Файл: Кредит, его сущность и функции в экономике.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Благодаря кредиту в народном хозяйстве продуктивно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

В настоящее время кредит является одним из гениальных изобретений человечества. За счёт дополнительного привлечения ресурсов заёмщик имеет возможность их приумножить, расширить хозяйство, бизнес, т.е. он имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Следовательно, необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик.

Система кредитования базируется на трех «китах»:

1) субъектах кредита;

2) обеспечении кредита;

3) объектах кредитования.

Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяют «лицо» кредитной операции, ее эффективность.

---

В кредите, как известно, две стороны — кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между кредитополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и кредитодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду.

В современной банковской практике, когда предприятию, организации необходимы денежные средства, они могут обратиться в банк для получения кредита.

Как известно, основу кредитования составляют принципы кредитования, строгое соблюдение, которых является объективной необходимостью в условиях рыночной экономики. Они представляют собой главный элемент системы кредитования, отражают сущность и содержание кредита, а также требования рыночных законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности и значимости выбранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему и применение видов обеспечения возвратности банковского кредита.

Объект работы аннуитетные способы погашения кредита

Предмет работы анализ возможных способов погашения кредита

Цель работы проанализировать кредиты и способы их погашения. Аннуитетные платежи

Для достижения цели необходимо решить ряд задач:

Изучить кредит, его сущность и функции в экономике

Описать состояния потребительского кредитования в РФ

Рассмотреть аннуитетные платежи

Провести анализ аннуитетной и классической (дифференцированной) схем погашения кредита

Глава 1. Теоретические аспекты кредита

1.1. Кредит, его сущность и функции в экономике

Кредит является неотъемлемой частью товарно - денежных отношений. Кредит тесно связан с экономическим развитием каждой страны. Страна развивается экономически лишь в том случае, если кредит доступен физическому или юридическому лицу, хозяйствующим субъектам, государству и во всех доступных формах - коммерческий, потребительский, международный, государственный, банковский, а также путем реализации - влияние на непрерывность процессов реализации продуктов и производства при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц, перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства [6].

---

Особенно важна роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции; участием в расширении производства, когда ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат; ускоренным получением потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств; регулированием наличного и безналичного денежного оборота [8].

Экономическую сущность кредита легко можно определить по его функциям:

- осуществляется при предоставлении определенной суммы денежных средств на возвратной основе между участниками кредитных отношений при условии платности и срочности

контрольная - данная функция позволяет проводить анализ состояния заемщиков и на этих данных проводить соответствующую кредитную политику;

эмиссионная - наряду с наличными деньгами в оборот входят и безналичные деньги в процессе кредитования и получения заемных средств.

Все кредитные отношения подчиняются определенным принципам, среди которых очень часто ученые - экономисты выделяют:

экономичность;

дифференцированность;

комплексность.

К субъектам кредитования относятся банки и торговые предприятия [4]. Кроме того, к субъектам можно отнести сберегательные и ипотечные банки и небанковские кредитные учреждения. Объектом кредита является заемщик, которому нужны денежные средства для удовлетворения особых потребностей [5].

Банк России на сегодняшний день является монополистом эмиссии наличных средств, более того в его функции входит надзор за безналичными операциями, которые совершаются кредитной системой и таким образом происходит стимуляция производственного процесса. В общем процессе производства возникновение кредитных отношений тесно связано с оборотом капитала.

В целом, возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала.

В ходе потоков капитала можно наблюдать высвобождение ресурсов. Средства труда применяются в ходе производства на протяжении длительного времени, их стоимость переносится на стоимость готовых товаров частями [6]. При постепенном восстановлении цены капитала в денежной форме может приводит к высвобождению денежных средств, которые остаются на счетах компаний. Параллельно с этим с другой стороны появляется потребность в довольно - таки больших единовременных затратах и замене изношенных средств труда. Похожие процессы можно наблюдать в движениях оборотного капитала. Таким образом из - за сезонности производства, неравномерном распределении поставок, может произойти несостыковка обращения товаров и времени из создания. Одни субъекты довольствуются избытком средств, а другие наоборот живут с недостатком. Именно данная схема дает основания для развития кредитных отношений.

