Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Понятие, сущность страхования).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Интерес к проблемам страхования, страховой сферы, страхового рынка особенно высок в непростых экономических условиях. Актуальной проблемой страхового рынка в России является необходимость системного подхода к вопросам развития и перехода страхового рынка на путь устойчивого роста. Это связано с обеспечением интересов государства, страховых организаций, хозяйствующих субъектов, населения.

Все развитые страны признают страхование важной отраслью экономики, так как оно обеспечивает подавляющую часть инвестиций в ее развитие.

Бюджеты государств освобождены от расходов на возмещение убытков, вследствие непредвиденных событий. Страховщики наряду с государством могут предоставлять социальные гарантии населению.

Прикладная значимость исследования - в России почти все виды деятельности характеризуются повышенным риском, поэтому качественное страхование имеет особое значение.

Повышение социальной защищенности населения, повышение объема пенсий, обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием – основная задача страхового рынка в России.

Предмет курсовой работы - структура, составляющие, механизмы функционирования страхования.

Цель курсовой работы – рассмотреть роль страхования на финансовом рынке.

Задачи:

• рассмотреть теоретические аспекты страхования: понятие, виды, нормативное регулирование;
• раскрыть роль страхования на финансовом рынке;
• проанализировать страхование и его проблемы на финансовом рынке России;
• изучить перспективы развития страхования в России.

В курсовой использованы такие источники как: учебные пособия, книги, Сборник трудов XVII международной научно-практической конференции по проблемам страхования, данные официальных сайтов государственной статистики РФ и рейтингового агентства RAEX (Эксперт РА).

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Понятие, сущность страхования

По своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.^[1]

Предметом страхования являются экономические отношения между физическими (юридическими) лицами, когда они нуждаются в защите своих имущественных интересов и предприятиями, которые способны профессионально защитить эти интересы, посредством страховых резервов. Резервы в свою очередь создаются из денежных средств лиц нуждающихся в защите.

Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. ^[2]

Суть страхования представляется в создании целевых фондов денежных средств, которые предназначены для защиты имущественных интересов населения как в частной так и в хозяйственной жизни от всевозможных непредвиденных, случайных и чрезвычайных событий, которые сопровождаются ущербами.

Характерной особенностью понятия «страхование» является определение его в двух качествах: как экономическая и как правовая категория.^[3]

Юристы определяют страхование через договор или отношение, субъектами которого выступают страховщик и страхователь.
Традиционным для определения страхования в экономическом смысле является использование в роли основополагающего квалифицирующего признака такой категории, как «страховой фонд». Например, В.И. Шахов пишет: «Экономическая категория страхования - это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни».^[4]

Страхование является наиболее быстро развивающейся отраслью хозяйственной деятельности. Спрос на различные виды страхования предъявляет рыночная экономика. Негосударственный сектор народного хозяйства – основной потребитель страховых услуг, так как частная собственность нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Не имея за своей спиной финансовых гарантий со стороны государств, она хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего денежные средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев.^[5]

Страхование − это защита, но не от всех неблагоприятных событий, а только от случайных, которые могли наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти.^[6] К таким событиям относятся наводнение, разрушившее дом, пожар в доме, землетрясение, дорожно-транспортное происшествие. Вероятность того, что эти события произойдут, называется риском.

Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их последствиями.^[7]

Неблагоприятными явлениями могут быть явления связанные с человеческим фактором, или природные явления, не поддающиеся прогнозам и не зависящие от воли человека или общества. Тем не менее, они могут угрожать имуществу, здоровью, жизни.

Страхование можно рассматривать как идею возмещения мате­риального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересо­ванными владельцами имущества, т.е. создания страхового фонда. ^[8]

Необходимость в собственной безопасности при наступлении неблагопри­ятного случая вызывает потребность в страховании, а возможность покры­тия ущерба вызывает страховой интерес у лица, стремящегося к стра­ховой защите. Таким образом, формируется потребность в услуге страховой организации, которая имеет свой интерес - доходы от своей деятельности.^[9]

Таким образом, страхование – это возмещение убытков, которое производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

Потребность в страховании обусловлена непредсказуемостью и неподконтрольностью факторов, вследствие которых возникают убытки.

1.2. Виды страхования

Формы страхования – добровольная и обязательная.

