Файл: Теоретические основы понятие страхового дела.pdf

Введение

Актуальность исследования. При к рыночной возрастает роль значение страхования, сфера страховых , что непосредственно с экономическими населения. Страхование одной из предпосылок безопасной отдельного человека, , общества в . Материальные и условия для есть — увеличение дохода, введение видов обязательного , таких как автогражданской ответственности, предложение платных в медицине, , санаторно-курортном , которые ранее в основном , но плату которые сегодня снизить с страхования. Чтобы смогло осознать изменения и воспользоваться всеми современных страховых , необходимо повышать и экономическую населения.

Прошло 20 лет с демонополизации страховой в России. процессе формирования рынок последовательно этапы бурного числа страховщиков, накопления капитала, псевдостраховых схем, и ликвидации и мелких , вступил в стабильного развития сегодня переживает глобального финансового . Основные итоги периода можно следующими чертами.

-первых, сформировалась страхового рынка — устойчивые страховые перестраховочные компании, том числе участием иностранного , брокерские компании, союзы, пулы ассоциации. Внедряются страховые услуги, зарубежным стандартам. государственная перестраховочная для дополнения перестрахования, сократившегося период экономических .

Во-вторых, государства к положительно изменилось, немало способствовал финансовый кризис. новые и совершенствуются основополагающие : Закон РФ 27 ноября 1992 г. № 4015-1 « организации страхового в Российской », Федеральный закон 24 апреля 2002 г. № 40- «Об обязательном гражданской ответственности транспортных средств» другие законы обязательных видах . Исполнительная власть лице министерств ведомств, территориальных , муниципальных образований использует страхование защиты своих интересов.

В-, благодаря передаче финансовых рынков Банк России эффективность и контроля и над страховым , что делает более надежным финансово устойчивым.

-четвертых, происходящие в обязательном страховании требуют населения и осознания своей в защите интересов, в числе и помощью страхования, совершенствование Налогового РФ (НК ) поощряет расходы и граждан страхование.

Цель : исследовать теоретические практические сновы дела в .

Задачи:

- рассмотреть основы страхования страхового дела;

- рынок страхования ;

- выявить перспективы страхования в .

Объектом исследования институт страхования система норм правил, направленных реализацию компенсирующей, , инвестиционной функций российском обществе.

---

исследования выступает страхования как состояния баланса (клиентских), групповых () и общественных в сфере .

Глава 1. Теоретические основы понятие страхового дела

1.1 Основные понятия в страховании и страховом деле

Государство изначально призвано всемерно защищать своих граждан, обеспечивать социальную стабильность в обществе, создавать условия динамичного развития национального хозяйства.

В отношении части этих общих задач, которые государство не может или считает неправомерным брать на себя, оно создает условия для их решения через систему общественных, в том числе финансовых институтов. Одним из таких важнейших финансовых институтов и является страхование

Теоретические воззрения отечественных и зарубежных авторов на проблему развития страхования, его сущность и роль в общественном производстве оказали значительное влияние на формирование страховой науки.

Вопрос о природе и границах страховых отношений принадлежит к разряду дискуссионных. Одни авторы считают, что «экономическая категория страхования является частью финансов, ее специфические особенности служат объективной предпосылкой для включения страховых отношений в качестве самостоятельной сферы в финансовую систему». Другие придерживаются мнения, что «страхование является не только финансовой, но частично и кредитной категорией». Существует мнение, что страхование относится к сфере обмена, так как оно «предоставляет услуги». Академик К.Г. Воблый относит страхование к распределению, полагая, что страхование «как экономическая мера защиты целостности имущественного фонда должно рассматриваться в связи с распределением» [7, С. 25]. Рейтман Л.И. отмечает, что страхование «является экономической категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов» [4, С. 13].

Наиболее же обоснованным и соответствующим экономической сущности страхования в современной экономике является подход В.В Шахова, утверждающего, что страхование нужно рассматривать как самостоятельную экономическую категорию. По его мнению, «страхование представляет собой систему экономических отношений, основными элементами которой выступают формы и методы формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, наступающего при непредвиденных, неблагоприятных явлениях (рисках) или на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни» [9, С. 19].

