Файл: Понятие и задачи комплексного анализа..pdf

На рисунке 2 представлена структура себестоимости за 2015 год.

Рисунок 2 - Структура себестоимости за 2015 год, %

Увеличение амортизационных отчислений на 280,9 млн. руб. (13%) обусловлено вводом в эксплуатацию объектов газового хозяйства по итогам выполнения производственной программы, завершения строительства по объектам технологического присоединения, выноса и восстановления. В последние годы темпы роста амортизации существенно опережают темпы роста тарифа на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям, то есть расходы на амортизацию не покрываются полученной выручкой в полном объеме, что создает риск возникновения убытков по основной деятельности и дефицита финансирования инвестиционной программы.

Таблица 6

Динамика расходов на амортизацию, тыс. руб.

Рост расходов на оплату труда составил 3% (105 млн. руб.) Общество гарантирует своим сотрудникам стабильную заработную плату и проводит периодическую индексацию окладов в соответствии с условиями коллективного договора, чтобы обеспечить конкурентоспособный уровень оплаты труда.

При этом меры по оптимизации производственных процессов позволяют уменьшить численность сотрудников и сократить результирующий рост расходов по статье «расходы на оплату труда». Рост производственных затрат составил 10% (224 млн. руб.) Объем производственных затрат ежегодно определяется производственной программой, содержащей перечень необходимых эксплуатационных мероприятий по текущему и капитальному ремонту объектов газового хозяйства.

Таблица 7

Анализ производственных расходов, тыс. руб.

Снижение прочих расходов: - 18% (122 млн. руб.) Руководство Общества работает над контролем и минимизацией прочих затрат, вследствие чего их снижение составило 18% (122 млн. руб.), то есть весь инфляционный прирост был скомпенсирован мероприятиями по снижению затрат.

2.3 Анализ трудовых ресурсов. Социальная политика компании

Трудовые ресурсы предприятия – это все работники, занятые на постоянной, сезонной и временной работе.

Достаточная обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами и их рациональное использование имеет большое значение для увеличения объема реализации продукции, прибыли и ряда других экономических показателей, а так же для повышения хозяйственной деятельности предприятия.

Основной целью кадровой политики ОАО «МОСГАЗ» является повышение производительности труда, а также постоянное совершенствование профессионально-технических и управленческих компетенций персонала. Данная цель достигается путем применения комплексной системы обучения и развития персонала, а также путем реализации социальной политики, направленной на повышение качества жизни сотрудников и их семей.

Численность ОАО «МОСГАЗ» составила 4 306 человек. В результате проведенной работы по оптимизации производственных процессов и кадрового со - става Общества численность сотрудников по сравнению с 2014 годом сократилась на 6%. Из 4 306 человек численность мужчин составляет 2859 чел. (66%), женщин – 1 441 чел. (34%). Образовательный уровень коллектива ОАО «МОСГАЗ» является достаточно высоким, 35% сотрудников имеют высшее образование. Среди работников есть 6 кандидатов наук и 2 доктора технических наук. Высококвалифицированный состав сотрудников позволяет выполнять производственные программы на качественном уровне.

Система мотивации работников ОАО «МОС - ГАЗ» направлена на создание условий для привлечения и удержания квалифицированного персонала посредством предоставления конкурентоспособного материального вознаграждения и нематериального поощрения за труд. Действующая система оплаты труда состоит из должностных окладов, премий, учитывающих квалификацию и деловые качества работников, а также надбавок и доплат, предусмотренных ТК РФ.

Средняя заработная плата в 2015 году составила 58 420 руб., что выше уровня прошлого года на 2,8%. Размер среднегодовой заработной платы сотрудников Общества имеет устойчивую динамику роста. В целях совершенствования профессионального мастерства молодых рабочих, развития их творческой активности и инициативы, определения уровня технических знаний, ОАО «МОСГАЗ» ежегодно проводит конкурсы профессионального мастерства по следующим номинациям: «Электрогазосварщик», «Слесарь ВДГО», «Электромонтер», «Машинист экскаватора», «Водитель грузового автомобиля», «Водитель оперативно-выездной бригады». В последующем победители конкурсов защищают честь Общества на городском и отраслевом этапах конкурса «Московские мастера».

В 2015 году сотрудники Общества одержали победу в общекомандном зачете в отраслевом конкурсе, заняв 4 призовых места из 5 возможных. В ОАО «МОСГАЗ» проводится целенаправленная деятельность по оценке и представлению к награждению сотрудников, показавших высокие производственные показатели в работе и внесших весомый вклад в развитие столичной газовой отрасли. Так, в юбилейном 2015 году были поощрены различными наградами 280 сотрудников Общества, среди которых 12 ведомственных и 9 государственных наград. Генеральному директору ОАО «МОСГАЗ» присвоено почетное звание «Заслуженный энергетик Российской Федерации».

