Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ).pdf

Для реализации ключевой задачи 2016 года - замены фиктивных активов реальными - страховщики продолжат работать над поддержанием рентабельности собственных средств. В результате работы по сокращению расходов на ведение дела и санации портфелей по наиболее убыточным видам страхования страховщикам удастся сохранить рентабельность собственных средств в 2016 году на уровне 5,5-6,0% (по базовому прогнозу).

В случае реализации негативного прогноза значение показателя опустится до 1,5-2%. Доля расходов на ведение дела сократится до 41-43% в 2016 году при базовом прогнозе, а при негативном прогнозе вновь вырастет до 44-45% (за счет отсутствия роста взносов). Усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (без учета судебных расходов) не превысит 100% при базовом прогнозе и составит 103-105% при негативном прогнозе.

Рис. 3.6. Динамика взносов по страхованию жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика в 2011-2016 гг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхованием на сегодняшний день называют отношения по защите интересов юридических и физических лиц по отношению к имуществу в случаях наступления страховых случаев. Экономическая сущность и функции страхования обусловлены тем, что это вид деятельности, который непосредственно связан с распределением риска нанесения ущерба среди страхователей и страховщиков.

Анализ рынка страхования выявил, что замедление негативных тенденций на рынке страхования (квартальные темпы прироста взносов стабилизировались на уровне инфляции - 8-9%, замедлилось падение рентабельности собственных средств) - временное явление. Повышение тарифов по ОСАГО и рост взносов по страхованию жизни не дадут снизиться объемам рынка в 2015-2016 годах. Однако источников для долгосрочного роста отрасли еще не появилось. Страховщики ищут пути выхода из сложившейся кризисной ситуации - повышают качество урегулирования убытков, активно выводят на рынок новые продукты по страхованию жизни, развивают продажи некредитных продуктов через банки. Тем не менее, без активных мер со стороны государства все усилия страховщиков будут напрасны, последует неконтролируемый распад рынка: сокращение рентабельности собственных средств приведет к выводу активов из страховых компаний, инвесторы начнут массово покидать российский страховой рынок. Для преодоления кризиса необходима своевременная корректировка условий обязательного страхования, создание требований к надежности страховщиков в социально значимых видах страхования, введение налоговых льгот в страховании жизни и законодательное закрепление продуктов unit-linked.

Несмотря на замедление негативных тенденций на рынке страхования, в 2015 году в отрасли продолжится стагнация.

В отсутствие активных мер со стороны государства по развитию рынка страхования участники самостоятельно ищут пути выхода из сложившейся кризисной ситуации.

Остановить развитие кризиса в автостраховании сможет своевременная корректировка условий страхования, а создание требований к надежности страховщиков в социально значимых видах страхования ослабит атмосферу недоверия к страховой отрасли.

Страховой рынок перестанет стагнировать лишь в случае введения налоговых льгот в страховании жизни и законодательного закрепления продуктов unit-linked.

При стагнации российского страхового рынка в целом потенциальный драйвер российского перестраховочного рынка - поток перестраховочных премий из-за рубежа - находится под угрозой из-за возможности расширения санкций, снижения рейтингов российских компаний и ситуации на Украине.

