и положения, касающиеся каждого подразделения, устанавливаются Советом директоров. Их задачами является анализ и прогнозирование экономической, денежно-кредитной политики, а так же выполнение решения Совета директоров и Председателя Банка. Полный список структурных подразделений опубликован на официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации.

Важную роль в деятельности Центробанка играет Национальный финансовый совет, который является коллегиальным органом, состоящим из 12 человек – представителей от Совета Федерации, Государственной Думы, Президента и Правительства Российской Федерации, и Председатель Банка. Национальный совет занимается вопросами рассмотрения проектов основных направлений политики валютного контроля и регулирования, кредитно-денежной; вопросами надзора за деятельностью кредитных организаций и т.д.

1.2 Цели и задачи деятельности

Для начала стоит обратиться к Федеральному закону, который определил несколько целей деятельности Центрального Банка Российской Федерации:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
• развитие финансового рынка Российской Федерации;
• обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.^[2]

Законодатель особо выделяет факт того, что получение прибыли (т.е. коммерческая деятельность) не является целью деятельности Банка России.

Первая цель по своей природе является монетарной (т.е. направленной на обеспечение стабильного уровня цен, полной занятости и роста объема производства путем воздействия на количество денег в обращении). Она является центральной в деятельности Банка. Существует множество инструментов, с помощью которых Банк России поддерживает курс рубля. Он покупает и продает иностранную валюту на внутреннем рынке, определяет для кредитных организаций размер обязательных резервов, устанавливает ставку рефинансирования, выпускает собственные облигации, проводит различные банковские операции, которые так или иначе позволяют ему регулировать валютный рынок.^[3] Но, тем не менее, даже эти меры не всегда оказываются эффективными. Ведь уровень инфляции зависит не только от Центрального Банка, но и от эффективности работы экономики страны в целом.

Как известно, Центральный Банк обладает исключительным правом на денежную эмиссию. Тем самым он организует денежное обращение. Осуществляя свою цель по защите и обеспечению устойчивости рубля, Центральный Банк производит денежное обращение при помощи банковских операций иных кредитных организаций, занимающихся привлечением и размещением денежных средств, работой со счетами клиентов и платежами.

При этом кредитные организации во многом зависят от Банка России, ведь он устанавливает объем обязательных резервов, ставку рефинансирования, нормативы и т.д. В случае ужесточения условий Банком рубль будет укрепляться, меньше станет уровень выдачи кредитов, и, следственно, прибыль кредитных организаций уменьшится. Замедлится развитие банковской системы, но, в то же время повысится стабильность и уменьшатся риски. Снижение обязательных резервов, нормативов приведет в обратной реакции – возникнет высокий уровень инфляции. Это произойдет в связи с тем, что денежная масса в обращении увеличится, а отечественное производство будет не в состоянии производить достаточно товаров и услуг на имеющуюся денежную массу.

Более того, при поддержании стабильности рубля, Банк должен учитывать интересы не только кредитных организаций, но и бюджетной политики государства, т.к. бюджеты составляются с учетом прогноза валют.

Таким образом, перед Центробанком стоит довольно трудная цель – поддержка курса рубля с учетом балансирования между интересами кредитных организаций, бюджетной политикой, развитием системы и множеством других факторов.

Второй целью является развитие и укрепление банковской системы. В среде, где современная двухуровневая банковская система продолжает свое формирование, ответственность Центрального Банка за полноценное развитие и дальнейшее укрепление этой системы является необходимым элементом. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» раскрывает полномочия Банка в данной области.

Центральный Банк выступает в качестве постоянного органа контроля и надзора за деятельностью коммерческих банков. В узком смысле его задачей выступает защита интересов вкладчиков и кредиторов, в широком – поддержание стабильности банковской системы на территории всей страны. Банк России обладает широкими полномочиями по регулированию данной сферы: устанавливать обязательные нормативы деятельности кредитных организаций, проведения банковских операций, обязательное ведение бухгалтерского учета, предоставление статистической отчетности от кредитных организаций. Более того Центральный Банк может проводить регулярные и внеплановые проверки, запрашивать информацию о деятельности кредитной организации, предъявлять квалификационные требования к руководству, выдавать и отзывать лицензию и т.д. Но, в то же время, Банк России не может вмешиваться в оперативную деятельность коммерческих банков.