Добавлен: 20.05.2023
Просмотров: 247
Скачиваний: 3
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Аккредитивы – самый популярный в мире инструмент международных расчетов и торгового финансирования, широко применяемый в России и имевший хождение еще во времена СССР. Он четко регламентирован международными банковскими правилами и обычаями и повсеместно распространен. В кризисные времена актуальность этого платежного инструмента возрастает как никогда. Контроль движения денежных средств сегодня особенно необходим, и документарные расчеты – лучший способ такого контроля. Неслучайно в качестве дополнительного механизма организации контроля за целевым использованием бюджетных средств, выделяемых для исполнения государственных контрактов, предполагалось использование депонированных аккредитивов в рублях. Для компаний-клиентов использование аккредитива означает также существенную экономию по сравнению с прямым кредитованием (.
Однако практика международных аккредитивов богата случаями отказов банков в оплате. Отказы бывают и немотивированными, но зачастую они обусловлены существенными расхождениями в документах. Выход из ситуации один: составлять правильно структурированные документы, отвечающие стандартам международной банковской практики, и в том числе UCP (Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов).
Банк ВТБ предлагает своим клиентам открытие аккредитивов различных видов и форм. Банк выполняет весь требующий от него комплекс предполагаемый комплекс операций, связанных с расчетной необходимостью по аккредитивам.
Международные расчеты производимые, в форме документарного аккредитива обязуются производиться, опираясь на международную банковскую практику и нормативную базу документов Банка ВТБ.
Частное лицо может воспользоваться аккредитивом при любой сделке покупки-продажи, когда предстоит авансовый платеж. Конечно, наиболее распространены сделки по приобретению недвижимости с использованием аккредитива как альтернативы банковской ячейке, но в ВТБ24 есть опыт проведения таких сделок даже при покупке вертолета частным лицом. Банки работают с аккредитивами частных клиентов довольно давно, уже лет восемь.
В сделках, проводимых с иностранными гражданами используются только аккредитивная форма расчетов. Они ими пользуются и за границей, и здесь. Для них это максимально комфортный способ расчетов.
ВТБ24 активно работает с застройщиками, используя аккредитивные расчеты как по ипотечным сделкам, так и по сделкам покупки-продажи.
Деятельность ВТБ не ограничивается участием в работе российской и международной ICC. Подтверждение банком аккредитивов, выпущенных другими фининститутами – обычная практика, находящая все большее распространение в кризисное время.
В условиях кризиса обязательства многих небольших банков недостаточны для иностранных финансовых организаций. Они требуют подтверждения со стороны первоклассных банков.
Аккредитивы, используемые в качестве инструмента торгового финансирования, несут определенный кредитный риск. Однако ожидаемые потери банка от неисполнения клиентом-приказодателем своих обязательств значительно ниже, чем по операциям, предусматривающим прямое кредитование клиента. Это обусловлено целым рядом особенностей аккредитивных операций. Такой подход к этим сделкам заложен в Базельских принципах (Базель 2), с учетом которых банки обычно вводят понижающие коэффициенты при расчете кредитного риска по документарной сделке. Соответственно и стоимость этого продукта оказывается ниже, чем цена прямого кредита.
Более того, документарный аккредитив может являться инструментом расчетов по операциям торгового финансирования, связанным с привлечением внешнего финансирования от иностранных банков. А это, как правило, оказывается дешевле прямого кредитования российскими банками. При этом привлечение средств самими российскими компаниями в иностранных банках в большинстве случаев невозможно или ограничено.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2015 № 2-ФКЗ, от 21.07.2015 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 2015. - N 31. - ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 01.10.2016) // Собрание законодательства РФ. – 1994. - N 32. - ст. 3301.
3. Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2016 № 161- ФЗ «О национальной платежной системе» (в ред. 01.03.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2016. - № 27. - Ст. 3872.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 1990. - № 27. - Ст. 357.
6. Положение Банка России от 19.06.2013 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 22.06.2013 № 24667 // Вестник Банка России. - 2013. - № 34.
7. Положение Банка России от 29.06.2013 № 384-П «О платежной системе Банка России» // Зарегистрировано в Минюсте России 04.07.2013. - № 24797.
8. Письмо Банка России от 10 марта 2016 года № 017-45-4/2101 «По вопросам проверки Банком России правил платежной системы, признанной Банком России национально значимой»
9. Письмо Банка России от 4 февраля 2016 года № 017-45-4/930 «По вопросу уведомления Банка России оператором платежной системы, 77 предусматривающих введение новых тарифов или увеличение размера тарифов»
10. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой.-Мн.: Выш.шк., 2016. – 240 с.
11. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно – практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров.- М.: КНОРУС, 2016.-272с.
12. Амосова Н.А., Гаранина Е.Н. Превентивное управление рисками коммерческих банков как основа стабильности банковской системы России // Финансы и кредит. – 2014. - № 58.
13. Бородин А. Ю. Регулирование собственного капитала коммерческого банка: история развития и современные тенденции [Текст] / А. Ю. Бородин // Молодой ученый. - 2010. - №6. - С. 133-139.
14. Даниловских Т.Е., Маковская Т.В. Достаточность собственного капитала коммерческих банков в условиях перехода к рекомендациям Базель-III: региональный аспект //Фундаментальные исследования. - 2015. - № 8-3. - С. 662-670.
15. Ефремова И. А. Банковское кредитование населения: современные тенденции [Текст] / И. А. Ефремова // Молодой ученый. — 2015. - №17. - С. 266-268.
16. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2013. - 120 с.
17. Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2014. - 96 с.
18. Колесник Н. Ф. Оценка состава и структуры собственного капитала промышленного предприятия [Текст] / Н. Ф. Колесник, А. О. Горбункова, Ю. А. Чекалдаева // Молодой ученый. - 2015. - №20. - С. 305- 307. 78
19. Кудайбергенова С. К. Анализ управления рентабельностью коммерческого банка [Текст] / С. К. Кудайбергенова, Г. Б. Амангелди // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2016 г.). - М.: Буки-Веди, 2016. - С. 39-43.
20. Камалова Р. Р. Доступность дистанционных банковских услуг в России и их дальнейшее развитие [Текст] / Р. Р. Камалова // Молодой ученый. - 2015. - №7. - С. 344-346.
21. Кудрявцева Ю. В. Направления совершенствования видов кредитных услуг населению. // Банковские услуги. — 2016. — № 10.
22. Левин Д.Н. Финансы и кредит: Учебное пособие. - Пенза: Пенз. гос. ун-т, 2016. - 169 с.
23. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2016. - 135 с.
24. Нелюбова Н.Н., Сазонов С.П. Финансы: Учебное пособие. - Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2016. - 96 с.
25. Назарова А. Н. Методика проведения экономического анализа собственного и привлеченного капитала акционерного общества [Текст] / А. Н. Назарова // Молодой ученый. - 2016. - №9. - С. 677-681.
26. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника.-М.: «Парфенов.ру», 2013.
27. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. - М.: Издательство «Экзамен», 2014. – 320 с.
28. Подложенов И.М. Совершенствование оценки эффективности инновационной деятельности в коммерческих банках // Креативная экономика. – 2016. - № 12.
29. Павлюченко М. В. Исследование степени удовлетворенности клиентов качеством банковских услуг [Текст] / М. В. Павлюченко // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы междунар. науч. конф. (г. Москва, апрель 2016 г.).Т. II. — М.: РИОР, 2016. — С. 36-41. 79
30. Подложенов И.М. Формирование инновационной стратегии коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2016. - № 12.
31. Седина А. О. Современные тенденции и перспективы развития банковского сектора экономики [Текст] / А. О. Седина // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы междунар. науч. конф. (г. Москва, апрель 2016 г.).Т. I. — М.: РИОР, 2016. — С. 159-162.
32. Тупейко С. А. Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере АО «ФИА - БАНК») [Текст] / С. А. Тупейко // Молодой ученый. - 2016. - №7. - С. 502-505.
33. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень: Вектор Бук, 2016. - 186 с.
34. Тарасов А.С. Формирование депозитной базы и ее влияние на устойчивость коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2016. - № 8.
35. Тен В.В., Герасимов Б.И., Докунин А.В. Экономические категории качества активов коммерческого банка. - Тамбов: Изд. ТГТУ, 2016. - 104 с.
36. Тупейко С. А. Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере АО «ФИА - БАНК») [Текст] / С. А. Тупейко // Молодой ученый. - 2016. - №7. - С. 502-505.
37. Трошин В. А. Оценка эффективности деятельности коммерческого банка [Текст] / В. А. Трошин // Инновационная экономика: материалы междунар. науч. конф. (г. Казань, октябрь 2015 г.). - Казань: Бук, 2015. - С. 69-72.