Таблица 8

Структура кадрового состава работников по категориям

Таблица 9

Возрастной состав персонала

Таблица 10

Образовательный состав персонала

Социальная политика Общества направлена на обеспечение безопасных и комфортных условий труда, поддержку здорового образа жизни, материальную поддержку ветеранов и пенсионеров. Деятельность АО «МОСГАЗ» в области социальной защиты работников в 2015 году осуществлялась в соответствии с Коллективным договором, заключенным между Обществом и Региональной общественной организацией – Территориальной профсоюзной организацией работников АО «МОСГАЗ» Общественной организацией «Профсоюз муниципальных работников Москвы». Сумма дополнительных выплат сотрудникам Общества по Коллективному договору в 2015 году составила 112 014 тыс. руб. (около 26,5 тыс. руб. в год на сотрудника). Все сотрудники АО «МОСГАЗ» застрахованы от несчастных случаев, а также имеют право воспользоваться услугами по программе добровольного медицинского страхования. Расходы на страхование персонала в 2015 году составили 49,7 млн. руб.

2.4 Основные производственные показатели

Транспортировка газа

В отчетном периоде суммарный объем транспортировки природного газа в Москве, включая и НАО, составил 21 327 млн.м³. Все договорные обязательства Общества по транспортировке газа городским потребителям и обеспечению режимов работы системы газоснабжения выполнены. Ограничения в осенне-зимний период по потреблению природного газа не вводились. Случаи технологических нарушений (аварий) с отключением потребителей от системы газоснабжения отсутствуют. При этом в течение последних 5 лет сохраняется устойчивая тенденция снижения ежегодных объемов транспортировки газа, объем которого в 2015 году снизился, по сравнению с 2014 годом, на 1,83 млрд м3 , в том числе по ПАО «Мосэнерго» – на 0,70 млрд м3 (4%), ПАО «МОЭК» – на 1,02 млрд м3 (42%), промышленным предприятиям – на 0,12 млрд м3 (6%).

Рисунок 3 – Динамика транспортировки природного газа за 2011-2015 гг., млрд.м³

Снижение объемов транспортировки газа обусловлено рядом факторов:

1. Реализацией политики энергосбережения и повышения энергетической эффективности в Москве, в том числе по:

• строительству на ТЭЦ новых высокоэффективных парогазовых энергетических блоков, характеризующихся низким удельным расходом топлива на выработку 1 кВт электрической и тепловой энергий;

• ликвидации и реконструкции малых котельных и переключению потребителей на более крупные и эффективные источники генерации ПАО «МОЭК» и ПАО «Мосэнерго».

2. Климатическими изменениями в Московском регионе с преобладанием аномально высоких температурных значений в зимний период.

Техническое обслуживание внутридомового газового оборудования

В рамках производственной деятельности на основании требований действующего законодательства Российской Федерации Общество проводит работы по техническому обслуживанию внутридомового и внутриквартирного газового оборудования — далее (ТО ВДГО). Работы проводятся один раз в год в соответствии с согласованными органами исполнительной власти города Москвы графиками. В 2015 году Обществом произведено ТО ВДГО в 1 723 673 квартирах, по результатам которого управляющим компаниям, собственникам и нанимателям жилых помещений выдано 18 721 предписание на проведение регламентных и реконструктивных работ по системам ВДГО.

По 14 жилым строениям, где ранее фиксировались на - рушения, при очередном ТО ВДГО приняты меры по отключению поставок газа из-за выявления мест утечек газа. После устранения замечаний подача газа потребителям возобновлена, с передачей информации о необходимости замены ВДГО в Фонд капитального ремонта города Москвы. Обществом на постоянной основе ведется реестр состояния внутридомового газового оборудования и газоиспользующих приборов, для чего разработаны и внедрены специализированные программные продукты. За последние годы отмечается снижение количества газифицированных квартир и частных домовладений, что обусловлено сносом многоквартирных жилых домов и переводом квартир в нежилой фонд. Так, в 2015 году снесено 141 многоквартирное строение, 521 квартира переведена в нежилой фонд.

Тем не менее, анализ выданных Обществом предписаний по результатам ТО ВДГО показывает рост количества газоиспользующего оборудования, требующего замены. В целях уменьшения указанных показателей необходимо повысить ответственность управляющих компаний и собственников жилых помещений по обеспечению содержания в исправном состоянии газовых приборов. Общество на регулярной основе проводит разъяснительную работу с населением по соблюдению требований безопасности при эксплуатации газового оборудования в быту. Особое внимание уделяется правилам эксплуатации газовых приборов (плит и водонагревателей), порядку и срокам ремонта и/или их замены с доведением требований безопасности через открытые источники, средства массовой информации, интернет, учебные программы в школах и т. д.