---

К основным принципам кредита относится его срочность, платность, возвратность, процент, целевой характер, обеспеченность (имущественная защита кредитора, дифференцированный подход. В рыночной экономике роль кредита сложно переоценить. Он трансформирует весь денежный капитал в ссудный и является отражением отношений между заемщиком и кредитором. При помощи кредита свободные доходы и потоки денег компаний превращаются в ссудный капитал, который возможно передать за плату за пользование в определенное время. Капитал по своему определению не может переходить из одних сфер в другие в форме средств производства. Данный процесс чаще всего происходит в виде потоков денежного капитала. Именно поэтому в рыночной экономике кредит в первую очередь осуществляет роль механизма перетекания капитала из одной отрасли в другую [7].

Кредит решает противостояние между надобностью свободного перетекания капитала из старых отраслей в новые и закрепленностью производственного капитала в конкретном натуральном виде. Кроме того, кредит дает возможность индивиду увеличить свой индивидуальный капитал. Он нужен для того, чтобы поддерживать непрерывность кругооборота фондов компаний, обслуживание производства товаров.

Кредит выполняет перераспределительную функцию в рыночной экономике. При перераспределении ссудный капитал отправится в те сферы, где обеспечивается наибольшая прибыль или отдается особое предпочтение. Данная функция может использоваться государством в процессе регулирования производства и управления совокупным капиталом. Кредит имеет свойство влиять на структуру и объем денежной массы, скорость обращения денежных средств и на платежный оборот. Именно благодаря кредиту процесс капитализации прибыли и концентрации производства происходит гораздо быстрее. Более того, кредит дает стимул для развития сил производства и ускорению формирования источников капитала для увеличения воспроизводства на базе достижений научно-технического прогресса.

При регулировании доступа заемщиков на рынок ссудных капиталов и предоставлении особых гарантий и льгот, государство поддерживает и развивает те отрасли, которые способствуют общенациональному развитию страны. Оно использует кредит для стимуляции вложений капитала, жилищного строительства и товарного экспорта [8].

Таким образом, можно говорить о том, что кредит играет важную роль в становлении и развитии рыночной экономики страны. Именно кредит способен быстро и гарантированно предоставить денежные средства, которые впоследствии направляются на создание предприятий среднего и малого бизнеса, фермерских участков, на внедрение и развитие новых технологий, на становление научных разработок. Кредит выполняет важнейшие функции в экономике каждой страны - он перераспределяет, выпускает и осуществляет контроль над денежной массой в стране. Однако, в заключении хотелось бы отметить, что отсутствие кредитов в экономике может стать положительным для бизнеса. Рентабельность бизнеса резко вырастет, с рынка быстрее будут уходить неэффективные собственники, и в конечном итоге выиграют все, так как бизнес в стране в целом станет гораздо прибыльнее и здоровее.

---

1.2. Анализ состояния потребительского кредитования в РФ

Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку.

Сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства.

Также западный экономист М. Хаггинс считает, что потребительский кредит населению можно рассматривать как предоставление либо товаров, либо денежных средств в долг, как правило, под процент, который является стоимостной экономической категорией, а также обязательным элементом товарно-денежных отношений.

Чаще всего такого рода ссуда применяется для покупки мебели, бытовой техники, либо для оплаты дорогостоящих услуг: путешествие, лечение или получение высшего образования. Вместе с тем, банки практикуют выдачу потребительского займа для проведения строительных работ. В теории кредита существуют случаи, когда заемщик, оформляя потребительский кредит, на полученные средства покупал автомобиль. Конечно, самый большой плюс в потребительском кредитовании — это то, что для того, чтобы взять кредит, особенно без обеспечения, нужно предоставить минимальный набор документов - паспорт, трудовую книжку, справку по форме 2НДФЛ и анкету. Хотя, некоторые банки могут требовать и иные документы, однако большинство банков придерживаются стандартных требований.

Потребительское кредитование, как и любое кредитование базируется на ряде принципов, которые отражены в таблице 1.

Таблица 1 - Принципы кредитных отношений

Принципы	Харктеристика
Возвратность	Заемщику необходимо своевременно возвратить финансовые ресурсы, что он получил от кредитора после завершения их использования. Экономической основой возвратности является кругооборот денег и их обязательное наличие к сроку возврата займа.
Платность	Показывает потребность в оплате заемщиком за предоставленные денежные средства, а именно возврата не только суммы заимствованных денег, а и процента за использование этих денежных средств зафиксированного в кредитном договоре.
Срочность	Отвечает за необходимость возврата кредита не в неограниченный срок, а на конкретно зафиксированную дату, указанную в договоре или ином оформленном документе на этот кредит.

---