Файл: Зарубежный и отечественный опыт оценки кредитоспособности физических лиц (Теоретические аспекты анализа и оценки кредитоспособности физических лиц).pdf

Введение.

Банковская система постоянно и непрерывно развивается, и особенности её развития имеют оказывают огромное влияние на эволюцию понятия – «кредитоспособность».

В наше время данная тема оценки кредитоспособности физических лиц очень актуальна, так как кредитование является одним из самых главных видов деятельности современной кредитной организации, но данный род деятельности сопряжён с немалыми рисками. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту прибыли. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых методов по снижению рисков связанных с невозвратом или ненадлежащим использованием кредитов. Одним из главных условий, чтобы избежать невозврата ссуды, является тщательный и профессиональный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт огромную роль в деятельности банка, так как она позволяет определить уровень кредитного риска банка, надёжность предполагаемого заёмщика и соответственно получит ли банк прибыль от проведённой операции. В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего способа для определения платежеспособности заемщика.

Из всего вышесказанного следует, что актуальность данной темы не вызывает сомнений.

Понятие кредитоспособность очень давно вошло в обиход, данная работа имеет несколько целей:

1. Рассмотрение методов оценки кредитоспособности физического лица;
2. Рассмотреть современные методы оценки и анализа кредитоспособности физических лиц: отечественный опыт;
3. Рассмотреть современные методы оценки и анализа кредитоспособности физических лиц: зарубежный опыт;
4. Охарактеризовать объект исследования;
5. Рассмотреть технологию оценки и анализа кредитоспособности на примере современного банка;
6. Дать рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности .

Основу исследований составляют различный способы познания темы, научные работы и теории, нормативные документы и акты, анализ полученной информации.

Данная курсовая работа состоит из двух глав и списка литературы. В первой главе уделено большое внимания теоретическим аспектам данной темы, будут

3

рассматриваться разные виды и формы кредита, различные методы оценки кредитоспособности. А вторая глава будет посвящена, по большей части, анализированию, наглядным изображениям. Всё это будет представлено на примере Публичного Акционерного Общества Банка «Авангард». Предметом исследования является изучение методов оценки кредитоспособности физических лиц. Основными источниками информации, при написании данной работы, будут являться нормативные акты, электронные средства массовой информации, а также учебная литература и учебные пособия по данной теме.

4

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитования физических лиц.

1.1. Чем отличается кредитоспособность от платёжеспособности.

Чтобы грамотно объяснить различия в данных понятиях, необходимо знать определения этих двух терминов :

Кредитоспособность – это возможность заёмщику, физического или юридического лица, полностью и в срок отвечать по своим обязательствам, согласно условиям кредитного договора.

Платёжеспособность – это способность физического или юридического лица, своевременно и в полном объёме, погашать свои денежные обязательства.

Наглядно это можно показать таким образом:

Платёжеспособность

Кредитоспособность

Это способность физического или юридического лица, своевременно и в полном объёме, погашать свои денежные обязательства.

Это возможность заёмщику, физического или юридического лица, полностью и в срок отвечать по своим обязательствам, согласно условиям кредитного договора.

Рисунок 1. Различия понятий кредитоспособность и платёжеспособность

5

Также отечественная и зарубежная банковская практика позволяют выделить несколько критериев оценки кредитоспособности и платёжеспособности:

1. Репутация заёмщика - то есть, степень ответственности за погашение долга, цель кредита;
2. Соответствие цели кредитной политике банка;
3. Дееспособность заёмщика;
4. Способность зарабатывать средства для погашения долга;
5. Обеспечение кредита;
6. Условия совершения кредитной сделки.

Таким образом, мы можем видеть отличия в этих двух понятиях, в первом случае это возможность физического лица получить кредит, а во втором случае это возможность расплачиваться по своим обязательствам. Мы можем убедиться в разнице между этими двумя понятиями. Также, нередко используют понятие «платёжеспособность» в отношении физических лиц, это можно объяснить там, что у этих понятий наблюдается определённая схожесть, а ещё под платёжеспособностью понимают уровень доходов физического лица, а это и есть один из факторов кредитоспособности.

1.2. Способы анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в российских банках.

