Файл: Кредитная и банковская системы в экономике (Банковская система).pdf

Введение

Структура кредитной системы и организация кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно – денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При этом кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных организаций, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.

Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.

Кредитные операции в экономике могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации кредитных отношений, функционирующих в рамках банковских учреждений и в рамках небанковских учреждений. В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются два основных звена кредитной системы: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему.

Ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно – кредитному обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно – расчетного и финансового обслуживания экономики. Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном итоге к стабилизации покупательной способности денег и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией.

Глава1. Кредитная и банковская системы в экономике

1.1 Банковская система

Банковская система занимает одно из главных мест в экономике любой страны. Экономическая литература достаточна скупа в определении термина “банковская система”. В большинстве учебников и монографий отдается предпочтение изучению сущности финансового посредничества, роли банков в экономике, их функциями, задачам, структуре банковской системы. В ст. 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” указывается, что отечественная банковская система включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В качестве комментариев к официальному определению следует отметить, что представительства не ведут никаких банковских операций, поскольку не имеют на это права. Что касается филиалов иностранных банков, то в России был зарегистрирован только один такой филиал нерезидента, который просуществовал до конца 2003 г. В настоящее время Банк России не разрешает нерезидентам создавать филиалы (находящиеся вне его юрисдикции), настаивая на открытии ими полноценных дочерних банков. О дочерних организация иностранных банков в законе упоминания нет.

Среди авторов, посчитавших необходимым дать определение банковской системы, можно выделить выдвинутое д. э. н., заслуженным деятелем науки РФ О. И Лаврушиным, который считает, что банковская система представляет собой совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой. Другой известный профессионал, президент Ассоциации российских банков Г. Л. Тосунян предлагает дополнить вышеприведенное определение, включив в перечень элементов банковской системы союзы и ассоциации кредитных организаций, обосновывая это тем, что они представляют собой важный элемент самоуправления. Третье интересное определение выдвинуто заведующим кафедрой управления банковской деятельностью Государственного университета управления, профессором д. э. н. А. М. Тавасиевым. Он предлагает включать в банковскую систему России (без учета вспомогательных организаций): Банк Росси; Агентство страхования вкладов (АСВ) как элемент верхнего уровня банковской системы (с точки зрения организационно-правовой формы Агентство – это государственная корпорация); отечественные коммерческие банки и небанковские кредитные организации (НКО); филиалы и иные территориально удаленные подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ; зарубежные филиалы отечественных коммерческих банков и НКО; российские загранбанки и их филиалы за рубежом; действующие в России дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных дочерних организаций на территории РФ; действующие в России филиалы банков (и НКО), не являющихся резидентам РФ.

В международной практике распространенным является мнение о том, что банковская система- это совокупность банковских и небанковских финансовых учреждений, выполняющих отдельные банковские операции. За рубежом можно найти и другие точки зрения. Например, в немецких учебниках отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка.

Все приведенные точки зрения позволяют выделить общие черты и различия в определении. Общим следует считать представление о банковской системе как о совокупность банковских институтов. Взгляд на банковскую систему как на совокупность кредитных организаций, выполняющих банковские операции, а также центрального банка, соответствует общепринятым в мире.

В целом экономическая наука рассматривает понятие ''система” как множество элементов, находящихся в отношениях и связах друг с другом, которое образует определенную целостность, единство. Можно выделить три основные группы определений “система”. Первая группа определений рассматривает систему как комплекс процессов и явлений, существующих объективно, независимо от наблюдателя. Иными словами, исследователь может выделит систему из окружающей среды, проанализировать ее структуру, механизм функционирования, а затем экспериментировать с воздействием на нее. Таким образом, система рассматривается как объект исследования и управления. Вторая группа определений рассматривает систему как инструмент, способ исследования процессов и явлений. Суть представления заключается в том, что исследователь, поставив перед собой определенную сель, конструирует систему как некоторое отображение реальных объектов. Приведенное определение совпадает с понятием модели. Наконец, третья группа рассматривает систему как искусственный комплекс элементов, предназначенный для решения сложной организационной, экономической или технической задачи. Исследователь не только выделяет систему из среды, но и синтезирует ее.

Между перечисленными группами определений существует логическая взаимосвязь. Во всех определениях подчеркивается, что система - это целое, состоящее из взаимосвязанных, взаимодействующих элементов. Свойства элементов зависят от свойств системы, и наоборот: свойства системы зависят от свойств ее частей. Общим для всех определений является также то, что система существует и функционирует в некоторой среде. Внешние объекты по отношению к системе, с которыми она связана сетью коммуникаций, составляют ее среду. Для любой системы, в том числе банковской, внешней средой являются другие системы, с которыми она находится во взаимодействии. Перечень систем, с которыми взаимодействует данная система, зависит от функций, которые она выполняет в обществе. Чем выше уровень организованности системы, тем более чувствительная она к внешней среде, с одной стороны, а с другой - выше способность ее воздействия на среду. Средой, в который функционирует банковская система, следует считать экономическую систему. Выделяются два уровня банковской системы: макроэкономический и микроэкономический. Банковскую систему целесообразно рассматривать в контексте развития, который определяется множеством факторов внешнего и внутреннего характера. Другими словами, развития банковской системы обусловлено комплексом процессов, происходящих во внешней среде в самой банковской системе.

