Файл: Процесс построения модели управленческого решения (а примере компании Мегафон).pdf

Все действия прописаны и отлажены с учетом специфики компании. Совершить ошибку и спровоцировать тем самым наступление риска очень сложно. Значит, описанная как бизнес-процесс, эта процедура будет работать на более быстрое и качественное достижение результата. Аналогичная ситуация и с другими процессами.

Даже новый сотрудник сразу сможет приступить к работе с проектом, если перед ним будет открыта вся актуальная информация и удобные инструменты для работы.

Итак подведем итоги Управление рисками с помощью бизнес-процессов позволяет быстрее реагировать на изменения в проекте и контролировать ситуацию, при этом видеть все отклонения и статистику.

Классические методы управления рисками эффективны и проверены временем, но использование современных инструментов, в частности, решений на основе BPM-системы, поможет укрепить «слабые места» в управлении проектами и сделать продвижение проекта к цели более стабильным и уверенным.

2.2 Методы управления финансовыми рисками на предприятии

Управление риском представляет собой особый вид деятельности, направленный на снижение или полное устранение его неблагоприятных последствий на результаты проводимых хоз.операций.

Методы управления финансовыми рисками направлены на трансформацию их воздействия.

Цель управления рисками – повышение эффективности деятельности хоз.субъекта.

Управление рисками связанны с качественным и количественным анализом риска, с формами и способами управления рисками.

1. Количественный анализ – определяет конкретные размеры денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и финансового риска в совокупности.

1) Статистический метод (показатели вариации)

Суть метода заключается в том, что заключается статистика потерь и прибыли на данном предприятии, устанавливается величина и частотность той или иной экономической отдачи, составл.наиболее вероятностный прогноз на будущее.

Инструменты: вариация, дисперсия, среднеквадратическое отклонение

Вариация – изменение кол-ва показателей при переходе от одного варианта результата к другому.

Дисперсия – отклонение фактического значения от среднего значения.

Среднематематематическое ожидание значения, изменчивость возможного результата – два критерия измерения изменчивости результата.

Среднематематическое ожидание значение – это значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией. Оно является средневзвешенным всех возможных результатов, где вероятность каждого результата исполняется в качестве частоты/веса соответствующих значений. Т.о вычисляется тот результат, который предположительно ожидается.

2) Анализ целесообразности затрат

Ориентирован на идентификацию потенциальных зон риска с учетом показателей финансовой устойчивости.

Перерасход может быть связан с одним из четырех факторов (их комбинаций

1. Первоначальная недооценка стоимости
2. Изменение границ проектирования
3. Различием в производительности
4. Увеличение первоначальной стоимости

Если говорить о финансовом риске, то обычно предполагают показатели финансовой устойчивости предприятия с целью определения степени риска финансовых средств.

Такими показателями являются:

* Излишек или недостаток собственных средств

* Излишек или недостаток собственных средств срочных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат)

Для анализа средств, подвергаемых риску общего финансового состояния организации делят на 4 области:

1) Абсолютная финансовая устойчивость

Ез(запасы и затраты) < Сок(собственные оборотные средства) < Скк (краткосрочне кредиты и заемные средства)

2) Нормальная финансовая устойчивость Ез=Еок+Скк

3) Неустойчивое финансовое положение Ез=Сок+Скк+Со (источники ослабляющие времен)

4) Кризисное финансовое состояние (на грани банкротства) Ез >= Сок+Скк

3) Метод экспертных оценок

Метод экспертных оценок обычно реализуется путем обработки мнений опытных специалистов этой области. Его применение оправдано в тех случаях, когда нельзя принять решение основываясь на точных расчетах. Данный способ предполагает сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами, вероятностью возникновения различных потерь.

Эти оценки базируются на учете всех факторов финансового риска, а также специфических данных (статистических данных)

4) Аналитический метод (сравнение с нормативами)

5) Метод аналогий ( сравнение с аналогичным проектом)

Политика управления фин.рисками представляет собой часть общей финансовой стратегии предприятия, заключается в разработке системы мероприятий по нейтрализации возможных негативных фин.последствий риска, связанных с осуществлением различных аспектов хозяйственной деятельности.

