Файл: СТРАХОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ РФ.pdf

Второе аспект предупредительной функции направлен на работу с самими страховщиками по принятию мер предупреждающих наступление страхового случая. Приведем конкретный пример таких мер: в договоре страхования прописаны пункты которые страховщики должны соблюдать для того чтобы снизить риск наступления страхового случая.

Подробно рассмотрев функции, которые выполняет страхование и их роль в экономике, можно сделать вывод, что каждая функция страхования необходима для развития и поддержания экономики. А рассмотрев все функции в целом можно сказать, что страхование играет не заменимую роль в экономике.

страховой фонд убыток

2. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В ЭКОНОМИКЕ РФ

2.1 Организация страховых отношения и государственное страхование РФ

Организация страховых отношений подразумевает под собой организационно-правовые условия определенные государством для управления разными видами страхования. В эти условия входят:

добровольность или обязательность заключения страховых договоров;

область действия страхования;

условия заключения страховых договоров и установления страховых тарифов;

перечень страховых рисков, при наступлении которых наступает обязанность осуществить страховую выплату;

назначение специализированного субъекта, из числа имеющих государственное разрешение на проведение страховых операций;

Из перечисленных выше условий складывается несколько форм организации страховых отношений: форма обязательного социального страхования; форма добровольного социального страхования; форма обязательного страхования, иное, чем социальное; форма добровольного страхования, иное, чем социальное. Дадим определение каждой форме страхования.

Обязательно социальное страхование - это страхование, связанное с управлением макроэкономическими социальными и демографическими рисками в государстве.

Добровольное социальное страхование - это договоры страхования, заключаемые на добровольном согласии страховщика и страхователя согласно со статьей 39 Конституции Российской Федерации.

Обязательное страхование, иное чем социальное - это страхование, связанное с управлением макроэкономическими социальными рисками в определенных областях общественной жизни. В Российской Федерации насчитывается около 50 федеральных законов и законодательных актов, определяющие обязательность страхования, разных видов, таких как: обязательное страхование государственных служащих, обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование военнослужащих и т.д.

Добровольное страхования, иное, чем социальное - это страхование в целях управления микроэкономическими рисками, присущими экономической деятельности отдельных субъектов хозяйствования, а также деятельности и жизни граждан в обществе. В этом виде страхования договора заключаются на полностью добровольной основе и договоренности страховщика и страхователя.

В наши дни государственное страхование является одним из важнейших составляющих в процессе создания благоприятных условий для жизни граждан и стабилизации и поддержания экономики.

Например, такие области, как сельское хозяйство с очень сложной операционной средой или низкой рентабельностью, и совсем не интересны частным страховщикам. С другой же стороны возникают такие ситуации, когда частный страховщик готов заключить договор, но не каждому фермеру по карману страховка сельскохозяйственных рисков по рыночным ценам. Тут на помощь приходит государство с льготными предложениями для страхования. Такие страховые механизмы государства позволяют: и максимизировать прибыль и снизить риски и стабилизировать экономику.

Методы государственного страхования не отличаются от методов частных фирм. Страхование происходит путем формирования денежного фонда, за счет страховых взносов ее членов, а в момент наступления страхового случая, выплаты производятся через специализированную организацию.

Все государственные компании перевозчики, несут ответственность за пассажиров наземного, воздушного и водного транспорта, поэтому у них есть обязательное личное страхование, оно включается в цену билета для пассажира. Это значит, что приобретя билет на в государственной компании-перевозчике пассажир уже застрахован. Так же государство предлагает льготное страхование для различных категорий граждан, например, таких как инвалиды, дети, старики, участники ВОВ и т.д. Стоит отметить, что в дополнение к государственному страхованию, компании могут предлагают дополнительные страховки.

Еще один вид страхования, который предлагает государство - это страховой депозит. Это очень выгодное страхование, и можно сказать бесплатное. Главным и единственным условием этого страхования - необходимо открыть вклад в один из банков участвующих в системе страхования вкладов. В случае неплатежеспособности банка, клиент получит 100% суммы, но не выше 700 тысяч рублей. Этот государственный механизм страхования позволяет поощрять людей и направлять инвестировать деньги и иметь положительное влияние на экономический рост.

Только государственное страхование может работать там, где нет прибыли. Например, пособие по безработице, тоже своего рода государственное страхование, на случай потери работы, человек не остается без денег. Гражданин, потерявший работу, получает пособие по безработице и может, спокойно искать себе новую не волнуясь о том, что ему нечего будет есть. Это еще один государственный страховой механизм поддержания граждан и экономики и в обществе в целом. Во всех развитых странах эта система имеет большие ресурсы. Частным компаниям такой вид деятельности, такие механизмы не по силам и нет заинтересованности, главный их интерес прибыль. В свою очередь государственные компании могут и участвуют в прибыльных механизмах, но главная их цель обеспечить стабильность государства, не зависимо от рентабельности.

С началом реформ в России в 1990-х годах произошла и реформа социальной сферы, а именно системы государственных общеобязательных страховых фондов, которые в свою очередь были заключены в государственном бюджете. С целью конкретного и прозрачного разделения финансовых ресурсов и определения механизмов социальной защиты застрахованных лиц, были созданы:

Фонд социального страхования Российской Федерации (ФСС);

Пенсионный фонд России (ПФР);

Федеральные территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ОМС);

На данный момент обязательная государственная страховая деятельность ведется согласно закону "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" от 24 июля 2009 года.

Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что государство регулирует страхование и очень активно использует его с целью развития и поддержания экономики Российской Федерации. А отсюда следует, что страхование играет огромную роль в экономике Российской Федерации.

2.2 Инвестиционная направленность в страховании и ее роль в экономике Российской Федерации

Как уже было рассмотрено ранее в данной курсовой работе, страховые компании, создавшие страховые и резервные фонды, могут вкладывать денежные средства в инвестиции. И так же было выявлено в данной курсовой работе, что инвестиции от страховых компаний играют огромную роль в развитии и поддержании экономики и государства. Рассмотрим это направление страховой деятельности подробно.

Перечислим наиболее необходимые показатели деятельности страховщика:

финансовый результат страховых договоров, а это значит стоимостная оценка итогов работы страховой компании за установленный период времени;

уровень доходности или рентабельность страховых договоров;

средняя страховая сумма (общая страховая сумма, деленная на число застрахованных объектов);

средний платеж на один договор (сумма поступивших взносов, деленная на число договоров);

уровень выплаты страховых сумм и возмещений (процентное соотношение между выплаченной суммой и суммой поступивших страховых взносов);

убыточность страховой суммы - размер страховых выплат, производящих в среднем на 100 денежных единиц страховой суммы .

У каждого страхового договора есть свой финансовый результат, он подразумевает под собой стоимость итогов работы страховой компании, она считается по каждому страховому фонду и по каждому виду страхования . Для того чтобы определить итоги работы страховой компании, финансовый результат считается за один год. Для того, чтобы определить оценку эквивалентности отношений страховщика и страхователей -за определенный период и включает в себя два элемента: прибыль или убыток страховщика и прирост или отток резерва взносов.

Для того чтобы узнать прибыль от страховых договоров необходимо узнать разницу между стоимостью оказываемых услуг и их себестоимостью . В страховании прибыль формируется за счет перераспределения средств страхователей . В основном прибыли от страховых договоров - это прибыль в тарифах. Она закладывается как элемент цены на услугу и выражается в процентах или в определенной сумме. Прибыль в тарифах существенно отличается от фактической прибыли, приносящей страховыми договорами.

Давайте подробно рассмотрим, откуда еще страховые компании могут получать прибыль. Прибыль от инвестиций подразумевает под собой, прибыль получаемую страховой компанией от участия в деятельности не страхового характера. Прибыль от уменьшения финансовой убыточности подразумевает под собой, прибыль получаемую за счет уменьшения фактической убыточности страховой суммы от определенной в тарифе. Прибыль от экономии управленческих расходов, подразумевает под собой, прибыль от снижения расходов на ведение дела.

Себестоимость страховых договоров - это совокупность расходов страховщика на обеспечение страховой защиты, сюда входят и отчисления в резервные фонды, основанные для обеспечения финансовой стабильности страховых договоров и гарантии выполнения обязательств страховщика перед страхователем .

Для того чтобы узнать финансовый результат по каждому виду страхования, обязательно нужно взять во внимание особенности данного сектора. Например, в тарифные ставки обязательного сельскохозяйственного страхования не заложена прибыль, в данной ситуации положительным финансовым результатом будет считаться сбалансирование или превышение доходов над расходами, определенная часть которого перечисляется в свой запасной фонд. А в ситуациях, когда идет превышение расходов над доходами появляется дефицит средств, он погашается за счет ранее сформированных запасных фондов. Рассмотрим финансовый результат от долгосрочного страхования жизни. Он подразумевает под собой прибыли в годичном приросте резерва взносов по страхованию жизни. Долгосрочный характер страхования жизни предполагает индивидуальность расчета прибыли от страховых договоров. В нее входят три части: экономии против тарифного уровня выплат страховых сумм за потерю здоровья; экономии расходов на ведение дела по страхованию жизни; остатка сложившегося резерва взносов, по причине досрочного прекращения договоров, по которым были выплачены выкупные суммы.

В основании создания страхового фонда лежит вероятность ущерба, она исчисляется на основании статистических данных и теории вероятностей . Установление страхового фонда основывается на фактическом ущербе, причиненного страхователям в определенном году, он может вирироваться независимо от деятельности страховщика .

Страховой фонд создается за счет аккумуляции страховых взносов, рассчитанных на основе тарифа.

Финансовая устойчивость страховых договоров подразумевает под собой, обеспечение постоянного сбалансирования или превышения доходов над расходами страховой компании, это происходит за счет определения оптимальных тарифных ставок страховых взносов, стремительного развития страхования, формирования системы запасных фондов. Очень важным моментом в данном случае является, максимальная концентрация средств страхового фонда. Характерное для страхования эффективное перераспределение средств между страхователями на протяжении длительного периода (так называемого тарифного периода) может быть достигнута при выполнении выше указанного условия.

Основным экономическим инструментом обеспечения финансовой устойчивости проведения страховых операций, подразумевает под собой перестрахование. Оно используется вне зависимости от формы создания страхового фонда страховщика, величины уставного капитала и страховых резервных фондов. Перестрахование дает возможность создания сбалансированного страхового портфеля страховщика в соответствии с его финансовыми возможностями путем определения страховых сумм и принятых на страхование рисков.