Разработка классификаций систем является важным моментом их изучения. Среди наиболее известных классификаций выделяются три. В первой классификации все системы можно подразделить, с одной стороны, на простые, сложные и очень сложные, с другой – на детерминированные и вероятностные. Детерминированной считается система, в которой ее составные элементы взаимодействует точно, предвиденным образом. Для вероятностной системы характерна неопределенность, любое ее предсказание не выходит за пределы вероятностных категорий. На основе приведенной классификации банковскую систему следует отнести к сложным системам, сочетающим в себе элементы детерминированных систем и систем вероятностного типа. Характеристика банковской системы как сложной совокупности различных элементов, взаимодействующей их между собой и внешней средой, представляющей одноременно целостное образование, определяется ключевыми экономическими функциями, которые она выполняет.

Банковская система России вошла в 2018г., сохранив устойчивость и выйдя на траекторию роста. Такова оценка ЦБ РФ существующего положения дел в банковском секторе страны. В прошедшем году зафиксированы: оживление розничного и корпоративного кредитования, увеличение вкладов населения, сбалансированное фондирование. Активы банковской системы выросли на 9,0% и достигли к 1 января 2018г. – 85,192 трлн. рублей. В то же время, совокупная прибыль кредитных организаций в 2017г. снизилась на 15% – с 930 до 790 млрд. рублей. Количество прибыльных банков сократилось с 445 до 420, убыточных – с 178 до 140.Общее количество действующих в РФ кредитных организаций уменьшилось с 623 до 560.Вклады физлиц выросли на 10,7% и составили на 1 января 2018г. – 25,987 трлн. рублей. Банки РФ в целом увеличили кредиты экономике в 2017г. на 6,2% – до 42,366 трлн. рублей.

В том числе:

– нефинансовым организациям – до 30,193 трлн. рублей (на 3,7%);

– физическим лицам – до 12,174 трлн. рублей (на 13,2%).

Объем кредитов финансовым организациям – резидентам (кроме банковских) вырос на 32,7% – до 3,627 трлн. рублей, портфель ценных бумаг – на 9,7%. В основном это произошло за счет увеличения (на 8,4%) вложений в долговые ценные бумаги. Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю в прошедшем году вырос на 3.9%, в сегменте розничного кредитования – сократился на 0,4%. Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям стабилизировался на уровне 6.4%, по розничным кредитам – снизился с 7,9% до 7,0%.

1.2 Кредитно-банковская система

Кредитно-банковская система — это совокупность денежно-кредитных отношений, их форм и методов, осуществляемых кредит-но-банковскими институтами, которые создают, аккумулируют и предоставляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности.На современном рынке денежно-кредитных ресурсов ведущая роль принадлежит кредиту.

Структура кредитно-банковской системы

Банковская система России — один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений. Банковская система включает в себя три группы кредитно-финансовых институтов: Центральный банк, Коммерческие банки, Специализированные кредитно-финансовые учреждения.

В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, пренадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.

Центральный банк монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки — это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Обыноч они доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов.

К специализированным кредитно-финансовым учреждениям относятся:

Инвестиционные банки

Сберегательные учреждения

Страховые компании

Пенсионные фонды

Инвестиционные компании

Сущность кредита, его формы и функции: Кредит (от лат. creditum — ссуда, credo — доверяю) — сделка между рыночными субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возвратности, срочности, платности и материальной обеспеченности. Формой реализации кредита выступает ссуда. Обычно под кредитом в узком смысле слова понимается движение ссудного капитала, осуществляемого на условиях срочности, возвратности, платности и материальной обеспеченности.

Плата за получаемую в ссуду определенную сумму денег является ценой ссуды и называется нормой процента, которая определяется как отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Необходимость кредита обусловлена непреложным законом рыночной экономики — деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное движение. В процессе кругооборота и оборота капитала на одних предприятиях образуются временно свободные денежные средства, которые выступают как источник кредита, на других — возникает потребность в них. Источниками кредита являются временно свободные денежные средства не только предприятий, учреждений, но и физических лиц. В качестве источника кредитных ресурсов могут выступать временно не используемые денежные ресурсы из амортизационного фонда, оборотного капитала, фонда развития производства предприятий. Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике. 1) исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота. 2) кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства. 3) кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков. 4) кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала с целью осуществления инвестиционных вложений и получение прибыли.Современная рыночная экономика характеризуется самыми разнообразными формами кредита, важнейшими из которых являются коммерческий и банковский кредит. Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом коммерческого кредитования является товарный капитал. Банковский кредит — это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является денежный капитал. Это наиболее развитая и универсальная форма кредита. Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным.