Файл: Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка.pdf

Как считает Балабанов И.Т., к внутренним факторам, оказывающим влияние на кредитную политику, относятся: ресурсная база банка и её структура; ликвидность кредитного учреждения, специализация банка; наличие специально обученного персонала.

Наличие ресурсов у коммерческого банка является исходным для проведения кредитной политики. Если кредитная операция оказывается достаточно доходной и менее рискованной, банк может увеличить объём денежных средств, предназначенных для кредитования. Ещё более заметное влияние на кредитную политику оказывает структура имеющих в распоряжении банков денежных средств. Если в их составе достаточный удельный вес занимают долгосрочные ресурсы, то банк располагает большими возможностями для долгосрочного кредитования. Также, кредитная политика  зависит во многом от ликвидности банка, возможности выполнения им обязательств перед кредиторами – юридическими и физическими лицами, хранящими денежные средства на счетах в банке. Банк России устанавливает определённые экономические нормативы, которые коммерческие банки должны соблюдать. Кредитная политика зависит и от специализации банка. Банк может специализироваться не на кредитных, а иных (например, валютных) операция; тогда и кредитная политика будет менее масштабной, сдержанной.

Эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулирования. В практике чаще всего используются методы, приведённые ниже.

Диверсификация кредитного портфеля – основной метод регулирования, предполагающий предоставление кредитов разнообразным группам клиентов. Рассредоточивая кредиты, банки получают возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заёмщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства^[22].

Ермаков С.Л. в своих трудах раскрывает содержание каждого из методов. При кредитовании по остатку ссуда выдаётся под остатки уже накопленных товарно-материальных ценностей и производственных затрат. При кредитовании по остатку ссуда погашается по мере изменения остатка прокредитованных затрат. При кредитовании по остатку ссуда погашается по мере изменения остатка прокредитованных банкам ТМЦ и затрат. При кредитовании по обороту ссуда выдаётся в момент приобретения (накопления) ТМЦ и погашается по мере их расходования (реализации), то есть в процессе оборота. Оборотно - сальдовый метод применяется в случаях, когда кредит на начальной стадии оборота предоставляется по мере возникновения потребности в нём, а погашается в строго определённые сроки по срочным обязательствам^[23].

Кредитная политика банка определяется факторами внешними (политические и экономические условия; уровень развития банковского законодательства, состояние межбанковской конкуренции; степень развитости банковской инфраструктуры) и внутренними (ресурсная база банка и её структура; ликвидность кредитного учреждения, специализация банка; наличие специально обученного персонала).

Подводя итог первой главы, отметим, что кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация кредитной политики позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. 

Глава 2. Анализ банковского кредитования

2.1. Понятие рынка кредитования

Рынок банковского кредитования в общем виде экономическое пространство, в котором происходит предоставление займов на условиях срочности, возвратности и платности

С одной стороны, кредит — это система экономических отношений по передаче права собственности, а с другой − кредит — это товар, продаваемый одним собственником другому за специфическую цену — ссудный процент и на специфических условиях — возврата через определенный срок. Другими словами, кредит — это товар, отчуждаемый лишь на определенный срок и на условиях возврата. Его потребительная стоимость для покупателя состоит в его способности, будучи пущенным в оборот, принести новые деньги, т. е. прибыль. Поскольку кредит — это товар, то система его обращения (купли-продажи↔ продажи-купли) образует кредитный рынок. Кредитный рынок — это один из сегментов финансового рынка, который в целом может быть представлен следующим образом.

Рисунок 1. Структура финансового рынка

Кредитный рынок — наиболее крупный сегмент финансового рынка в современных рыночных экономиках, так как именно кредитные отношения — основной механизм, движущий и ускоряющий рыночную экономику в целом.

Кредитные отношения — это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления, использования и погашения ссуды.

При предоставлении ссуды кредитор и заемщик вступают в кредитные отношения. Объектом кредитных отношений служат ценности, предоставляемые в кредит. При этом право собственности на заемные ценности не отчуждается, а остается за ссудополучателем. Субъектами кредитных отношений становятся кредитор и заемщик. Кредитор, предоставляющий ссуду, должен иметь для этого определенные средства:

- собственные накопления (ресурсы);

- привлеченные средства (например, в банках);

- мобилизованные ресурсы, полученные от мобилизации ценных бумаг на фондовом рынке.

Заемщик — любое лицо, получающее во временное пользование ссуду на условиях возврата и платы в виде процента 

Рисунок 2. Кредитные отношения кредитора и заемщика и кредитный рынок. 1 — предоставление ссуды, 2 — возврат ссуды.

Кредитный рынок и его участники

Кредитный рынок — это форма взаимоотношений между отдельными самостоятельно принимающими решения хозяйствующими субъектами.

Отличительной чертой кредитного рынка является то, что товаров на нем выступают деньги.

Кредитный рынок базируется на определении рынка ссудных капиталов.

Ссудный капитал - это денежные средства, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается как форма увеличения существующего капитала.

Рынок ссудных капиталов состоит из:

- кредитной системы (совокупность кредитно-финансовых учреждений);

- рынка ценных бумаг (первичный, вторичный, внебиржевой). Рынок ценных бумаг включает обращение акций, которые не предполагают возвратности средств.

