Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ).pdf

ВВЕДЕНИЕ

С каждым днём в России происходят экономические перемены. В данное время каждый задумывается о страховании. И для этого много предпосылок: приватизация и акционирование собственности, сужение сферы государственного воздействия на развитие производства, появление самостоятельных хозяйствующих субъектов, которые действуют с риском в условиях конкуренции.

Экономика свободного предпринимательства даёт равенство возможностей. За свои поступки каждый субъект отвечает сам. За это ему даётся выгода от реализации и несёт все издержки, которые связаны с их провалом.

Только при наличии спроса и предложения любая услуга достигает наибольшей эффективности для каждого потребителя. Система страхового рынка предполагает процесс формирования специфических страховых потребностей, а также организованную систему предложений по их удовлетворению.

Наиболее сложный элемент страхового рынка – спрос на страховые услуги. Увеличение сферы страховых рисков способствует увеличению спроса на страховые услуги.

В России страховая деятельность сейчас приобретает вид коммерческой деятельности только в последние годы после падения государственной монополии «Госстраха» и «Ингосстраха». Большое число коммерческих страховых обществ, которые функционируют в настоящее время на рынке России, до сих пор не передают тот опыт, сравнивая с иностранными страховыми организациями. Рыночные отношения и конкуренция не достигли правильного развития, о чем свидетельствуют его высокая рентабельность у страховщиков, но с другой стороны – маленький процент охвата страхового поля.

Цель исследования курсовой работы состоит в изучении страхования и его роли на финансовом рынке.

Объектом исследования курсовой работы выступает страховой рынок.

Предметом исследования выступает страхование на финансовом рынке.

Задачи курсовой работы заключаются в таких аспектах как:

• изучение понятия функций видов и роли страхования на финансовом рынке;
• проведение анализа страхования на финансовом рынке на современном этапе;
• изучение перспектив развития страхования на финансовом рынке.

Для решения поставленных задач использованы такие методы как изучение, обобщение, расчетно-аналитический метод.

Теоретическими и методологическими основами исследования выступают труды зарубежных и отечественных авторов, таких как М.А. Вахрушина, А.И. Алексеева, Ламбен Ж.-Ж., Крупский А.Ю. и т.д.

---

Структура курсовой работы предполагает введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.

При написании курсовой работы были использованы финансовая отчетность предприятия, а также учебная литература, нормативные акты и периодические издания по исследуемой тематике.

1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Сегодня отношения по защите интересов юридических и физических лиц по отношению к имуществу, когда наступает страховой случай, называют страхованием. Сущность и функции страхования обоснованы тем, что этот вид деятельности, непосредственно связанный с распределением риска нанесения ущерба среди страхователей и страховщиков [10, с.63].

Страховщиками являются специализированные организации, обеспечивающие аккумуляцию страховых взносов и осуществление выплат при нанесении ущерба имущественным интересам.

Страхователями являются лица, страхующие свои имущественные интересы. Страхование играет большую роль в экономике, страхование имеет свои функции и основывается на определённых принципах. Его роль – обеспечение непрерывности и бесперебойности общественного воспроизводства. Это видно в результатах деятельности, которые выражаются в следующих принципах:

• обеспечение социальной и экономической стабильности после своевременного и полного возмещения потерь;
• показатели результата проводимых страховых операций;
• участие свободных денежных средств фонда страховой компании в инвестиционной деятельности разных страховых организаций.

У страхования есть отличительные признаки, к ним относятся:

• наличие страхового риска;
• перераспределение материального ущерба во времени;
• удовлетворение потребности граждан в покрытии некоторого материального ущерба;
• возвратность страховых платежей в виде страховых выплат.

1.1 Функции страхования на финансовом рынке

Существуют функции страхования для экономической сущности страховой деятельности, выражающие его общественное назначение.

Основные функции – предупредительная, рисковая, контрольная и сберегательная. Главной функцией считается рисковая, т.к. эта деятельность невозможна без риска. Именно риск обуславливает существование и дальнейшее развитие страхования.

---

Перераспределение стоимости имеет место в пределах действия рисковой функции среди всех участников страхования вследствие происшествия случайных страховых случаев. Возникновение новых отраслей и подвидов страхования возникают за счёт многообразия рисков. Функции страхования представлены и предупредительной, реализующаяся финансированием за счёт некоторого количества средств страхового фонда мероприятий по исключению или уменьшению степени страховых рисков и ущербов от этих рисков.

Сберегательная функция. Эта функция подразумевает сбережение денег при помощи страхования на дожитие. Этот вид связан с потребностью людей страховать уровень достатка и достигнутое социальное положение.

Контрольная функция заключается в своевременном обеспечении целевого формирования и применения денег из страхового фонда, которое основывается на законодательстве, регулирующем страховую деятельность в целом. Данная функция осуществляется через контроль над легальностью проведения конкретных страховых операций страховыми компаниями. Кроме вышеперечисленных существуют и другие функции, которые зависят от каждого конкретного вида страховой деятельности. Например, функции социального страхования.

Целью страхования является защита. Вся история экономики показывает объективную потребность общества в страховой защите, причем в защите надежной и эффективной. Тогда основная цель или миссия страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности [15, c. 89].

Важнейшей целью страхования, с макроэкономической точки зрения, является аккумуляция денежных средств, уплаченных множеством страхователей, и инвестирование их в экономику. Инвестиционная эффективность страхования гораздо выше банковской, поскольку страхование, особенно страхование жизни, обеспечивает долговременные инвестиции.

