Добавлен: 23.04.2023
Просмотров: 3630
Скачиваний: 1
Продолжение таблицы 1
|
Обеспеченность кредита |
Показывает необходимость защищенности кредитора и минимума риска при возможном нарушении заемщика выплат и не возврата кредита. В качестве обеспечения своевременного возвращения займов кредиторы согласно договору, назначают залог, поручительство или гарантию, а также обязательства в других формах, принятых практикой. Предоставляя займ под залог, кредитор проверяет, в какой мере заложенное имущество соответствует предъявляемым требованиям, в частности обеспечена ли его ликвидность. |
|
Дифференцированность |
Означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стремятся выдавать кредит только тем клиентам, которые в состоянии его вовремя возвратить. |
Российские банки в борьбе за клиента постоянно пытаются улучшить условия кредитования. Срок кредита и процентная ставка напрямую зависят от ресурсной базы, то есть от вида привлекаемых банком средств. И в этой сфере пространство для маневра имеют далеко не все банки. А вот, к примеру, увеличить на свой страх и риск граничный возраст заемщика до 60 лет кредитору вполне по силам. Общая тенденция системы такова, что банкирам приходится делать ставку на некоторые параметры кредитов, которые, по их мнению, помогут обеспечить «поток».
Количество заемщиков, имеющих задолженность более 10 тыс. руб. хотя бы по одному кредиту, составило на 1 сентября 2019 г. 39,5 млн человек, увеличившись с 2015 г. на 6,6 млн человек (рис. 1). Текущее количество заемщиков - около 54% от занятого населения и 36%1 от числа избирателей.
Рисунок 1 – Распределение заемщиков среди занятого населения (млн.чел.)
Сопоставимые данные по другим странам отсутствуют, однако на основании имеющейся информации можно сделать вывод, что охват кредитованием в России существенно ниже, чем в странах, где имели место кризисы, вызванные закредитованностью населения. В США, например, доля домохозяйств, имеющих кредиты, составила в 2018 г. 78%. В Корее число заемщиков превышает количество резидентов старше 18 лет (за счет граждан, работающих за рубежом, но имеющих кредиты).
Можно отметить значительный потенциал для роста ипотечного кредитования на российском рынке: количество заемщиков относительно невелико (7,7 млн человек на 1 сентября 2019 г. с учетом созаемщиков).
Совокупный объем задолженности, определенный в рамках исследования на 1 сентября 2019 г. (19 трлн руб.), превышает объем задолженности по данным банковской отчетности на эту дату (16,8 трлн руб.). Это связано с несколькими причинами. Во-первых, как уже было отмечено, по некоторым банкам данные включают большой объем накопленных «плохих» кредитов, просроченных процентов и штрафов, а также прочих требований, отраженных на внебалансовых счетах. Во-вторых, данные БКИ включают секьюритизированные кредиты (в основном ипотечные), которые не отражаются в банковской отчетности.
Рост долговой нагрузки населения на макроуровне с 2017 г. был в значительной мере обусловлен привлечением банками новых заемщиков. Вместе с тем наблюдается постепенный рост доли заемщиков, имеющих одновременно несколько разных типов кредитов (например, ипотека и кредит наличными). При этом банки не всегда имеют полную информацию о закредитованности своих заемщиков, учитывая, что клиенты часто берут кредиты в различных банках (большинство заемщиков по ипотеке привлекают потребительский кредит в другом банке). Ограничению данных рисков будет способствовать макропруденциальное регулирование, основанное на показателе долговой нагрузки заемщика.
Для текущей структуры рынка характерно относительно небольшое количество ипотечных заемщиков по сравнению с потребительскими кредитами. Данная структура наиболее характерна для стран с развивающимися рынками и в будущем будет меняться. Сегмент ипотечного кредитования имеет значительный потенциал роста. При этом необходимо следить за тем, чтобы данный рост был сбалансированным - без использования потребительских кредитов для первоначального взноса по ипотеке и без существенного увеличения долговой нагрузки ипотечных заемщиков.
Глава 2. Способы погашения кредита аннуитетными платежами
2.1. Аннуитетные платежи
На практике гражданско-правового оборота договор кредитования, является одним из самых распространенных и лоббированных.
В этой связи, структурированное рассмотрение института погашения договора кредитования, является фактическим обстоятельством к правильному пониманию предмета настоящего научного исследования.
Нормативное правовое пространство Российской Федерации отображает две схемы погашения договора кредита в виде: аннуитетной схемы погашения и дифференцированной схемы погашения. Отличием между двумя схемами погашения договора кредитования, является то, что при аннуитетной схеме погашения кредит выплачивается ежемесячно равными долями, когда как при дифференцированной схеме погашения кредит ежемесячно пересчитывается.
Кредит – это предоставление денежных средств на условиях последующего возврата этих денежных средств в установленный срок, включая оплату процентов за их использование. Кредиты очень популярны среди населения, так как это очень удобный способ быстро приобрести денежные средства на свои личные или иные цели.
Однако его получение предполагает обязанность вернуть в установленные кредитным договором сроки долг. Выбирая кредитную программу, потенциальные заемщики ориентируются на процентную ставку по кредиту. Но не только ставка влияет на сумму выплачиваемых процентов, а также способ их начисления и метод погашения кредита.
Таких методов существует два: аннуитетные платежи и дифференцированные платежи. Дифференцированные платежи характерны тем, что задолженность по кредиту погашается равномерно, начиная с самых первых выплат, а проценты начисляются по фактическому остатку. Таким образом, каждый последующий платеж меньше предыдущего. Досрочное погашение не ограничено ни по времени, ни по сумме и позволяет существенно сэкономить на выплачиваемых процентах. Аннуитет – начисление равных платежей на весь срок погашения кредита. При этом в первой половине срока погашения задолженность по кредиту практически не гасится – выплачиваются в большей части проценты. Это делает платежи относительно небольшими, но значительно увеличивает общую сумму начисляемых процентов.
