Файл: УПРАВЛЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННМИ РЕУРСАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ..pdf

Проценты по первоначально установленной в условиях выпуска и обращения ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения депозитного или сберегательного сертификата, выплачиваются банком, выпускающим указанные сертификаты, независимо от времени его покупки.

Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением этого сертификата.

Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица.

При наступлении срока востребования депозита или вклада банк осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.

Выпуск коммерческими банками собственных векселей. Собственные векселя выпускаются для привлечения кредитных ресурсов. Они могут быть как процентными, т.е. банк продает вексель по номиналу, а через определенное время обязуется погасить вексель и уплатить по нему проценты, так и дисконтными, в том случае, если банк продает вексель со скидкой от номинальной стоимости, а погашает в будущем полную сумму, указанную в векселе.

Банковские векселя используются векселедержателями для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право передавать его третьему лицу (путем проставления соответствующего индоссамента). Поэтому хождение банковских векселей выгодно не только банку, но и предприятиям, так как это удобный инструмент взаиморасчетов, а также федеральному и местному бюджетам.

При выпуске собственных векселей и проведении прочих операций с векселями коммерческие банки руководствуются "Положением о простом и переводном векселе", общими нормами гражданского законодательства РФ, а также законами и иными нормативными актами РФ, регулирующими денежно-кредитные отношения.

3. Анализ привлеченных ресурсов ОАО "Сбербанк России"

3.1 Анализ положения ОАО "Сбербанк России" на рынке депозитов

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Банка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены ОАО "Сбербанк России". За год остаток вкладов в ОАО "Сбербанк России" увеличился на 27,2% до 4 689,5 млрд. руб. Приток более чем на половину обеспечен средствами на срочных вкладах.

Вклады ОАО "Сбербанк России" в 2010 году по своим объемам продолжают лидировать с большим отрывом от вкладов, размещенных физическими лицами в остальных банках России. По данным ЦБ РФ общий объем вкладов физических лиц в банках России на 01.01.2010 года составлял 7485 млрд. руб., а по данным ОАО "Сбербанк России" его доля на рынке частных депозитов составляла 49%, что на фоне десяти ведущих банках страны выглядит примерно так (табл. 1).

Таблица 1. Суммы вкладов в банках

Из таблицы видно, что люди традиционно оформляют вклады в Сбербанке России, доверяя ему свои сбережения, хотя процентные ставки по вкладам, устанавливаемые ОАО "Сбербанк России" не самые доходные.

В 2017 г. доля Сбербанка на рынке вкладов снизилась с 54,7% до 47,9% (рисунок 1) [20, с.50]. Отставание Сбербанка от общерыночной динамики, как и ранее, связано с его более консервативной процентной политикой.

Рисунок 1. Динамика депозитов физических лиц и их доля в Сбербанке России

По состоянию на 1 января 2018 г. из общего объема вкладов 4 689,5 млрд руб. (47,9%) были размещены в Сбербанке, а 5 108,8 млрд руб. (52,1%) в других банках

Целесообразно провести сравнение процентных ставок по депозитам ОАО "Сбербанк России" и с другим банком, к примеру, с Россельхозбанком (таблица 2).

Таблица 2

Виды вкладов ОАО "Россельхозбанк"

На сегодняшний момент Сбербанком России представлены следующие виды вкладов, которые отличаются по цели, процентной ставке (таблица 3) [19, с.50].

Таблица 3

Виды вкладов Сбербанка России

Из таблиц видно, что процентные ставке по депозитам в ОАО "Сбербанк России" ниже, чем аналогичные ставки ОАО "Россельхозбанка". Однако большая часть населения все-таки предпочитает оставлять свои вклады в Сберегательном банке в силу его надежности и приверженности.

Сбербанк России контролирует 53,4% рынка частных вкладов. Основную долю средств клиентов традиционно составляют средства физических лиц, которые составляют 72,7%, а остальные отрасли имеют практически одинаковые значения (рисунок 2).

