Файл: Активные и пассивные кредитные операции банка (Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка).pdf

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Таблица 6

Текущие обязательства банка Возрождение

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 27.36 до 29.48 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 173.68%, что говорит  хорошем запасе прочности  для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на  достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Таблица 7

Показатели ликвидности банка Возрождения

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.39% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.83% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Таблица 8

Доходные активы банка Возрождение

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.9% c 212.38 до 225.00 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Таблица 9

Степень обеспеченности выданных кредитов банка Возрождения

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на  диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются  имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Таблица 10

Процентные обязательства банка Возрождение

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств  увеличилась на 3.7% c 200.30 до 207.72млрд.руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.42% до 0.09%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.35% до 14.54%.

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год  с  4.91%  до  4.89%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год  с  13.64%  до  12.22%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год  с  6.97%  до  5.96%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год  с  7.83%  до  6.44%

2.3. Основные направления улучшения структуры и качества кредитной деятельности банка

В число стратегических задач банка входит создание максимально комфортных условий финансирования для субъектов малого и среднего бизнеса. Банк постоянно совершенствует линейку кредитных продуктов и обеспечительных инструментов с целью упрощения доступа субъектов малого и среднего бизнеса к финансовым источникам.

Объем кредитного портфеля банка на конец 2016 года составил 120,7 млрд рублей, что на 2,6% ниже значения аналогичного показателя за 2014 год. Более половины кредитного портфеля пришлось на кредиты малому и среднему бизнесу.

Банк продолжил активно финансировать инвестиционные проекты субъектов МСП в рамках государственной программы финансовой поддержки МСП, реализуемой АО «МСП Банк». В рамках программы, с ноября 2010 года, банком предоставлено более 1300 кредитов на сумму свыше 30 млрд рублей.

В партнерстве с Банком «Возрождение» реализована первая в стране сделка в рамках федерального гарантийного механизма и выдан первый синдицированный кредит. В 2015 году банк расширил свое сотрудничество с МСП Банком по продуктам «МСП – Дуэт» и «МСП – Инвестиции».

В 2016 году банк также активно развивал сотрудничество с АО «Корпорация «МСП» и региональными гарантийными фондами. Использование данных гарантийных инструментов господдержки помогает нашим клиентам эффективно решать вопрос дефицита собственного ликвидного обеспечения. По итогам 2016 года объем сделок с использованием гарантийных инструментов господдержки превысил 6,5 млрд рублей.

Банк входит в рабочую группу при Министерстве строительства и ЖКХ РФ по разработке механизмов кредитования капитального ремонта и является одним из первых кредитных учреждений страны, разработавших специальный кредитный продукт для финансирования проектов капитального ремонта.

В октябре 2016 года Банк «Возрождение» выдал первый кредит на цели проведения капитального ремонта в многоквартирном доме в рамках реализации пилотного проекта Минстроя России. Финансирование сроком на 5 лет получило ТСЖ «4-й Микрорайон» в Ростовской области.

Банк имеет диверсифицированный депозитный портфель. Деятельность банка направлена на сохранение существующего объема депозитного портфеля, наращивание устойчивой ресурсной базы за счет работы с клиентами из сегмента малого и среднего бизнеса, снижение зависимости от крупных вкладчиков. Работа по привлечению срочных ресурсов ведется в соответствии с задачами по фондированию кредитного портфеля.

В отчетном периоде банк стремился удержать расходную ставку по депозитам на комфортном уровне, несмотря на ужесточение конкуренции в условиях снижения объемов срочных средств на рынке. По итогам года среднегодовая ставка по портфелю составила 10,95%, что на 2,9% превысило уровень 2015 года.

В 2016 году банк развивал сотрудничество со страховыми компаниями: непроцентные доходы от оказания услуг страховым компаниям превысили 11,5 млн рублей, а сумма комиссионного вознаграждения, полученная благодаря сотрудничеству с аккредитованными страховыми компаниями, превысила 17,5 млн рублей.

Заключение

В практике банковских учреждений не все операции выполняются ежедневно. Есть такая категория мероприятий (трастовые сделки, международные расчеты), которые реализуются лишь время от времени. Но существует и перечень таких сделок, без которых нормальное функционирование банка невозможно. К таковым можно отнести прием депозитов, выдачу займов, проведение расчетов и денежных платежей.

Структура банковского учреждения построена таким образом, чтобы за каждый вид операций отвечало отдельно взятое подразделение. При этом структура и отделы тесно переплетаются и взаимодействуют друг другом. Одна из главных функций банка – посредничество в кредите. В этом случае банковские учреждения играют роль промежуточного звена между секторами и хозяйственными субъектами.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Банк «Возрождение» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.