Структура кредитного рынка:

- рынок денег (рынок краткосрочных ссудных капиталов):

- рынок капиталов (среднесрочных ссудных капиталов, долгосрочных ссудных капиталов).

Участники кредитного рынка

- Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов (домохозяйства и фирмы). Временно свободные средства фирм складываются из временно свободных оборотных средств, амортизации, устойчивых пассивов, прибыли, предназначенной для накопления.

- Специализированные посредники — кредитно-финансовые организации, которые аккумулируют временно свободные средства и предоставляют их во временное пользование на возмездной основе.

- Заемщики, юридические и физические лица, государство.

Рынок кредитования переживает сейчас вместе со всей банковской системой России не лучшие времена − многие банки отказываются от программ по финансированию малых предприятий. Однако говорить о том, что рынок кредитования исчезает, нельзя: несмотря на кризис, услуги банков востребованы, и малые предприятия все ещё имеют возможности получить необходимые заемные средства на развитие бизнеса.

2.2. Анализ рынка кредитования

В настоящее время одним из наиболее важных элементов экономической жизни населения стало кредитование. Не одна среднестатистическая российская семья (домашнее хозяйство) не обходиться без кредита. Популярными являются кредиты на недвижимость, автокредиты и кредиты на бытовую технику. Субъектами кредитных отношений с населением выступают кредитные организации и физические лица. Обе стороны заинтересованы в кредите и получают от него выгоду: банки получают доход за счет возврата ссуды с процентами, а заемщик - получает возможность направить полученную ссуду на приобретение желаемого и рассрочку платежа, т.е. потребитель получает возможность тратить сейчас, а платит потом. Таким образом, кредит решает жилищные проблемы, удовлетворяет потребительские нужды и расширяет совокупный потребительский спрос. 

Почти 50% от всего объема выдач — необеспеченные кредиты наличными. Ипотека за год выросла только на 5%. Доля POS (товарных) кредитов снижается. Микрозаймы поставили новый рекорд. В количественном выражении МФО выдают 1/3 всех кредитов.

Рисунок 3. Динамика распределения новых выдач по суммам

Объемы новых ипотечных выдач превысили уровни 2016 года в два раза. Банки выдают 100 млрд. руб., каждый месяц. При этом полная стоимость кредита меньше 11%. Это несет в себе риски для банков в случае, если регулятор повысит ключевую ставку. В остальном риски для кредиторов минимальные. Уровень риска выхода на просрочку 90+ дней всего 0.5%.

Рисунок 4. Динамика объема выдач ипотеки

Объемы cash-кредитования превысили уровни 2013 года. Банки выдают 200 млрд. руб., ежемесячно. Из них рефинансирование — около 15 млрд. руб., без учета данных Сбербанка.

Рисунок 5. Динамика объема выданных кретитов наличными

Заемщики берут много, надолго и задешево. Средняя выдаваемая сумма кредита наличными продолжает рост. Сейчас это больше ₽300 тыс. Больше половины — 55% выдаваемого портфеля — в суммах более 500 тыс. руб. Наблюдается рост в сегменте кредитов более 1 млн. руб. Он достигается за счет снижения доли в сегменте 100-250 тыс. руб. Средний̆ срок кредита колеблется в районе 40-45 месяцев. Ставки снижаются во всех суммовых диапазонах. Так, суммы более 500 тыс. руб., выдаются с ПСК 14-15%.

Рисунок 6. Динамика средних сумм и соков выдачи кредитов

Деятельность любого банка подвержена определенным рискам. Само понятие банковского риска достаточно широкое, например, Коваленко О. Г. в статье «Банковские риски: сущность, классификация»^[24] определяет банковский риск как вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.

Такая опасность выражается в вероятности утраты прибыли или возникновения убытков по причинам, как внешним, так и внутренним. К внешним факторам относятся: страховой риск, риск форс-мажорных обстоятельств, валютный риск . Такого рода причины не могут быть урегулированы со стороны коммерческого банка, они существуют независимо, оказывая при этом существенное влияние на его деятельность. Но существуют также и внутренние банковские риски.

Этот класс рисков включает в себя кредитный, портфельный и риск конкретных банковских операций. Риски, возникшие вследствие внутренних факторов, поддаются управлению. Например, наличие контроля правильности и своевременности функционирования процедур кредитного процесса при реализации розничных программ является эффективной превентивной мерой воздействия на кредитный риск.

Рисунок 7. Сструктура задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями в 2018, в %

Согласно рисунку 7, наибольшую долю в структуре задолженности по кредитам в 2018 году составляет задолженность по кредитам, выданным физическим лицам – 30,6%. Среди отраслей экономики производства (15,3%) и оптовой и розничной торговли, ремонта автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования (9,5%). По задолженности преобладают кредиты, выданные организациям обрабатывающего производства (15,3%) и оптовой и розничной торговли, ремонта автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования (9,5%).

Таким образом, риски кредитования очень чувствительны к состоянию кредиторов и населения, и отражаю реальную картину рынка кредитования населения. Анализ показал, что в настоящее время ожидается кризис данного рынка, что отрицательно отразить на уровне жизни населения.