Представители банка при оценке кредитоспособности физического лица сравнивают сумму кредита и как она соотносится с доходами заёмщика, а также проводят общую оценку финансового положения заёмщика, стоимость его имущества, состав семьи, личностные характеристики, факты профессиональной биографии, кредитную историю. При кредитовании физических лиц характерны небольшие суммы, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. При этом кредитный риск складывается из риска невыполнения заёмщиком своих обязательств. Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества. При этом проводят оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Оценка должна проводиться в три этапа:

1) оценка качественных показателей деятельности заемщика;

2) оценка количественных показателей деятельности заемщика;

3) получение сводной оценки – прогноза и формирование заключения аналитического вывода.

6

Прежде, чем говорить о конкретных методах оценки кредитоспособности, хотелось бы показать, какие факторы и в какой степени влияют на положительное решение о выдаче кредита и на что смотрят кредитные специалисты.

Рисунок 2. Процентное соотношение факторов, которые влияют на кредитоспособность.

Современные банки используют несколько основных методов: Андеррайтинг, Оценка по кредитной истории заёмщика, Скоринговая оценка и Оценка по уровню дохода. Оценки кредитоспособности физических лиц, в которые включены три этапа, приведённые выше, схематично это можно показать следующим образом :

7

Методы оценки кредитоспособности физического лица

Андеррайтинг

Оценка по уровню дохода

Скоринг

Оценка по кредитной истории

Рисунок 3.

Давайте разберёмся в них более подробным и детальным образом.

Первый метод: Андеррайтинг – это пошаговая оценка данных о потенциальном заёмщике, а необходима она для того, чтобы оценить риски возврата или невозврата кредита, в данную процедуру входит сбор всей необходимой информации о заёмщике. Андеррайтинг имеет три основные функции: аналитическая, контрольная, практическая. Именно они не дают банку ошибиться при выборе потенциального заёмщика, а следовательно уберегают от убытков. Также этот способ является новым в нашей стране и не каждый банк решается проверить это на себе, поэтому сложно обозначить все плюсы и минусы. Но одним из положительных качеств является то, что эта система имеет определённый логарифм, все шаги структурированы, и можно более быстро оценивать потенциального заёмщика. Но стоит отметить, что эта система не опробована и не испытана должным образом, следовательно, неизвестно, какие могут быть сбои.

Второй метод: Оценка кредитной истории – данный способ можно использовать, если потенциальный заёмщик ранее получал кредиты, возможно в других банках. Это помогает оценить то, как он выполняет условия кредитного договора, узнать о наличии проблемных кредитов, то есть это очень удобный и быстрый способ для банка. Но данный метод имеет также свои недостатки, бывали случаи, что кредитная история

8

была испорчена по вине банковских сотрудников или в результате незаконной деятельности третьих лиц. ^[1]

Также, не редки случаи, что клиент с плохой кредитной историей получал новую при смене паспортных данных.

Третий метод: Скоринг – это система кредитоспособности физического лица, основанная на численных статистических методах. Данный способ заключается в присвоении баллов по заполнению некой анкеты. По результатам набранных баллов система принимает решение об одобрении или отказе в кредите.

Четвёртый метод: По уровню дохода – в данном случае платёжеспособность вычисляется на основании доходов физического лица, а также ведётся оценка рисков потери данного дохода. В большинстве случаев расчёт платёжеспособности исходит от из среднемесячного дохода за предыдущие 6 месяцев. Доход определяется из справки 2-НДФЛ или по форме банка.

Таким образом мы видим в чём различаются данные способы, но следует сказать, что не все методы активно используются отечественными банками, например, - скоринг. Этот метод относительно новый, он получил как положительные, так и отрицательные отзывы от ведущих специалистов, не все банка стремятся его применять. При скоринге есть риски недополучения важной информации или даже мошенничества, об этом заявил Герман Греф, также он считает, что если вводить дополнительные логарифмы в программу, то этот способ потеряет свою экономическую пользу. Подводя итоги, хочется сказать, что данный метод удобен при кредитовании на небольшие суммы, когда риски не так велики, но скоринг нуждается в глубокой и серьёзной доработке, чтобы его повседневно использовали отечественный банки.

1.3. Зарубежные способы анализа и оценки кредитоспособности физических лиц.

Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Также в наше время в условиях нестабильности экономики делает невозможным какое-либо нормирование способов оценки. Существует несколько способов, но они индивидуально подстраиваются под каждого клиента, под разные экономические ситуации. Вообще, можно выделить некоторые методы оценки кредитоспособности, которые присущи некоторым странам .

Таблица 1. Зарубежные критерии оценки кредитоспособности и сравнение с отечественными.