Рисунок 2. Структура средств клиентов на 31.12.2017г.

На рис. 3 представлена структура средств клиентов ОАО "Сбербанк России" по срокам вложения.

Доля вкладов на срок выше 3 лет перестала расти и даже на 31.12.17 г. [19, с. 50] она снизилась и составила 5,3% против 5,8% на 31.12.09 г. Наибольший интерес вкладчики стали проявлять к среднесрочным кредитам на срок от 1 до 3 лет (44% в 2009 г. и 43,6% в 2010 г.)

Рисунок 3. Структура средств клиентов по срокам ОАО "Сбербанк России"

Анализ привлеченных средств ОАО Сбербанк России" целесообразно проводить на основе публикуемой формы бухгалтерского баланса банка. Привлеченные ресурсы Сбербанка РФ согласно данным таблицы 4, в основном сформированы за счет депозитов физических и юридических лиц [19, с. 50].

Таблица 4

Структура привлеченных ресурсов за период 2009-2011 гг., в %

Из таблицы наглядно видно, что наибольший удельный вес в структуре пассивов занимают вклады физических лиц и средства некредитных организаций. За период 2009-2011 гг. их доля выросла на 9,8%, что свидетельствует о проведении Сбербанком России активной политики в области привлечения вкладов населения. Что касается динамики средств юридических лиц, то она также имела тенденцию роста на 6,7% за аналогичный период.

Представим наглядно прирост привлеченных ресурсов Сбербанка России на рисунке 4 за период 2009 и 2011 гг.

Рисунок 4. Прирост привлеченных ресурсов Сбербанка России за период 2016-2018 гг.

Рисунок показывает, что в 2016 году прирост вкладов физических лиц по сравнению с 2008 годом вырос на 16,3% и составил 3 089 млрд. рублей, в 2017 году - на 20,9% по сравнению с 2009 годом и составил 3 776 млрд. рублей, а в 2018 году - на 27,4% по сравнению с 2010 годом и составил 4 810 млрд. рублей. На рисунке видно, что депозиты юридических лиц имели нестабильный характер роста: так в 2010 году они уменьшились на 4,2% по сравнению с аналогичным периодом за 2009 год и составили 1 724 млрд. рублей.

В заключении можно отметить, что ОАО "Сбербанк России" занимает одно из лидирующих положений на рынке депозитов. Пусть ставки по вкладам Сбербанка России не самые привлекательные, но большая часть населения все же доверяет Банку свои сбережения, исходя из надежности и перспективности развития банка на рынке банковских услуг.

3.2 Анализ финансового состояния ОАО "Сбербанк России"

В условиях нестабильности на мировых финансовых рынках Сбербанк России продолжает оставаться лидером на российском рынке банковских услуг, демонстрируя высокую эффективность своих операций. Сохраняя долю в активах банковской системы на уровне 25%, по итогам 2015 года банк заработал более 35% прибыли всей банковской системы страны, что на 5 процентных пунктов больше, чем в прошлом году.

Банк контролирует 53,4% рынка частных вкладов (основная масса депозитов физических лиц приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Объем кредитов физическим лицам составляет более 740 млрд. рублей. Через Сбербанк России зарплату получают 11 миллионов, пенсии - 12 миллионов человек. Сбербанк является крупнейшим игроком на рынке государственных ценных бумаг и на внутреннем рынке межбанковских кредитов. На рынке МБК, как правило, является нетто-донором. В банке работают 250 тысяч человек (средний размер оплаты труда - 25 тысяч рублей, на 1 сотрудника приходится почти 17 млн. рублей активов).

Финансовое положение Сбербанка за анализируемый период 2014 - 2017 гг. в целом имеет положительную динамику. Наблюдается прирост в активах на 26,85%, собственном капитале на 36,62%, чистой прибыли на 70%.

Финансовое состояние Сбербанка во многом зависит от того, какие средства оно имеет в своем распоряжении и куда они вложены.