Обязательное - страхование, которое осуществляется в силу закона.

Обязательное страхование - распределение ущерба между участниками страховых отношений исходя из установленных правовых норм. Инициатором обязательного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.^[10] Когда страховая защита затрагивает интересы не только страхователей, но и общества в целом, государство устанавливает обязательную форму страхования, регулируя его посредством соответствующих законодательных актов. В законодательных актах предусмотрены:

• перечень объектов страхования;
• основные права и обязанности сторон;
• объем страховой ответственности;
• нормы страхового обеспечения;
• порядок установления тарифных ставок и другие вопросы.^[11]

Обязательное страхование в свою очередь делится на страхование за счет страхователей: страхование строений; сельскохозяйственных животных; личное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта; обязательное личное и имущественное государственное страхование.^[12]

Добровольное страхование осуществляется посредством договора о страховании между страхователем и страховщиком. Общие условия страхования и порядок его проведения устанавливаются страховщиком самостоятельно и должны соответствовать положениям закона РФ «О страховании». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования и согласовываются обеими сторонами.

Часто при заключении договора добровольного страхования между сторонами участвует посредник: страховой брокер или страховой агент. Основным документом, подтверждающим заключение договора страхования, является страховой полис.^[13] 

Правила и условия добровольного страхования разрабатываются страховщиком, а также подлежат обязательному лицензированию посредством органа государственного страхового надзора.^[14]

При добровольном страховании в договоре, как правило, заранее оговорен определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования имеет большое значение и прописывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

Добровольные виды страхования обусловлены в основном характером рыночных отношений.^[15]

1. Коллективное страхование жизни на особых условиях – страхование предприятиями и организациями жизни и здоровья своих сотрудников. В основном это предприятия, где условия труда могут быть опасны для жизни и здоровья.
2. Страхование граждан  это защита здоровья и выгодное накопление денег. Договоры на данный вид страхования могут заключаться гражданами в возрасте от 16 до 77 лет (кроме инвалидов 1 группы) сроком на 3 года, 5, 10, 15 и 20 лет, но не старше 80-летнего возраста на момент окончания договора. Договор может заключаться в пользу третьего лица (родителями в пользу детей, супругами и т. п., предприятиями в пользу своих работников).
3. Страхование детей к совершеннолетию осуществляется по договорам страхования детей независимо от возраста и состояния здоровья. Эти договоры могут заключать родители (усыновители), опекуны или попечители и другие родственники ребенка. Возраст ребенка не должен превышать 15 лет и срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка.
4. Страхование домашнего имущества от краж, затоплений, пожаров и т.д.
5. Страхование транспортных средств. Договор страхования транспортных средств распространяет свое действие на страховые события (риски), происшедшие на территории России.^[16]

При добровольном страховании возможно обеспечение непрерывности страхования, для этого следует своевременно возобновлять договор на новый срок. Добровольное страхование начинает действовать только после уплаты страхового взноса, долгосрочные договоры предусматривают периодические взносы (ежемесячно, ежеквартально), либо единовременные (один раз в год). ^[17]

Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств.^[18] По такому договору одна сторона обязана уплатить другой стороне прописанную в договоре сумму взносов. В свою очередь другая сторона обязана оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.

1.3. Нормативное регулирование страхования в России

Система законодательства, регулирующая в настоящее время страховую деятельность в России, опирается на:^[19]

• Налоговый кодекс РФ (часть 2)
• Гражданский кодекс РФ (часть 1)
• Трудовой кодекс РФ
• Закон о медицинском страховании граждан в РФ
• Закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств
• Закон об организации страхового дела в Российской Федерации
• Закон об основах обязательного социального страхования
• Закон об обеспечении пособиями по обязательному социальному страхованию граждан, работающих в организациях и у индивидуальных предпринимателей, применяющих специальные налоговые режимы, и некоторых других категорий граждан
• Закон об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
• Закон о страховании вкладов физических лиц в банках РФ
• Закон об обязательном пенсионном страховании в РФ^[20]

Гражданский Кодекс РФ определяет суть правоотношений, которые возникают по договору страхования, путем регулирования общих обязательственных сторон осуществления страхования. Законодательство о страховании определяет форму (добровольное или обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса.^[21]