10 этапов этой политики:

1. Идентификация отдельных видов риска, связанных с фин.деятельностью предприятия
2. Оценка широты и достоверности информации, необходимой для определения уровней отдельных фин.рисков
3. Выбор и использование соответствующих методов оценки вероятности наступления рисковых событий по отдельным видам фин.рисков.
4. Определение размера величины фин.потерь при наступлении рискового события по отдельным видам фин.рискам.
5. Исследование факторов, влияющих на уровень финансовых рисков предприятия.
6. Установление предельно допустимого уровня фин.рисков по отдельным фин. Операциям и видам финансовой деятельности.
7. Определение направлений нейтрализации негативных последствий отдельных видов финансовых рисков.
8. Выбор форм и видов страхования передачи отдельных видов финансовых рисков.
9. Оценка результативности нейтрализации фин.рисков предприятия.

Механизм нейтрализации финансовых рисков

Внутренний механизм нейтрализации осуществляется с помощью следующих методов:

1. отказ от осуществления финансовых операций, уровень риска по которым чрезмерно высок и не соответствует критериям финансовой стратегии предприятия. Несмотря на высокую эффективность этой меры, ее использование носит ограниченный характер, так как большинство финансовых операций связано с осуществлением основной производственно-коммерческой деятельности предприятия, обеспечивающей регулярное поступление доходов и формирование его прибыли;
2. снижение доли заемных финансовых средств в хозяйственном обороте. Отказ от чрезмерного использования заемного капитала позволяет избежать одного из наиболее существенных финансовых рисков — потери финансовой устойчивости предприятия;
3. повышение уровня ликвидности активов. Обеспечение необходимого уровня ликвидности активов (повышение доли оборотных активов в общей их сумме; повышение удельного веса «живых» оборотных активов в общем их составе; рост суммы готовых средств платежа) позволяет избежать риска неплатежеспособности предприятия в будущем периоде;
4. осуществление операций «хеджирования». Такая операция позволяет избежать ценового и инфляционного риска при совершении предприятием сделок на товарных и фондовых биржах;
5. осуществление операции «своп». Такая операция позволяет избежать валютного риска при проведении предприятием внешнеэкономических операций.

В системе внутренних механизмов нейтрализации финансовых рисков их избежание должно осуществляться очень взвешенно, при этом должны приниматься во внимание следующие основные условия:

• если отказ от одного финансового риска влечет за собой возникновение другого риска более высокого или сопоставимого уровня;
• если уровень риска несопоставим с уровнем доходности финансовой операции по шкале «риск-доходность»;
• если финансовые потери по данному виду риска превышают возможности их возмещения за счет собственных финансовых средств предприятия;
• если размер дохода от операции, генерирующей определенные виды риска, несущественен, т.е. занимает незначительный удельный вес в формируемом положительном денежном потоке предприятия;
• если финансовые операции не характерны для финансовой деятельности предприятия, носят инновационный характер и по ним отсутствует информационная база, необходимая для определения уровня финансовых рисков и принятия соответствующих управленческих решений.

Глава 3 Обоснование понятия риск - менеджмент

3.1 Риск-менеджмент

Руководство экономическими рисками компании предполагает собою особую область экономического маркетинга, что выделилась во особенную сфера познаний - "риск-менеджмент". К профессионалам, трудящимся в данной области, предъявляются специальные искусные условия, частности, понимание баз экономики также капиталов компании, точных способов также практического агрегата статистики, страхового процесса также полиадельфит. Главным предназначением подобных экспертов (риск-клерков) считается руководство экономическими рисками компании. [6; 213]
В базе риска-маркетинга отведена направленному отбору, комплексу мероприятий согласно уменьшению уровня риска, мастерство извлечения также повышения заработка (успеха, доходы).
Окончательная задача риск - маркетинга отвечает целенаправленный функции предпринимательства. Главная функция состоит в получении максимальной доходы присутствие рациональном, терпимом с целью бизнесмена балансе доходы также зарубка.
Угроза-управление предполагает собою концепцию управления риском также финансовыми, конкретнее, экономическими взаимоотношениями, появляющимися во ходе данного управления.
Угроза-управление содержит во себе стратегию также стратегию управления.
Около стратегией управления понимаются направленность также метод применения денег с целью свершения установленной миссии. Данному методу отвечает конкретный комплект законов также ограничений с целью принятия постановления. Политика дает возможность сосредоточить действия в альтернативах постановления, никак не противоречащих установленной стратегии, отбросив все без исключения прочие виды. Уже После свершения установленной миссии политика равно как направленность также способ ее свершения заканчивает собственное наличие. Новейшие миссии устанавливают проблему исследования новейшей стратегии.
Стратегия - данное определенные способы также способы с целью свершения установленной миссии во определенных обстоятельствах. Проблемой стратегии управления считается подбор рационального постановления также более применимых во этой домашней условия способов также способов управления.
Информативное предоставление функционирования угроза-маркетинга заключается с различного семейства также типа данных: статистической, финансовой, торговой, экономической также полиадельфит.п.
Данная сведения содержит информированность об вероятности этого либо другого страхового происшествия, страхового действия, присутствии также величине спроса в продукты, в основной капитал, экономической стабильности также платежеспособности собственных покупателей, партнеров, соперников, стоимостях, курсах также тарифах, во этом количестве в обслуживание страховых компаний, о обстоятельствах страхования, об дивидендах также процентах также полиадельфит.п. Этот, кто именно обладает данными, обладает торгом. Многочисленные разновидности данных зачастую оформляют объект торговой секреты. По Этой Причине единичные разновидности данных имеют все шансы быть один с разновидностей умственной имущества (ноу-хау) также записываться во свойстве взноса во уставной основной капитал компании. [23] Присутствие около экономического клерка верной официальный данных дает возможность ему стремительно осуществить экономические также торговые постановления, оказывает большое влияние в точность подобных заключений, то что, безусловно, водит ко уменьшению издержек также повышению доходы. Соответствующее применение данных присутствие решении сделок объединяет ко минимальному количеству возможность экономических издержек. Каждое разрешение базируется в данных. Значимым считается свойство данных. Нежели наиболее расплывчата сведения, этим смутнее разрешение. Свойство данных обязано оцениваться присутствие ее получении, но никак не присутствие передаче. Сведения устаревает стремительно, по этой причине ее необходимо применять незамедлительно.
Хозяйничающий лицо обязан обладать способностью никак не только лишь составлять сведение, однако кроме того сохранять также искать ее во случае потребности.
Рассмотрим основные функции риск-менеджмента

Риск-менеджмент выполняет определенные функции. Различают два типа функций риск-менеджмента:

1) функции объекта управления;

2) функции субъекта управления.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

разрешения риска;

рисковых вложений капитала;

работы по снижению величины риска;

процесса страхования рисков;

экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

прогнозирование;

организация;

регулирование;

координация;

стимулирование;

контроль.

Моделирование при риск-менеджменте предполагает собою исследование в будущность перемен экономического капиталом предмета во полном также его разных элементов. Моделирование - это предугадывание конкретного действия. Оно никак не определяет проблему напрямую реализовать в практике созданные мониторинги. Характерной Чертой моделирования считается кроме того многовариантность во концепции экономических характеристик также характеристик, характеризующая различные виды формирования экономического капиталом предмета управления в базе наметившихся направленностей. Во динамике зарубка моделирование способен реализоваться равно как в базе экстраполяции минувшего во перспективу со учетом экспертной балла направленности перемены, таким образом также в базе непосредственного предвидения перемен. Данные перемены имеют все шансы появиться внезапно. Руководство в базе предвидения данных перемен потребует формирования около клерка конкретного чутья базарного приспособления также проницательности, но кроме того использования эластичных срочных заключений.
Предприятие в риск-менеджменте предполагает собою соединение людишек, вместе реализующих план рискового инвестиции денежных средств в базе конкретных законов также операций. Ко данным законам также операциям принадлежат: формирование организаций управления, создание текстуры агрегата управления, формирование связи среди административными подразделениями, создание общепризнанных мерок, нормативов, методов также полиадельфит.
Урегулирование в риск-менеджменте предполагает собою влияние в предмет управления, с помощью коего добивается положение стабильности данного предмета во случае появления отличия с установленных характеристик. Урегулирование включает основным способом нынешние события согласно уничтожению появившихся отклонений.
Координирование в риск-менеджменте предполагает собою слаженность деятельность абсолютно всех звеньев концепции управления риском, агрегата управления также экспертов.
Координирование гарантирует целостность взаимоотношений предмета управления, субъекта управления, агрегата управления также единичного сотрудника.
Поощрение в риск-менеджменте предполагает собою желание экономических клерков также иных экспертов ко интереса в следствии проведенной работы.
Надзор в риск-менеджменте предполагает собою контроль компании деятельность согласно уменьшению уровня зарубка. С Помощью контролирования планирует сведения об уровня исполнения запланированной проекты воздействия, прибыльности рисковых инвестиций денежных средств, балансе доходы также зарубка, в основе каковой записываются перемены во экономические проекты, систему экономической деятельность, систему риск-маркетинга. Надзор подразумевает исследование итогов событий согласно уменьшению уровня зарубка. [12; 150-158]