Степень достижения основной цели и будет определять эффективность страхования. Для количественной оценки эффективности можно использовать степень охвата страховой защитой различных объектов, подверженных рискам, и уровень страхового обеспечения по каждому объекту.

Страхование как отрасль финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества.

В результате страховой деятельности достигаются цели страхования – коммерческой, которая преследует получение прибыли, и некоммерческой, как в социальном страховании. И противоречий между целью страхования и целью коммерческой страховой деятельности по факту нет, ведь получение прибыли достигается за счёт умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных экономических и математических расчётов при строгом соблюдении законодательства. В обществах взаимного страхования, когда страхователь через владение частью страхового фонда, формально и будет страховщиком, но не будет получать прибыль от страховой деятельности, а в обязательных видах соц. страхования запрещено законом.

---

Ведущую роль играют коммерческое и взаимное страхование в компенсации ущербов, и потребность в их развитии растёт вместе с экономикой. Преобладает взаимное страхование в ряде стран в страховании отраслевых рисков и страховании жизни.

Основные задачи страхования представлены в табл. 1.1.

Таблица 1.1 Задачи страхования

Задачи	Достигаемые результаты
	Социальное страхование	Коммерческое страхование
1. Аккумулирующая	Финансовое наполнение фондов государственного социального страхования	Аккумуляция денежных средств в страховых фондах и инвестирование их в хозяйственный оборот
2. Возмещающая	Возмещение утраченных трудовых доходов и расходов на лечение	Возмещение ущерба от страхового случая
3. Предупредительная и контрольная	Снижение рисков и тяжести их последствий. Повышение ответственности на всех уровнях управления. Повышение личной ответственности за свое будущее

Выделяют следующие виды страхования:

• Обязательное страхование. От этой формы страхования отказаться невозможно. Инициатором здесь является государство, обязывающее как юридические, так и физические лица вносить определенную сумму, идущую на обеспечение интересов общественных. С помощью обязательной формы страхования государство защищает как каждого отдельного страхователя, так и все общество. Здесь работают законодательные акты, предусматривающие объекты, подлежащие именно этому виду страхования; объем ответственности; нормы обеспечения (с перечислением обязанностей и прав сторон); тарифные ставки платежей и пр. Законом определяются и страховые организации, занимающиеся обязательным страхованием.
• Добровольное страхование. Добровольная форма страхования представляет собой замкнутый расклад ущербов между членами сообщества, с установленными правовыми нормами. Инициаторы здесь - лица физические и юридические, хозяйствующие субъекты. Основным признаком такой формы социального страхования является добровольность, подтвержденная договором между страховщиком и страхующимся. Обычно между ними выступает посредник (брокер, или агент). Все нюансы отражаются в страховом полисе. Нормативная база создается страховым законодательством. Условия и правила, разработанные страховщиком, должны быть лицензированы органами государственного надзора. Добровольное страхование, в отличии от обязательного, имеет, в первую очередь, определенные сроки, что должно точно отражаться в заключаемом договоре (ответственность ложится на страховщика лишь на указанный период). Заключается договор только в письменной форме и вступает в силу после уплаты определенной суммы (страхового взноса).

---

Следует отметить: долгосрочное страхование связано с регулярными денежными взносами (ежеквартально, ежемесячно) и теряет силу, если взносы не выплачиваются [14, c. 26].

Личное страхование, как и страхование имущества, является частью правоотношений (гражданских) и входит в возмездные договорные обязательства. Согласно договору, одна сторона уплачивает некоторую сумму взносов, а другая - обязана при необходимости оказать страховые услуги (возместить последствия страховых случаев).

Страхование может быть взаимным, акционерным, кооперативным и государственным.

К особой форме относится страхование медицинское, целью которого является гарантия получения медицинской помощи (согласно, опять-таки, страховому случаю). Помощь оказывается благодаря накопительным средствам муниципальной и государственной систем здравоохранения.

Субъекты страхования - страхователь, страховщик и медицинские учреждения (поликлиники, больницы и пр.).

Еще одна самостоятельная отрасль - страхование противопожарное, осуществляющееся в двух основных формах (добровольной и обязательной, проводимой предприятиями и иностранными юридическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность). Условия и порядок страхования устанавливаются законом Федерации.

Отечественный рынок страхования начал активно развиваться с началом демонополизации экономики. Сегодня функционирование рыночной экономики напрямую зависит от содержания страхового рынка, уровня его динамичности и развитости. Значимость влияния системы страхования на экономику вызывает потребность в том, чтобы государство регулировало страховую деятельность и контролировало ее.

1.2 Понятие страхового рынка

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера финансовых отношений, где страховая защита выступает объектом купли-продажи, в то время как на нее формируется спрос и предложение. Его также можно определить в качестве формы организации денежных отношений по распределению и формированию страхового фонда с целью обеспечения страховой защиты населения, или же как совокупность страховщиков, принимающих участие в оказании ряда соответствующих услуг. К основаниям рынка страхования относятся свободная экономика, наличие конкуренции, свободное ценообразование, разнообразие форм собственности, свобода выбора, появление новых видов страховых услуг и прочее. Страховой рынок, вместе с тем, не может иметь место, если не будет соблюдено хотя бы одно из следующих условий:

---