Рассмотрим более подробно данный метод погашения кредита. Особенность его состоит в том, что в начале срока проценты очень большие (они уплачиваются вперед), а погашения основного долга – маленькие. Если заемщик решит погасить кредит досрочно, то окажется, что он уплатил банку суммы, составляющие значительную долю от суммы кредита, но сам долг практически не уменьшился. На первый взгляд, аннуитет, кажется удобнее, поскольку сумма, которую заемщик ежемесячно выплачивает банку, не изменяется, соответственно, заемщик может эффективно планировать свой бюджет, а размер платежей в первые месяцы значительно ниже, чем при дифференцированной схеме.
В составную часть платежной операции при аннуитетной схеме погашения входит сумма процентной ставки, начисляемых на остаточную часть долга по договору, а также составная часть договора кредитования, рассчитываемая так, чтобы все месячные ассигнования имели равный характер на весь срок использования кредитной суммой, в соответствии с договором кредитования [1].
Стороне заемщика аннуитетные платежные суммы выгодны, так как они позволяют в приоритетном порядке соразмерно распределить финансовую нагрузку на протяжении всего срока платежных поручений по договору кредитования. Но вместе с тем, некоторые заемщики предпочитают дифференцированную схему погашения договора кредитования, так как при дифференцированной схеме погашения сумма кредита уменьшается быстрее [2].
Также одной из причин приоритетности для многих сторон заемщиков дифференцированной схемы погашения договора кредитования, является то, что при аннуитетной схеме погашения практически невозможным становится досрочное погашения договора кредитования, в связи с тем, что стороне заемщика придется погасить проценты, по которым реальное пользования денежными средствами не осуществлялось.
В соответствии со статьей 809 и пунктом 2 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, проценты являются частью оплаты договора кредитования за пользования заемными денежными. В этой связи, в случае возникновения коллизий, обозначенных в предыдущем абзаце настоящего научного исследования. по поводу необоснованной уплаты процентных платежей при досрочном погашении договора кредитования с аннуитетной схемой погашения, следует обраться в судебный орган судебной системы Российской Федерации в целях защиты свои реальных прав [1].
С учетом изложенного, обозначается, что российскому законодателю необходимо принять меры, направленные на устранение коллизионности и пробельности в обозначенном нормативном правовом пространстве Российской Федерации, в целях недопущения злоупотреблений полномочиями со стороны кредитной организации
2.2. Анализ аннуитетной и классической (дифференцированной) схем погашения кредита
В практике финансовых отношений кредитные операции всегда занимали видное место. Разработаны и нашли применение различные условия кредитования и схемы погашения долга. Некоторые типовые схемы кредитования, применяемые в мировой практике, описаны в экономической литературе, другие порождены самой российской действительностью.
В одной из авторских статей [9] рассмотрены вопросы ценообразования, связанные с корректировкой цены на авансовые платежи покупателя (т. е. когда покупатель кредитует поставщика) и на кредиты, предоставляемые покупателю продавцом.
Задача состоит в том, чтобы сравнить различные методы погашения кредита и определить наиболее выгодные условия кредитования для заемщика, предложить методику принятия наиболее эффективных решений.
Очень часто на практике заемщик интересуется так называемой «суммой переплаты», т. е. всей суммой процентов, уплачиваемых за срок кредита. Наименьшее значение этой суммы при равных сроках и суммах кредитования и выбирается в качестве критерия, позволяющего выбрать оптимальный вариант. На самом деле при таком подходе не учитывается временная стоимость денег, и поставленная задача будет решена некорректно
Граждане России, согласно данным Объединенного кредитного бюро, активно пользуются займами: за 2018 год было оформлено кредитов на 1,59 трлн руб. Безусловно, заемщиков физических и юридических лиц интересуют моменты, которые связаны с использованием различных кредитных продуктов: условия, процентные ставки и схемы начисления процентов. При заключении кредитного договора с банком важным для заемщика является анализ графика погашения платежей и итоговая сумма переплаты по кредиту. Проанализируем особенности способа начисления платежей по кредиту с аннуитетной схемой начисления платежей.
По мнению экономиста Б.А. Райзберга, «аннуитет - равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита и процентов по нему» [19]. Как считает экономист Е.Б. Стародубцева: «Аннуитет предполагает распределение всех платежей равными частями, которые выплачиваются через равномерные промежутки времени» [18]. С нашей точки зрения, при определении аннуитетной схемы начисления по кредиту важным моментом является то, что аннуитетными (равновеликими) платежами начисляется только ежемесячный платеж по кредиту, а остальные платежи: сумма списания основного долга (тела кредита) и сумма списания процентов - дифференцированными платежами. Отечественные экономисты при расчете аннуитетной схемы начисления по кредиту используют формулу [1]
Аннуитетный платеж =
где n - количество месяцев, в которые платится ипотека; i - процентная ставка по ипотеке в месяц.
Применяя данную формулу, проанализируем график платежей по ипотечному кредиту с государственной поддержкой для семей с детьми. На сегодняшний день (берется период с 1 января 2018 года по 31 декабря 2022 года) в Сбербанке России активно используется новая программа государственной поддержки по ипотеке для семей, у которых родился второй или третий ребенок. По данному кредитному продукту предусмотрены льготные процентная ставка в размере шести процентов и срок кредитования (30 лет). Следовательно, при данной схеме начисления аннуитетным платежом является только ежемесячный платеж как расчетная величина суммы списания основного долга и процентов (табл. 2).