БИБЛИОГРАФИЯ

• 1. Алабян С.С. Страхование / С.С. Алабян, Л.С. Алабян / / Страхование. - 2011. - N 7. - С. 47-52. - Начало. Окончание: N 8. - С. 47-52.
  2. Алиев Б.Х. Страхование: учебник для вузов / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 415 с.
  3. Анализ страхового портфеля: пособие для вузов/ Э. И. Крылов, [и др.]. - М.: Финансы и статистика 2011. - 191 с.
  4. Аронов И.З. Оценка соответствия: новая трактовка личного страхования / И.З. Аронов, А.М. Рыбакова, А.Л. Теркель // Сертификация. - 2011. - N1. - С. 13-16.
  5. Арутюнов Ю.А. Страхование: учебное пособие / Ю.А. Арутюнов. - Изд. 2-е, стер. - М.: КноРус, 2011. - 309 с.
  6. Ахвледиани Ю. Т. Имущественное страхование: учебное пособие / Ю. Т. Ахвледиани. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2011. - 151 с.
  7. Воскресенский В.Ю. Страхование / В.Ю. Воскресенский / / Закон и право. - 2011. - N 2. - С. 106.
  8. Гаврилова С.С. Страхование: учебное пособие / С.С. Гаврилова. - М.: Эксмо, 2011. - 304 с.
  9. Годин А.М. Страхование: учебник / А.М. Годин, С.В. Фрумина. - М.: Дашков и К', 2011. - 477 с.
  10. Губенко Н. Страхование / Н. Губенко, Е. Писаревский / / Закон. - 2011. - N4. - С. 3-10.
  11. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ в ред. от 22.10.2014 г.
  12. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. в ред. от 30.12.2008 г.
  13. Князев А.Г. Страхование личности и имущества / А.Г. Князев, Ю.Н. Николаев. - М.: Эксмо, 2013. - 222 с. - (Семейный адвокат).
  14. Ламбен Ж.-Ж. Страхование: пер. с англ. / Ж.-Ж. Ламбен, Р. Чумпитас, И. Шулинг. - 2-е изд. - СПб. [и др.]: Питер, 2010. - 718 с.
  15. Лермонтов Ю.М. О затратах на обязательное и добровольное страхование имущества / Ю.М. Лермонтов / / Налоговый вестник. Общероссийское издание. - 2013. - N 9. - С. 166-171.
  16. Лермонтов Ю. Расходы на страхование имущества / Ю. Лермонтов / / Финансовая газета. - 11/ 5/2012. - N19. - С. 7
  17. Локшина Ю. Имущественный комплекс: [страхование имущества юридических лиц] / Ю. Локшина / / Карьера. - 2011. - N9. - С. 28-31.
  18. Ломакин Г.В. Страхование ответственности субъектов рынка недвижимости при оценке недвижимого имущества для целей налогообложения / Г.В. Ломакин, Г.Н. Макорин / / Страховое дело. - 2011. - N 12. - С. 51-55.
  19. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 146-ФЗ в ред. от 29.12.2014 г.
  20. Саркисов С.Э. Личное страхование / С.Э. Саркисов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 94 с.
  21. Социальное и личное страхование: (опыт страхового рынка ФРГ) / отв. за выпуск Р.Т. Юлдашев. - М.: Анкил, 2011. - 124 с.
  22. Страхование: учебник / ред. Л.А. Орланюк-Малицкая, ред. С.Ю. Янова. - М.: ЮРАЙТ; Высш. образование, 2011. - 828 с. - (Университеты России).
  23. Страхование: учебное пособие / А.И. Алексеева, [и др.]. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2011. - 688 с.
  24. Страхование: учебное пособие для вузов / ред. М.А. Вахрушина. - М.: Вузовский учебник, 2014. - 462 с.
  25. Фомичева Л.П. Учет расходов на страхование имущества и работников / Л.П. Фомичева / / Бухгалтерский учет. - 2011. - N 8. - С. 42-46.
  26. Федеральный закон №127-ФЗ от 26.10.2002 РФ «О несостоятельности (банкротстве)» в ред. от 29.12.2014 г.
  27. Федеральный Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в ред. от 18.07.2014 г.
  28. Официальный сайт Федеральной службы страхового надзора. URL: http://fssn.ru/
  29. Официальный сайт рейтингового агентства «РА Эксперт». URL: https://raexpert.ru/
  30. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. URL: http://www.gks.ru/
  31. Официальный сайт «Национальное рейтинговое агентство». URL: http://www.ra-national.ru/
  32. Официальный сайт «Гарант». URL: http://www.garant.ru/
  33. Официальный сайт «Консультант +». URL: http://www.consultant.ru/

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение 1

Рис. 1.1. Место страхового рынка в финансовой системе

Приложение 2

Таблица 2.1 Изменения в пятерке лидеров рынка по взносам в топ-5 сегментах страхового рынка в 2014-2015 гг.