Файл: Баланс и отчетность (ООО «Незабудка»).pdf

№

п\п

Дата

Документы

Содержание

операций

Д

К

∑

1

2.02.15

Начисления бухгалтерии

Выплачены страховые платежи:

- ФСС

- ПФ

- ФФОМС

69/1

69/2

69/3

51

51

51

2668

20240

4692

2

2.02.15

Платежная ведомость

Выплачена заработная плата рабочим магазина ООО «Незабудка» за январь

70

50

80040

3

2.02.15

Форма №1 НДФЛ

Оплачен НДФЛ

68/ндфл

50

11960

4

4.02.15

Отгрузочные документы

Акцептован счет за покупку стеллажей (3 шт)

08

60

70000

5

4.02.15

Счет-фактура №1

Начислен НДС за поступившие стеллажи

19

60

12600

6

5.02.15

Начисления бухгалтерии

НДС списывается на расчеты с бюджетом

68\ндс

19

12600

7

6.02.15

Чек из банка

Оплачен счет поставщику ООО «8Марта» за стеллажи

60

51

82600

8

6.02.15

Акт о приеме ОС

Стеллажи введены в эксплуатацию

01

08

70000

9

8.02.15

Амортизационная карточка

Начислена амортизация:

- Мебели

-Компьютеров (2шт)

-Шкафов (3 шт)

44

44

44

02

02

02

4764

834

1112

10

10.02.15

Начисления бухгалтерии

Начислена заработная плата работникам магазина

44

70

98000

11

10.02.15

Начисления бухгалтерии

Начислены страховые платежи:

-ФСС

-ПФ

-ФФОМС

44

44

44

69/1

69/2

69/3

2842

21560

4998

12

10.02.15

Начисления бухгалтерии

Начислен НДФЛ

70

68/ндфл

12740

15

13.02.15

Договор аренды

Начислена арендная плата магазина ООО «Незабудка»

44

60/аренда

310000

14

14.02.15

Чек из банка

Оплачено за аренду помещения

60/аренда

51

310000

15

16.02.15

Расходный кассовый ордер

Выданы подотчётному лицу деньги на канцтовары

71

50

6000

16

17.02.15

Авансовый отчет

Поступили от подотчетного лица канцтовары

44

71

5428

17

17.02.15

Приходный кассовый ордер

Возвращены подотчетным лицом недостающую сумму

50

71

572

18

18.02.15

Договор о купле-продаже

Акцептован счет подрядчику ООО «Фантастика» за товары

44

60

120000

19

18.02.15

Счет-фактура№2

Начислен НДС за товары

19

60

21600

20

20.02.15

Чек из банка

Оплачен счет подрядчику ООО «Фантастика» за товары

60

51

141600

21

20.02.15

Начисления бухгалтерии

НДС списывается на расчеты с бюджетом

68/ндс

19

21600

22

22.02.15

Начисления бухгалтерии

Все затраты списываются в стоимость товаров

41/2

44

569538

23

24.02.15

Накладная

Отражена реализация товаров

62

90/1

1085600

24

24.02.15

Счет-фактура№3

Отражен НДС в составе выручки от продаж

90/3

68/ндс

165600

25

24.02.15

Начисления бухгалтерии

Отражена себестоимость товаров

90/2

41/2

569538

26

26.02.15

Выписка из банка

Поступили деньги на расчетный счет организации

51

62

1085600

27

28.02.15

Начисления бухгалтерии

Списывается финансовый результат (прибыль)

91/9

99

350462

28

28.02.15

Расчет бухгалтерии

Начислен налог на прибыль

99

68/ннп

70092

29

28.02.15

Декларация по налогу на прибыль за месяц

Уплачен налог на прибыль ООО «Незабудка»

68/ннп

51

70092

Оборотно-сальдовая ведомость за февраль 2015 года.

№
счета

Сн

Обороты

Ск

Д

К

Д

К

Д

К

0.1

532000

-

70000

-

602000

-

0.2

-

4764

-

6710

-

11474

0.8

-

-

70000

70000

-

-

41

-

-

569538

569538

-

-

44

-

-

569538

569538

-

-

50

192920

-

572

98000

95492

-

51

1764673

-

1085600

631892

2218381

-

60

-

-

534200

534200

-

-

62

-

-

1085600

1085600

-

-

68

-

185480

116252

248432

-

317660

69

-

27600

27600

29400

-

29400

70

-

80040

92780

98000

-

85260

71

-

-

6000

6000

-

-

80

-

1900000

-

-

-

1900000

90

-

364636

735138

1085600

-

715098

91

364636

-

350462

-

715098

-

99

-

291709

70092

350462

-

572079

19

-

-

34200

34200

-

-

Итого

2854229

2854229

5417572

5417572

3630971

3630971

Счет №69

Счет №51

Д

К

Д

К

Сн 27600

Сн 1764673

2668

2842

1085600

2668

20240

21560

20240

4692

4998

4692

27600

29400

82600

Ск 29400

310000

141600

70092

1085600

631892

Ск 2218381

Счет №70

Счет № 50

Д

К

Д

К

Сн 80040

Сн 192920

80040

98000

572

80040

12740

11960

92780

98000

6000

Ск 85260

572

98000

Ск 95492

Счет №68

Счет №08

Д

К

Д

К

Сн 185480

Сн -

11960

12740

70000

70000

12600

165600

Ск -

21600

70092

70092

116252

248432

Ск 317660

Счет №60

Счет №19

Д

К

Д

К

Сн -

Сн -

82600

70000

12600

12600

310000

12600

21600

21600

141600

310000

34200

34200

120000

Ск -

21600

534200

534200

Ск -

Счет №01

Счет №02

Д

К

Д

К

Сн 532000

Сн 4764

70000

4764

Ск 602000

834

1112

6710

Ск 11474

Счет №44

Счет №71

Д

К

Д

К

Сн -

Сн-

4764

569538

6000

5428

834

572

1112

6000

6000

98000

Ск -

2842

21560

4998

310000

5428

120000

569538

569538

Ск -

Счет №41

Счет №62

Д

К

Д

К

Сн -

Сн -

569538

569538

1085600

1085600

Ск -

Ск -

Счет №90

Счет №99

Д

К

Д

К

Сн 364636

Сн 291709

165600

1085600

70092

350462

569538

Ск 572079

735138

1085600

Ск 715098

Счет №91

Д

К

Сн 364636

350462

Ск 715098