Файл: Теоретические аспекты понятия кредитных отношений.pdf

Введение

Кредитные отношения функционируют в системе экономических отношений. В основе их лежит движение особого вида капитала - ссудного капитала. Кредитные отношения - важнейший аспект современной экономической деятельности. Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально-экономического прогресса вообще.

В условиях становления экономики России в рыночных условиях развитие кредитования приобретает все большее значение. Вопросы развития системы кредитования затрагивают как проблемы общего состояния денежно-кредитного механизма страны и банковской системы в целом, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности.

Актуальность работы заключается в том, что от развитых и полноценных кредитных отношений в стране зависит состояние банковской и финансовой системы страны, успешное развитие экономики страны в целом.

Предмет исследования – кредитные отношения.

Объект исследования работы – кредитные отношения в современной России.

Цель работы – исследование кредитных отношений в современной России.

Задачи работы:

• изучить сущность и виды кредитных отношений;
• изучить основные тенденции кредитных отношений в зарубежных странах;
• изучить правовое регулирование кредитных отношений в России;
• исследовать показатели развития кредитных отношений в современной России за 2017-2018 гг.;
• исследовать проблемы развития кредитных отношений в современной России;
• исследовать основные тенденции и перспективы развития кредитных отношений в современной России.

Теоретической и методологической базой работы является учебная литература, статьи авторов в журналах по банковскому делу, аналитические материалы экспертов.

1. Теоретические аспекты понятия кредитных отношений

1.1. Сущность и виды кредитных отношений

Кредитные отношения - это обособленная часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом(4, 121).

Кредит переводится с латинского, как ссуда или долг и отражает экономические отношения, существующие между партнерами по выдаче в долг денежных средств или товаров на условиях, подразумевающих, что один из партнеров - кредитор предоставляет дру­гому - заемщику деньги или имущество на установленный период с условием возврата стоимости с оплатой данной услуги в виде процентов. При кредитовании, как правило, присутствует договор займа или ссуды.

Понятие и сущность кредитования подразумевают заимствование чужой собственности, предполагающей материальную ответственность участников кредитования по взятым обязательствам на себя. Материальная ответственность обладает юридической и экономической сторонами. Юридическая сторона подразумевает правомочность лиц, которые совершают сделку, вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона должна подтверждаться наличием у заемщика в его собственности активов, а также их возможностью приносить доход, который будет достаточным для возмещения кредита. 

Сущность кредитования может выступать в такие трех его функциях, как:

1. Распределение денежных средств на возвратной основе (функция распределения), при помощи которой перераспределяется доход между субъектами. Ее назначением считается удовлетворение временных потребностей в средствах, как юридических, так и физических лиц или государства за счет использования временно свободных средств других лиц. Ее особенность то, что она охватывает лишь временные свободные средства и удовлетворяет временные потребности в средствах, как платежа, так и обращения.

2. Создание кредитных средств обращения, а также замещения наличных средств (эмиссионная функция). Проявляется благодаря тому, что в процессе кредитования происходит создание платежных средств, т.е. для оборота выдаются денежные средства не только в наличной, но и в безналичной формах. Эта функция также проявляется и в том случае, когда на основе заме­щения наличных средств совершаются безналичные расчеты. 

3. Осуществление контроля за эффективностью работы субъектов (контрольная функция). На базе кредитования производится наблюдение за работой заемщиков и кредито­ров, которая оценивает не только кредитоспособность, но и платежеспособность, совершается контроль за соблюдением принципов кредитования, что и дает повод говорить о присущей кредитованию функции контроля(9, 154).  

Понятие и сущность кредитования предполагают, что функция кредитования является категорией объективной, существующей неза­висимо от воли, а также от желания людей, кредитная система может создавать те условия, которые позволяют использовать кредит для достижения необходимых целей. Именно поэтому банкам и заемщикам рекомендуется применять различные виды кредитов.

Кредитные отношения предполагается принятие определенных обязательств, как заемщиком, так и кредитором. 

Классификация кредитов физическим лицам может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам по­гашения, методам погашения, целевому направлению исполь­зования, объектам кредитования, объему (табл. 1.1.).

Таблица 1.1

Классификация кредитов физическим лицам

Основными видами предоставляемых ссуд являются дол­госрочные и краткосрочные. Долгосрочные ссуды в основном носят инвестиционный характер и связаны с удовлетворением потребностей населения в жилищном строительстве и хозяй­ственном обзаведении.

Все потребительские кредиты можно разделить на две большие группы – целевые и нецелевые. Целевыми называют кредиты, выдаваемые на приобретение какого-либо конкретного товара или услуги.

Нецелевой кредит заемщик может потратить по своему усмотрению, средства он получает в кассе банка, после оформления кредитного договора. Проценты по нецелевым кредитам всегда выше, так как процент невозврата таких кредитов также выше.

Кроме того, потребительские кредиты делятся еще на две группы:

• С обеспечением;
• Без обеспечения(7, 167).

Обеспечение подразумевает наличие поручителя или залога, что является дополнительной страховкой для банка. В случае неуплаты долга, вся ответственность ложится на плечи поручителя, либо, в случае, если обеспечением является залог, то всё залоговое имущество изымается банком. Как правило, максимально возможная сумма кредита с обеспечением превышает таковую без обеспечения.

Юридическим лицам современные банки предлагают несколько видов кредитов, которые отличаются своими особенностями, условиями получения и продолжительностью договора. К основным их видам принадлежат такие кредиты:

1. Срочные кредиты.

2. Кредитные линии.

3. Овердрафт.

4. Кредит на создание нового бизнеса.

5. Кредит на развитие бизнеса.

Особенность срочных кредитов заключается в том, что для них являются характерными определенные временные рамки. Клиент банка должен пройти строгую проверку кредитной истории, а также при одобрении заявки обязуется в короткое время собрать нужные документы. Обязательным условием в большинстве финансовых учреждений является предоставление подробного бизнес-плана будущего проекта. Обычно деньги при данном виде кредита выдаются в конкретных целях.

Кредитная линия дает возможность юрлицам получать на протяжении определенного промежутка времени финансовую поддержку на развитие собственного дела. Для развития малого и среднего бизнеса предприниматели чаще всего обращаются в банк за оформлением овердрафта. Такой вид кредитования дает возможность бизнесменам на своем счете увеличить денежную сумму для использования в личных целях. Овердрафт позволяет клиенту тратить немного большую сумму, чем имеется на его денежном счете. Существенным недостатком кредита является его краткосрочность, выдается он на короткий промежуток времени.

Наиболее сложным в оформлении считается кредит на организацию нового бизнеса. Для этого банку нужно предоставить бизнес-план и иметь перспективную идею, которая, по его мнению, принесет доход. Как правило, у таких начинающих предпринимателей нет залогового имущества, поэтому банк, чтобы сократить свои риски, значительно увеличивает процентные ставки.

Кредит на развитие бизнеса пользуется большой популярностью среди бизнесменов, при его оформлении банк берет во внимание прибыль организации и величину ее оборотных средств.
При выборе любого из существующих видов кредитования для юридических лиц необходимо подробно изучить все условия, их преимущества и недостатки, чтобы в итоге не возникло непредвиденных ситуаций. Также важно помнить, что легче получить кредит, предоставив банку залоговое имущество(10, 113).

1.2. Правовое регулирование кредитных отношений в России

Законодательство в области кредитных отношений можно подразделить на несколько уровней:

• международные документы в области банковского дела, ратифицированные РФ (Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью Базельского комитета по банковскому регулированию «Базельская конвенция»)
• основополагающие документы в области банковской деятельности (ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; ФЗ «О банках и банковской деятельности»; Гражданский кодекс РФ)
• нормативные акты, разъяснительного характера (Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения); Письмо ЦБ РФ от 29.05.03 №05-13-5/1941 и т.д.)
• нормативные акты, устанавливающие ответственность за правонарушения в области банковского кредитования, а также правоприменительные нормы (Уголовный кодекс РФ; различные постановления и разъяснения судебных инстанций)
• внутренние нормативные акты банковских учреждений (Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями сберегательного банка российской федерации №26-Р от 26.10.1993)

Основными законодательными актами и документами являются:

• Конституция Российской Федерации, устанавливающей, что регулирование кредитования находится в ведении Российской Федерации;
• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;
• Федеральным законом «О кредитных историях»;
• законом «О защите прав потребителей» (регулирование потребительского кредитования);
• Гражданский Кодекс Российской Федерации (параграф 2 глава 42 «Заем и кредит» Ч.2 ГК РФ);
• нормативно-правовые акты Центрального банка РФ, которые устанавливают обязательные для выполнения нормативы (например, Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), а также разъяснения и рекомендации ЦБ РФ)(1).

Кроме того, в 2012 году вышло Решение Президиума Федеральной антимонопольной службы от 05.09.2012 № 8-26/4 «О страховании при заключении кредитного договора», согласно которому отныне банки не имеют права принуждать заемщиков страховать жизнь и здоровье. При этом выбор клиента в пользу отказа от страховки не должен стать основанием для отказа банка в выдаче кредита.

Гражданским законодательством предусматривается обязательство о выдаче кредита в соответствии с кредитным догово­ром, который определяет обязанности банка или другого лица, предоставлять кредит в те сроки, в размере и на тех условиях, которые оговорены сторонами. Также кредитор имеет вправо впоследствии отказаться от кредитования, в том случае, когда должник оказывается неплатежеспособным и не выполняет свои обязанности по обеспечению кредита, а также и в других ситуациях, которые предусмотрены до­говором. Согласно договору кредитования кредитор передает заемщику в полное распоряжение и управ­ление денежные средства или предметы. 

В соответствии со ст. 168 ГК РФ, только банк может заключать договор потребительского кредита, в иных случаях данный документ не будет иметь никакой юридической силы.

Договор потребительского займа непубличен и направлен на получение прибыли банком. И в случае невозможности исполнения заемщиком условий договора, банк вправе отказать клиенту в предоставлении кредита, чтобы не нести финансовых рисков.

Статьи 814 и 821 ГК РФ предусматривают неблагоприятные последствия для заемщика в случае нецелевого использования им предоставленного потребительского кредита.

Законопроект «О потребительском кредите» призван сделать взаимоотношения банков и их клиентов более понятными и прозрачными.