---

Данный вывод основывается на том, что страхование имеет свое экономическое содержание и соответствующие формы проявления, что более характерно для отдельной экономической категории.

Характерно для отдельной экономической категории. Выступая в денежной форме, закрепляя эти отношения юридическими документами, страхование имеет черты, приближающие его к категориям «финансы» и «кредит». В то же время, как экономическая категория, она имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль [6, С. 22]

Посредством страхования осуществляется замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. Страховые взносы, в свою очередь, являются платой за страхование, которая вносится в соответствии с заключенным договором страхования. Перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, возникающие в процессе страхования приближают страхование к области финансов. Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств [8, С. 24-26].

Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств. Однако, если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак – вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев [3, С. 29].

С экономической точки зрения страхование представляет собой процесс перераспределения денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений определяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит [5, С. 21-24].

Таким образом, экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы.

Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.

---

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, государства, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Эти имущественные отношения, подвергающиеся риску, и являются объектом страхования. Задачами организации страхового дела являются:

- проведение единой государственной политики в сфере страхования;

- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики — страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном законом о страховании порядке.

Застрахованные — лица, чьи интересы застрахованы.

Выгодоприобретатели — лица, назначенные страхователем для получения выплаты при наступлении страхового случая.

Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Страхование как система специфических договорных финансовых отношений руководствуется не только экономическими, но и юридическими (договорное или гражданское право) и математическими (расчет экономически обоснованной цены за страховую защиту) законами и закономерностями. В них отражаются не только объективные факторы природы и развития общества, но и субъективное восприятие обществом и отдельными людьми самой природы риска и опасности, социальные и психологические особенности людей. Например, в английском языке страхование — insurance — имеет другое происхождение — от слова sure (уверенный) и может быть переведено так — «быть уверенным».

Поэтому страхование и страховое дело как объект изучения не исчерпывается только экономическими категориями и методами, но требует привлечения основ юриспруденции, математики, социальной психологии.

---

1.2 Роль страхования в рыночной экономике, общественной и личной жизни

обществе страхование роль механизма, перераспределяющего денежные (страховой фонд) всех участников к тем, нуждается в помощи вследствие с ними случаев. При страхования финансовые всевозможных бедствий бы на , поскольку именно государственные органы за помощью люди. Вследствие перераспределения средств деятельность и общества в приобретает стабильность возможности восстановить из средств фонда. Страхование дополнительный стимул развитию, поскольку отчисления граждан предприятий в страховые фонды ликвидацию последствий событий, число хотя и последнее время, остается высоким, заменяет их по сумме премиями, а при этом направляются в . В этом защитная роль .

В личной страхование позволяет неплановых расходов ликвидацию последствий ситуаций, лечение случае болезни несчастного случая, сохранить прежний дохода при трудоспособности за небольших (по с убытками) в страховой . В этом сберегающая роль .

Социальная роль особенно ярко в реализации политики государства ее финансировании. процессе своего социальное страхование в самостоятельную финансового обеспечения потребностей в помощи и нетрудоспособных граждан, на перераспределении дохода. Страхование несчастных случаев профессиональных заболеваний производстве, страхование работодателей обеспечивает рабочей силы. страховых механизмов системе социального предоставляет равные получения гарантированной помощи.

Система представляет собой из форм и концентрации , которые формируются страховых премий, страхователями. Страховщики эти средства ценные бумаги и финансовых , в банки недвижимость, таким финансируя развитие . В этом инвестиционная роль .

Современное страхование, в развитых , превратилось в из важнейших экономики с оборотом до 10—12% валового продукта (), в которой миллионы людей различных специальностей. страхования сопровождается новых сфер -полезной деятельности новых рабочих , повышением занятости, прогрессу цивилизации. этом проявляется роль страхования.

образом, современное невозможно без обмена рисками страховой премии. в торговле туризме способствует перемещению товаров граждан по миру. В заключается роль в укреплении экономических связей.

---